Tax-Free и инвойс | Гипермаркеты Biltema | Финляндия

В гипермаркетах Biltema в Финляндии вы можете вернуть налог на покупки, оформив Tax-Free или инвойс. Чтобы оформить Tax-Free, нужно совершить покупку как минимум на 40 евро. Гости гипермаркетов Biltema могут воспользоваться услугами Premier eTaxfree, Global Blue или оформить инвойс без комиссии прямо в магазине. Наши сотрудники с радостью ответят на ваши вопросы и помогут правильно заполнить необходимые документы. Помните, что при себе необходимо иметь паспорт. 

Возврат НДС по системе инвойса

Оформление инвойса — это один из способов возврата налога и прекрасная возможность сэкономить на покупках в Финляндии. Инвойс позволяет вернуть налог на добавленную стоимость (НДС), который по умолчанию включен в стоимость товара. Граждане России не обязаны платить НДС, так как не являются резидентами Финляндии. 

По сравнению с другими способами возврата налога, система инвойс очень выгодна. В гипермаркетах Biltema возврат осуществляется без комиссии, так как инвойс оформляется без привлечения посредников.  Сумму по инвойсу можно будет вернуть наличными в гипермаркетах Biltema во время повторной поездки по предъявлению инвойса со штампом таможни. На покупки товаров по системе инвойса можно вернуть до 20%. Еще одно преимущество этого метода заключается в том, что товары можно вскрыть сразу после покупки не дожидаясь пересечения границы.  

Инвойс можно оформить в гипермаркетах Biltema в г. Лаппеенранта, Йоэнсуу, Куопио, Хельсинки и Эспоо.

Услуга Premier eTaxfree

В Финляндии традиционная система возврата НДС способом Tax-Free работает следующим образом: чем меньше стоимость покупки (сумма в одном чеке), тем меньший процент вы можете вернуть от НДС. Услуга Premier eTaxfree позволяет совершать несколько мелких покупок с разными чеками, а после суммировать чеки с помощью электронной системы. Это выгоднее, чем осуществлять возврат налога с каждой индивидуальной покупки с невыгодным процентом. Более того, для Premier eTaxfree используется электронная база данных. Вам не придется заполнять документы от руки. Все происходит без бумаг и очередей, что очень удобно.     

Подробную информацию читайте на сайте Premier eTaxfree. 

Услуга Global Blue

Чтобы оформить Tax-Free, Вы также можете воспользоваться услугами компании Global Blue, которая является одним из крупнейших в мире провайдером услуг по возврату налога. После оплаты покупок попросите сотрудника магазина Biltema выписать квитанцию на возврат налога. При выезде из Финляндии в специальных пунктах Global Refund по предъявлению квитанции, паспорта и запечатанных покупок вы сможете получить сумму возврата наличными в евро.  

Подробную информацию читайте на сайте Global Blue.

Такс-Фри в Финляндии – проценты, сроки, адреса выплат

Такс-фри в Финляндии – это возврат суммы налога на добавленную стоимость (НДС) и он может быть частично возвращен, когда вы въезжаете обратно в Россию. Вернуть деньги можно сразу на российско-финской границе по дороге домой. Обратите внимание, что сумма выплаты составляет примерно 13% от суммы товара, но оформление возможно только при покупке стоимостью от 40 Евро и выше. Потребительские товары и продукты питания нужно считать раздельно.

Многие наши туристы едут в Финляндию, потому что здесь вы сможете приобрести не только разнообразную качественную продукцию, но и можно получить хорошую скидку на разные приобретаемые вещи. Если вы собираетесь поехать в первый раз, то давайте разберем простой пример. Допустим, вы зашли в один из популярных финских магазинов и купили зимнюю куртку стоимостью 100 Евро.

Оформление такс-фри

На кассе при оплате вам необходимо сказать продавцу “Такс-Фри”, предъявить паспорт и вам оформят вам необходимые документы. В итоге, вы сэкономите примерно 13% с ваших 100 Евро и эта куртка обойдется вам в 87 Евро. Для таких случаев во многих финских магазинах работают кассы, на которых большими буквами написано «Tax-Free» или сделаны специальные стойки для оформления.

Далее вам упакуют покупки, наклеив на каждый пакет уникальный номер, который будет также отражен в чеке. Обязательно помните, что пакеты нельзя вскрывать до пересечения границы. Если финские пограничники или работники пункта выдачи такс-фри проверят у вас упакованные пакеты, а они будут вскрыты, то вам не вернут деньги.

За этим следят достаточно строго и мы рекомендуем вам придерживаться этих правил. Есть еще одна важная деталь, – обязательно заполняйте чеки. Если вы приедете на пункт возврата, а он будет не заполнен, то вам также могут не возвратить наличные. Нужно сказать, что эта совсем не сложная процедура, которая не занимает много времени. Далее, выбираете наиболее удобный для вас таможенный переход, проходите финский пограничный контроль и заезжаете в пункт выдачи.

Если говорить про город Иматра, то как только вы прошли паспортный контроль, садитесь в машину и проезжайте около 200 метров вперед. Справа вы увидите отворот, небольшое здание и парковку. Нужно сказать, что туристов едет много и периодически происходят заторы, особенно это часто бывает в выходные и праздники.

На улице постоянно дежурит сотрудник службы “GlobalBlue”, вы заметите его по светоотражающему жилету. После того, как вы припарковались, открываете багажник и показываете упакованные сумки и чеки на приобретенные покупки. У вас проверят пакеты и поставят печати. Если на улице никого нет, то идите внутрь с чеками и паспортом. Предоставляете сотруднику вышеперечисленные документы и получаете деньги.

Где ставить печать на таможне?

Часто бывает так, что многие туристы пересекают финскую границу в позднее время, когда офисы выплаты уже закрыты. У многих резонно возникает вопрос, что делать? В этом случае, вам нужно поставить печать у сотрудника таможни.

Фото: fin-ware.ru

Так как на границе в Иматре открылся дополнительный таможенный терминал, то теперь проштамповать чеки такс-фри и счета инвойса можно и там. Сделать это можно прямо в окне при проверке загранпаспорта, сотрудник поставит штамп и забрать деньги вы сможете при следующей поездке.

Процент возврата

Проштампованные такс-фри можно получить сразу на выезде из Финляндии или в течении 1 года со дня покупки. Получается примерно 13% от суммы товара. Нередки ситуации, когда наши туристы очень спешат и забывают поставить печати на чеки такс-фри. В этом случае, берете с собой купленные товары, они должны быть неиспользованные и в оригинальной упаковке, чеки из магазина, форму Tax-Free и едете обратно в Финляндию.

На обратной дороге нужно поставить таможенный штамп и сделать это можно в течении 3-х месяцев с даты совершения покупки. Но все-таки мы рекомендуем делать все во время и не создавать себе лишних проблем. Ниже, вы можете посмотреть часы работы пунктов выдачи, которые расположены в Финляндии.

Время может меняться, поэтому мы рекомендуем вам отслеживать эти данные на официальном сайте компании “GlobalBlue”. Там же можно почитать правила оформления документов на русском языке и узнать адреса и часы работы других пунктов выдачи. В следующем нашем материале мы расскажем вам, как правильно оформить инвойс. Он составляет примерно 20% от суммы, но за деньгами придется приехать повторно в магазин, где были куплены товары.

Иматра

Нуйямаа

• Выплата производится на российской таможне, около 200 метров после финского терминала.
• Часы работы: с 9 до 22 часов.

Ваалимаа

• Место выплаты находится на российской таможне, около 800 метров после финского терминала.
• Часы работы: c 9 до 22 часов.

Цены на бронирование отелей в Иматре

Booking.com

Электронный возврат налога E-Tax free и e-Invoice

Те люди, которые часто путешествуют в страны Евросоюза, в частности, в Финляндию, совершая туда однодневные автобусные туры, хорошо знакомы с практикой возврата НДС. Он доступен для лиц, проживающих вне еврозоны, и оформляется двумя способами:

Каждый из этих способов имеет свои положительные и отрицательные моменты. Инвойс приносит больше возврата по сравнению с такс фри: 19 – 24% при инвойсе и 10 – 16% при такс фри. Однако получить возврат такс фри можно на пунктах выплаты возврата при пересечении границы Финляндии и РФ, а при инвойсе нужно вернуться в тот же магазин, где осуществлялась покупка, чтобы вернуть себе деньги.

Преимущества использования e-Taxfree и e-Invoice для возврата НДС

Введение электронной системы позволяет получить следующие преимущества:

• Оформление документов в электронной форме, без заполнения вручную большого количества бумажных документов, без стояния в очередях и потерь времени. Для получения возврата нужно иметь только заграничный паспорт.

• Более высокая экономия. Можно получить на 10% больше возврата за счет того, что система объединяет все покупки, совершенные за одну поездку в Финляндию, что дает более высокую сумму налогообложения, что, соответственно, дает повышенную сумму НДС и возврата.

• Наличие дополнительных бонусов, например, участие в программе лояльности MyAccount.

• Отслеживание своих покупок и подсчет суммы возврата при разных способах получения возврата НДС.

• Возможность спокойно выбрать, какой вариант возврата подходит больше и окажется выгоднее – e-Taxfree или же e-Invoice.

Как получить возврат? Разница между способами возврата средств при покупке

Для того, чтобы понять, как действует новая система, можно привести следующих пример:

В Финляндии турист сделал 4 покупки на сумму 100 евро каждая. Он должен получить по такс фри 13 евро с каждой покупки, итого 52 евро возврата. При использовании инвойса возврат уже достигнет 60 евро.

Но при этом такс фри можно получить при пересечении границы Финляндии, а инвойс – только в следующую поездку, в том же магазине.

Как воспользоваться eTaxfree и eInvoice

Основные рекомендации:

• До поездки в Финляндию можно зарегистрировать личный кабинет (на сайте www.e-taxfree.com или с помощью мобильного приложения). 

• В магазине показать заграничный паспорт и оформить возврат НДС с использованием электронной системы. 

• Можно также войти в свой заранее сделанный аккаунт и узнать процент возврата в разных системах.

• Выбрать способ возврата. 

• При использовании e-Tax free выбрать точку выдачи средств. 

• Показать представителям Premier e-Tax free заграничный паспорт для подтверждения вывоза товаров. 

• Получить наличные в банкомате прямо в точке оформления электронного возврата.

Получить возврат можно в аэропорту Vantaa, поездах «Аллегро» и «Лев Толстой», и конечно же на пограничных переходах Торфяновка и Брусничное.

Электронная система значительно упрощает расчет и получение возврата НДС при покупке товаров в Финляндии.

 

 

Разница между инвойс и такс-фри

---

Фотографии

---

Туристы из России могут выгодно делать покупки в Финляндии возвращая себе финский НДС (налог на добавленную стоимость) двумя способами: по инвойсу (Invoice) или по чеку Global Blue Tax Free. В чём разница этих систем?

Оформление инвойса в Финляндии (Invoice)

На сегодняшний день сумма налога на добавочную стоимость в Финляндии составляет 23 % . Существуют так же и  пониженные налоговые ставки. Например, реализация продуктов питания облагается НДС в 17 %.
Оформляя инвойс в магазине напрямую с продавцом, вы избегаете услуг посреднических организаций, таких как, например Global Blue Tax Free. Так как в сделки возврата НДС не участвует посредник, никто не берёт комиссию, соответственно  покупателю возвращают максимально возможную сумму возврата НДС (в Финляндии 18,7%) в магазине, где совершалась покупка, при предъявлении инвойса/чека с печатью таможни, подтверждающей вывоз товара за пределы Финляндии и Европейского Союза. Это является более выгодным способом для покупателя, но требует повторного посещения магазина, в котором была совершена покупка, в течение трех месяцев. Так же следует учитывать, что не все магазины в Финляндии оформляют Инвойс, так что если вы захотите получить возврат финского НДС по инвойсу, в некоторых магазинах это просто невозможно.

Плюсы и минусы инвойса

+ Покупателю возвращают максимально возможную сумму возврата НДС.

— Для получения возврата НДС требуется повторное посещение магазина.

— Не каждый магазин оформляет инвойс.

Оформление Tax Free в Финляндии

Оформление чеков Tax Free является в Финляндии самым простым и удобным способом делать покупки без НДС, так как при соблюдении необходимых правил оформления Tax Free, НДС возвращается сразу на границе при выезде с территории Финляндии и Европейского Союза. В Финляндии услугу возврата НДС предоставляет коммерческая организация Global Blue Tax Free Refund. Эта организация оказывает посредническую услугу и берет комиссионные, поэтому возвращаемая сумма, никогда не будет равна максимально возможной сумме возврата НДС.

Плюсы и минусы Tax Free

+ Распространенная и доступная система возврата НДС по всей Финляндии.
+ Деньги можно получить сразу на границе при выезде с территории Финляндии или в своей стране.

— Тax Free оформляется посреднической организацией Global Blue Tax Free Refund, которая берёт свой %.

---

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями полезной информацией!

Инвойс — возврат НДС в Финляндии

Для полного понимания ситуации разберем сначала, что такое инвойс (invoice). Это документ, применяемый в международной торговле. В нем продавец дает полную опись продукта, приобретаемого покупателем, его количественные и качественный характеристики (что, сколько, какого цвета и веса) и обязательно цену, ведь от нее мы и получаем возвратный налог на добавленную стоимость. Эта услуга предоставляется покупателям, которые посетили Евросоюз по шенгенской визе.

Основным отличием от Такс-фри (Tax free) является то, что инвойс возвращается магазином, в котором была сделана покупка, а Такс-фри компенсируется компанией Global Blue, которая имеет с этого существенный процент, так как берет на себя труды всех юридических действий.

Возвращаемый в Финляндии налог на добавленную стоимость (НДС), который по-фински звучит arvonlisävero (ALV) на каждую категорию продуктов начисляется по-разному. Например, вам вернут до 12%, если вы купили что-нибудь из книг, лекарств или еды. В случае с одеждой, обувью или электротоварами вы можете рассчитывать на 22% от суммы, затраченной на приобретение этих полезных вещей.

Вам следует помнить, что не все магазины могут Вам оформить инвойс, поэтому перед покупкой стоит поинтересоваться у продавцом о возможном его оформлении. Как показывает практика затруднений у Вас не возникнет, если Вы отовариваетесь в магазине, торгующим дорогой одеждой, крупной бытовой техникой или автомобильными шинами. Получив документы на руки посмотрите какой срок действия инвойса указан, чтобы не пропустить сроки обналичивания.

При оформлении инвойса, купленный товар вы можете начать эксплуатировать сразу после покупки, в отличии от Такс-фри, при котором работники таможни требуют, чтобы была неповрежденная упаковка, в которую заворачивают товар в магазине.

Сделав долгожданную покупку, вы предъявляете на кассе свой заграничный паспорт и вам оформляют два экземпляра документа. Затем, оказавший на финско-российской границе, вы, до паспортного контроля, просите сотрудника финской таможни проштамповать, выданные вам в магазине документы. Один из них вы опускаете в оранжевый почтовый ящик, который находиться рядом со зданием финской таможни, а второй оставляете у себя.

По окончанию всех этих процедур, в первый раз несколько суматошных, вы получите возвращаемый налог либо на свою банковскую карту, либо лично, во время своего следующего посещения Финляндии, предъявив инвойс в том магазине, где делали свои покупки.

Инвойс в Финляндии. Возврат инвойса в финляндии — Upravasino.ru

Инвойс – это еще один способ сэкономить на покупках во время поездки в Финляндию. У инвойса есть свои преимущества и свои недостатки по сравнению с tax free. Какие именно и как оформляют инвойс, мы расскажем в этой статье.

НДС на продовольственные товары в Финляндии составляет 14%, на непродовольственные – 24%.

Преимущество инвойса по сравнению с tax free заключается в том, что сумма возврата будет больше: для его оформления не нужны услуги посредников, возврат осуществляет сам магазин, в котором вы покупаете товары. Если по системе tax free вы вернете себе 10-17% от покупки, то по инвойсу – около 20%.

Чтобы получить возврат по tax free, нужно купить товаров как минимум на 40 евро. Минимальную сумму для возврата по инвойсу каждый магазин устанавливает сам.

Еще одно преимущество – вы можете вскрыть упаковку сразу после покупки. Если вы хотите вернуть деньги по системе tax free , вскрывать упаковку нельзя, пока не пересечена граница.

Недостаток возврата по инвойсу – вам придется приехать в этот магазин еще раз спустя определенное время после первой поездки, так как наличные выплачивает сам магазин. Еще один недостаток в том, что далеко не все магазины работают по системе Invoice, tax free встречается гораздо чаще.

Также, есть риск, особенно актуальный в связи с банкротствами магазинов в последнее время: если вы вернулись в супермаркет за своими деньгами, а он проводит финальную распродажу в связи с ликвидацией, шанс, что вам вернут деньги по инвойсу, ничтожно мал. Если это неприятное событие с магазином все же произошло, можно написать заявление на имя его директора с просьбой вернуть деньги по инвойсу. Возможно, вам пойдут навстречу.

Если вы купили товар через финский интернет-магазин, вы тоже можете вернуть налог. Для этого вам нужно зарегистрироваться на сайте и оплатить товар. Дальше у вас два пути – получить товар в самом магазине (самовывоз) или по почте. В первом случае инвойс оформляется в магазине как обычно. Во втором случае посылка придет на ближайшее к границе финское почтовое отделение, к ней будет приложен инвойс. На нем не надо ставить штамп на таможне – таможенник просканирует его, чтобы отправить в магазин информацию о том, что товар вывезен за пределы Финляндии. Возврат денег в этом случае сделают либо на финский банковский счет, либо наличными из кассы.

К сожалению, не все финские магазины практикуют оформление инвойса. Как правило, это магазины дорогой фирменной одежды и крупные магазины бытовой техники , но крупные продуктовые гипермаркеты тоже иногда возвращают налог по инвойсу.

Каждый магазин вправе устанавливать свои правила оформления инвойса и сроки возврата налога. Например, популярная у русских туристов Laplandia Market оформляет инвойс только тем покупателям, у которых есть карта постоянного покупателя стоимостью 2,5 евро. Срок возврата в этом гипермаркете – 12 месяцев, а, например, в Gigantti – 5 месяцев.

Важно знать

Получать сумму НДС нужно тому человеку, на которого был оформлен инвойс, так как большинство финских магазинов сверяют паспортные данные. Если вы хотите, чтобы деньги по инвойсу за вас получил кто-то другой, уточните такую возможность при покупке товара. Но, скорее всего, вам придется оформлять доверенность.

Если вы оплачивали покупку наличными, то и возврат вам сделают наличными, если по карте – возврат осуществляется на карту.

В этом материале мы расскажем вам, что такое инвойс в Финляндии, принципы его получения и где можно будет поставить печати на финской таможне. Если вы собрались отправиться за покупками в эту северную страну, то вам необходимо помнить, что приобретая различные товары вы можете существенно сэкономить. Многие из вас уже знают, что такое такс-фри, но делая покупки во многих магазинах Финляндии вы можете приобрести их по еще более низким ценам, воспользовавшись так называемой системой инвойс. По факту, это возврат налога на добавленную стоимость, но так как вы не являетесь жителем Евросоюза, то и платить этот налог российским туристам не нужно.

В итоге, получается хорошая скидка на те или иные товары. Инвойс, означает счет и обычно он составляет от 19% до 24% от уплаченной в магазине суммы, что согласитесь будет являться приличной скидкой, тем более, если ваша покупка не из дешевых. На кассе магазина вам нужно спросить у продавца оформляют ли они инвойс и какова минимальная сумма покупки. Если да, то предоставляете сотруднику свой заграничный паспорт и после совершения покупки он оформит необходимые документы, где будет указан размер НДС и ваши данные с загранпаспорта. Если вы решите оформить инвойс, то за деньгами нужно будет повторно вернуться в магазин, где были приобретены товары.

Все достаточно просто и особых проблем у наших туристов эта процедура не вызывает. Принцип такой, сначала вы оплачиваете в магазине полную стоимость товара, а затем получаете на руки счет. Нужно обратить внимание на самый важный момент в оформлении инвойса. На финской таможне вы должны поставить печать и сделать это нужно до прохождения паспортного контроля. Многие наши туристы задаются вопросом, где ставить печати на инвойс на границе в Иматре? Сделать это можно и на новом терминале таможни, где выходить из машины при прохождении паспортного контроля не нужно.

Фото: DarkoStojanovic / pixabay.com

Для этого нужно передать все ваши документы в окно сотруднику пограничной службы, а они поставят вам все необходимые штампы. Как мы уже отметили ранее, деньги возвращаются при повторном посещении магазина там, где был приобретен товар. Возвращаетесь в этот магазин и при предъявлении чека с печатью таможни и вашего загранпаспорта, продавец выдаст вам деньги. Напомним вам, что такс-фри составляет около 13% от суммы покупки. Так что получать инвойс в Финляндии конечно же выгоднее, чем пользоваться системой такс-фри.

Существенный минус в том, что не все магазины в Финляндии работают по этой схеме. Большое количество торговых точек больше стараются оформлять только такс-фри. Получение возврата денежных средств обычно будет доступно в течении 6 месяцев со дня приобретения покупки. Минимальная сумма на покупку и срок возврата инвойса устанавливается по усмотрению продавца. Например, в магазине бытовой техники Гигантти он составляет 5 месяцев. Эту информацию всегда стоит узнавать у продавцов. В следующем нашем материале мы расскажем вам про качество финских товаров, где вы узнаете, что означают знаки на товарных упаковках.

Как оформлять инвойс в финских магазинах

Отправляясь в Финляндию за покупками, следует помнить, что вы сможете сэкономить, оформляя в магазинах чеки Tax free или инвойсы. Что же такое инвойс? В переводе на русский, это означает счет. Это возврат НДС (налога на добавленную стоимость) для тех, кто не является жителем Евросоюза. Сумма возврата по этой системе выше, чем Tax free и составляет от 19% до 24% от суммы покупок. Это существенная скидка, тем более если ваша покупка не из дешевых. Обычно, инвойсы оформляют, если сумма вашей покупки выше 40 евро.

КАК ОФОРМИТЬ ИНВОЙС В ФИНЛЯНДИИ?

1. На кассе магазина спросите оформляют у них инвойс или нет. Также уточните минимальную сумму покупки.
2. Предъявите загранпаспорт продавцу. Вам оформят необходимые документы, где будет указан размер возврата и вписаны ваши личные данные.
3. Уточните у продавца срок возврата денежных средств со дня покупки!
4. Ваши покупки опечатают. До пересечения границы пакеты с товаром открывать запрещено(Если вы приедете на пункт возврата и ваши пакеты будут вскрыты – деньги вам не вернут).
5. На финской таможне, когда будете возвращаться домой, ОБЯЗАТЕЛЬНО на чек инвойса надо поставить печать и сделать это необходимо до прохождения паспортного контроля! НЕ ЗАБЫВАЙТЕ СТАВИТЬ печати!
6. Денежные средства возвращаются при повторном посещении магазина, где был приобретен товар. Вам необходимо предъявить свой загранпаспорт и чек с печатью таможни. Получение возврата денежных средств обычно происходит в течении 6 месяцев со дня приобретения покупки.

В магазинах Финляндии можно оформлять Tax free, сумма его возврата составляет около 13%, но деньги вам вернут на границе в пункте выплаты. На нашем сайте есть статья посвященная правильному оформлению такс фри в Финляндии.

На территории музейных объектов установлены свои правила поведения для экскурсантов. Обязанности экскурсантов: сохранять билеты до конца посещения Объектов осмотра, соблюдать.

22 нояб. 2020 г.

Популярные интерактивные экскурсии в очках виртуальной реальности. Главная цель экскурсий такого формата – получать знания путем анализа и преобразования общедоступной.

15 нояб. 2020 г.

Новый год в Санкт-Перербурге Новый год – праздник, особенно любимый в СССР, а теперь и в России. В волшебные новогодние.

14 нояб. 2020 г.

Наверняка вы сейчас в поиске новогодней тематической экскурсии. А может, вы ищете лучшую ёлку в Петербурге или ледовое шоу, а.

7 нояб. 2020 г.

Еще не были в финском кафе, которое удерживает сертификат качества с 2015 по 2020 год? Оно находится в городе Лаппеенранта,.

Возврат инвойса в финляндии

Инвойс в Финляндии: что это такое и как его получить?

Для частных лиц, проживающих вне ЕС, существуют два способа покупки товаров без НДС: по инвойсу (Invoice) или по чеку Tax Free.
Совершая покупки в иностранных магазинах, вы имеете возможность получить обратно часть уплаченных за покупку денег, а именно сумму налога на добавленную стоимость (НДС).

В некоторых магазинах, в особенности в приграничных районах, очень распространена практика возврата налога НДС через оформление инвойса.

Давайте разберемся – что это такое, как его получить, в чем его преимущества и недостатки.

Чем Invoice отличается от Tax Free? Преимущества

Инвойс — это возврат НДС, только в отличие от Tax Free он составляет не 10-16%, а 19-24% от покупки, в этом его главное преимущество. В Финляндии НДС на продовольственные товары составляет 14%, непродовольственные — 24%.

Чтобы получить возврат по Tax Free, нужно купить товаров как минимум на 40 евро, а вот минимальную сумму для возврата по инвойсу каждый магазин устанавливает сам.

Еще одно преимущество – вы можете вскрыть упаковку сразу после покупки. Если вы хотите вернуть деньги по системе Tax Free, вскрывать упаковку нельзя, пока не пересечете границу.

Недостатки Invoice

Ощутимый недостаток возврата по инвойсу – вы не получите деньги сразу при выезде из Финляндии, придется еще раз вернуться в магазин, где была произведена покупка, так как возврат осуществляет сам магазин.

При этом важно не упустить время – срок возврата ограничен, при оформлении покупки обязательно уточните дату у продавца, в разных магазинах период возврата может отличаться. Обычно этот срок составляет 5-6 месяцев, а, например, гипермаркет Prisma предоставляет возможность вернуть деньги по инвойсу в течение двух лет.

Храните чеки аккуратно, так как в возврате инвойса вам могут отказать, если во время хранения чек испортился и данные на чеке стали не видны.

Второй недостаток — далеко не все магазины работают по инвойсу, Tax Free встречается намного чаще.

Еще один момент — некоторые магазины за оформление инвойса берут дополнительный сбор.

Процедура оформления и возврата Invoice

При оплате покупок попросите продавца оформить инвойс. Процедура оформления инвойса – продавец вносит ваши паспортные данные, наименования товаров и сумму возврата (НДС) в специальную форму и отдает инвойс вам.

При выезде из Финляндии вам будет необходимо поставить на инвойс штамп финской таможни. Сохраните инвойс с печатью таможни до следующей поездки в Финляндию. В следующий визит в магазин предъявите инвойс со штампом таможни и получите наличные или скидку на следующую покупку.

Услуга e-Invoice

Некоторые магазины, особенно в Юго-Восточной части Финляндии, предлагают своим клиентам услугу e-Invoice. Оформление происходит в электронном виде. Если вы планируете снова посетить тот же магазин, то вы можете оформить электронный инвойс и получить возврат в этом магазине во время следующего визита.

Не забудьте проштамповать чеки на таможне!

Premier e-Taxfree дает Вам время и гибкость в выборе между e-Taxfree и e-Invoice. При совершении покупки Вам не нужно спешно решать, где и как именно Вы хотите получить возврат. Оформляете один чек, и уже при выезде из страны в пункте возврата Premier e-Taxfree выбираeте, на какие из покупок хотите получить возврат немедленно (e-Taxfree), а какие оставить для получения в магазине, где была совершена покупка (e-Invoice).

Магазины, в которых можно оформить Invoice

• Гипермаркеты Prisma
• Сеть рыбных магазинов Disas Fish
• Cеть магазинов электроники и бытовой техники Gigantti
• Сеть магазинов электроники iTronic
• Сеть магазинов по продаже запчастей, инструментов, хозтоваров, товаров для активного отдыха Biltema
• Сеть магазинов компьютерной техники и электроники Verkko

Список магазинов, оформляющих инвойс, расширяется. Уточняйте возможность оформления в конкретном магазине.

Как оформить инвойс в Финляндии и сколько вернут

Инвойс – еще один способ сэкономить на покупках, который дает нам Финляндия (помимо Такс Фри). Источник экономии – налог на добавленную стоимость, возвращаемый покупателям, приезжающим в Евросоюз по шенгенской визе.

В отличие от возврата Такс Фри, который выплачивает компания Global Blue, деньги по инвойсу возмещает магазин, в котором сделана покупка.

Скидки по инвойсу практикуют магазины дорогой фирменной одежды, крупные магазины бытовой техники, магазины автомобильных шин и запчастей, рабочих инструментов.

Инвойс выгоднее Такс Фри, поскольку магазин возвращает весь НДС полностью, не удерживая себе вознаграждение, как компания Global Blue. Кроме того, купленный товар можно использовать сразу после оплаты, а не после выезда из страны как с Такс Фри.

Сумма НДС (по-фински ALV, arvonlisavero) зависит от категории товара и составляет 18-22% на одежду, обувь, электронику и 8-12% на продукты, лекарства, книги.

Как оформить

Счет Инвойс оформляется в двух экземплярах в магазине с предъявлением паспорта. В инвойс вписываются все покупки и сумма возврата. На границе при выезде из Финляндии на инвойс нужно поставить штамп у сотрудника финской таможни (это делается до прохождения паспортного контроля). Один из проштампованных экземпляров оставляется в оранжевом почтовом ящике у здания финской таможни.

Сумму возврата магазин либо отправляет на банковский счет покупателя, либо возвращает во время следующего визита в магазин.

Инвойс в Финляндии

Преимущества и недостатки инвойса

Инвойс – это один из способов возврата налога, размер которого входит в стоимость товара. Иностранные граждане не обязаны платить государству, в котором они гостят, этот налог, поэтому они могут вернуть себе эту сумму.

Чтобы получить возврат по tax free, нужно купить товаров как минимум на 40 евро

Еще одно преимущество – вы можете вскрыть упаковку сразу после покупки. Если вы хотите вернуть деньги по системе tax free, вскрывать упаковку нельзя, пока не пересечена граница.

Как оформить инвойс в Финляндии: пошаговая инструкция

Как оформить инвойс

• В магазине Финляндии. Делая покупку, попросите продавца оформить инвойс. В специальную форму продавец заносит ваши паспортные данные, наименования покупок и сумму возврата, то есть, НДС. Форма заполняется в 2-х экземплярах.
• На таможне Финляндии. При выезде из Финляндии на одном экземпляре инвойса вам необходимо будет поставить штамп финской таможни. Этот экземпляр вы забираете себе до следующей поездки в Финляндию. Второй экземпляр необходимо оставить в оранжевом почтовом ящике у здания финской таможни.
• Снова в магазине Финляндии. В рамках оговоренного правилами магазина срока вы возвращаетесь в магазин, обращаетесь в специальный офис с белой надписью на зеленом фоне Invoice. Здесь вы предъявляете инвойс со штампом таможни и получаете наличные.

Покупка через интернет-магазин и возврат налога

Покупка через интернет-магазин

К сожалению, не все финские магазины практикуют оформление инвойса. Как правило, это магазины дорогой фирменной одежды и крупные магазины бытовой техники, но крупные продуктовые гипермаркеты тоже иногда возвращают налог по инвойсу.

В каком бы магазине вы ни делали покупки, перед оформлением инвойса поинтересуйтесь у продавца о правилах этого магазина.

Перед оформлением инвойса поинтересуйтесь у продавца о правилах этого магазина

Суть Такс Фри для россиян в Финляндии

Такс Фри в Финляндии – это метод покупки товаров в этой стране с возможностью возврата НДС. Условие – вывоз за пределы страны товаров в том виде, в котором они приобретались, то есть в нераскрытой упаковке. Сумма экономии 10-16% от цены, которая была оплачена в магазине. Чтобы можно было вернуть этот процент покупать нужно в магазинах, которые имеют таблички «Tax Free Shopping» — они оформляют соответствующие чеки.

Выгодные покупки

Возврат Такс Фри в Финляндии возможен только при соблюдении следующих условий:

• Стоимость товаров приобретенных в одном магазине не менее 40 евро. Это может быть как одно изделие, так и несколько, но на указанную сумму.
• Продукты питания и потребительские товары учитываются в отдельные чеки.
• Покупками нельзя пользоваться и нарушать целостность упаковки, до выезда за пределы страны.
• Вывезти такое изделие нужно в срок 3 месяцев. Расчет идет от последнего дня месяца, в котором была совершена покупка.

Даже если все эти условия выполнены, не удастся вернуть указанный процент за такие товары: книги, табачные изделия и любые услуги.

Есть и другой вариант сэкономить на налогах – это оформление инвойса. Часто возникает вопрос, что лучше оформить инвойс или Такс Фри в Финляндии. Практикуется этот способ в пограничных районах, так как требует несколько больших усилий и от продавца и от покупателя. Чаще всего именно продавцы не спешат использовать этот способ.

Порядок оформления

Чтобы вернуть себе процент, требуется правильно действовать при покупках. Конкретный алгоритм:

• Покупка товаров и получение формы, чеков в магазине. После приобретения, необходимо попросить кассира оформить форму tax-free. Тут же можно узнать, сколько процентов по Такс Фри в Финляндии, удастся вернуть. Зачастую сумма находиться в диапазоне 10-16%. Для оформления необходимо предоставить заграничный паспорт. Все данные вносятся продавцом, от покупателя нужно указать свой адрес проживания, поставить подпись. Покупки упаковываются должным образом и вместе с формой выдаются на руки.
• Отметка на таможне. При выезде на таможне следует поставить соответствующий штамп на чеках. Иногда просят показать товар. После этой процедуры товар разрешено паковать в багаж.
• Получение денег. Ознакомившись с таблицей 2020 Такс Фри в Финляндии, можно отправляться за получением денег. Если все указанные правила и формальности соблюдены, то возмещение можно получить прямо на границе в пункте выдачи, денежная единица – евро. Также есть возможность оформить безналичный платеж, с перечислением на карту. Тут уж ждать придется порой по пару месяцев.

Все ставки согласно таблице Такс фри в Финляндии действуют для граждан России, которые правильно оформили документы, независимо от способа пересечения границы: на автомобиле, поездом, автобусом, самолетом, на корабле.

Возврат Такс Фри в России

Стоит учитывать такой момент – при пересечении границы позже 22:00 вернуть причитающуюся сумму не выйдет. В таком случае, нужно получить соответствующие отметки и с оформленными чеками обращаться в уполномоченные банки на территории России. При таком способе деньги выплачиваются в рублях по курсу Центробанка на момент обращения.

В банке требуется предоставить:

1. Паспорта: гражданский и заграничный.
2. Формы Такс Фри, со штампом таможенного органа в Финляндии.
3. Именные Tax Free получает только тот человек, на которого они оформлены.

Даже зная какой Такс Фри в Финляндии и совершив покупку в этой стране денег можно не получить, если обнаружены следующие нарушения в документах:

• На форме, заполненной в магазине нет штампа таможенного органа. Таким же нарушением является присутствие этой отметки только на чеке.
• Кассового чека нет.
• Штамп неразборчив, есть запретительные отметки таможни.
• В документах присутствуют исправления, зачеркивания.
• Срок оплаты Tax Free истек.
• Не указана сумма налога, который удержан.

Необходимо знать, сколько времени действует Такс Фри в Финляндии. Так для получения штампа есть 3 месяца, а для возврата налога 12 месяцев.

Вывод

Покупать в Финляндии выгодно благодаря Tax Free. Выполнению всех формальностей также нужно уделить внимание, чтобы потом не было сложностей с возвратом налога.

Видео: Шопинг в Финляндии, что такое Invoice и Tax Free

Такс фри в Финляндии. Tax Free

При желании россияне могут вернуть от 8% до 17% стоимости покупок, сделанных в любой из стран Евросоюза по системе Такс фри.

Несколько больше, почти 24% от цены товара можно получить в магазинах, выписывающих инвойс.

Финляндия, которая особенно заинтересована в российских шоп турах, постоянно увеличивает число магазинов с этой услугой в наиболее посещаемых россиянами городах Хельсинки, Лаппеенранта, Иматра, Котка, Коувола.

Возврат такс фри осуществляет компания Global Blue, а идея заключается в возврате налога на добавленную стоимость НДС (по-фински ALV) покупателям, которые проживают вне Евросоюза и вывозят купленные товары за границу. Собственно, такс фри так и переводится с английского: свободный от налога.

Основанием для выдачи денег (тех самых 8% — 17% от стоимости покупки) являются чеки такс фри при условии что купленный товар вывозится за пределы ЕС в нераспечатанной магазинной упаковке.

Где искать такс фри В магазинах с таким знаком можно оформить чеки на возврат денег

Чеки такс фри можно оформить в большинстве крупных магазинов, универмагов и супермаркетов Финляндии.

Узнаются такие магазины по стикеру с логотипом Global Blue Tax Free на дверях или на кассе.

Это крупнейшие торговые центры страны: Itakeckus и Kamppi в Хельсинки, Sello в городе Эспоо, Family Center, Galleria, Armada в Лаппеенранте, Pasaati в Котке, Koskentori в Иматре и многие другие.

Чеки такс фри
Чтобы оформить чек на возврат денег, при оплате товара на кассе скажите пароль такс фри. В небольших магазинах чек выпишут сразу, в большом универмаге или супермаркете пробьют обычный чек и отправят для дальнейшего оформления на стойку информации.

Чеки такс фри выписывают универмаги Stockmann, Sokos, Anttila, многие магазины одежды и обуви, детских товаров, косметики, ювелирных украшений, гипермаркеты Prisma, магазины электроники Gigantti и спортивные магазины Intersport.

Чеки такс фри можно выписать и на алкоголь, правда по этой системе работают не все, а только некоторые винно-водочные магазины в Хельсинки, Хамине, Котке, Иматре и Лаппеенранте.

В чек из загранпаспорта вписывается фамилия, имя, отчество, адрес покупателя, вносятся данные продавца. В чеке или в прикрепленном к нему счете должны быть перечислены все купленные товары и указана сумма возврата. Кассовый чек на покупки прикрепляется к чеку. Все товары упаковываются и запечатываются скотчем, вскрывать упаковку до пересечения границы нельзя!

Сумма покупки для оформления чека в финских магазинах должна составлять не менее 40 евро. Срок действия чека такс фри три месяца. Пункты возврата денег смотрите здесь.

Сколько вернут
Сумма возврата денет по такс фри равна величине НДС, который входил в уплаченную за товар цену, за вычетом услуг компании Global Blue.

Финляндия использует три ставки НДС: 24% на одежду, алкоголь, электронику и другие потребительские товары, 14% на продовольствие и 10% на газеты и лекарства. Возврат такс фри теоретически мог бы составлять именно эту сумму, на практике он меньше, от 8% до 17% (компания Global Blue оставляет себе комиссионные, на которые собственно и существует).

Например, возврат с 40 евро (минимальная сумма, которую устанавливает Финляндия для получения такс фри) по потребительским товарам составит 5 евро. Возврат с купленных на те же 40 евро продуктов будет меньше, всего 3 евро. Кстати будет сказать, что каждая страна Евросоюза сама устанавливает минимальную сумму безналоговой покупки, например Франция 175 евро, Германия 25 евро, Италия 155 евро.

Далее действует прогрессивная шкала: чем дороже покупка, тем выше процент возврата денег. Так с 1000 евро, потраченных на одежду, iPad, iPhone и прочую электронику вернут 134 евро. С той же тысячи евро, потраченной на еду, возврат по такс фри составит 87 евро. Максимальный возврат составит 17% при покупке товаров более чем на 5000 евро.

Однако здесь главное не увлечься: таможня России разрешает беспошлинный провоз покупок весом до 50 кг на сумму до 1500 евро (для пассажиров авиарейсов до 10 000 евро). За покупки сверх нормы придется платить пошлину на границе, которая сведет на нет всю радость от милой услуги придуманной Global Blue.

Tax Free в Финляндии — 3 основных варианта — Tino Hakkarainen

Первоначально опубликовано 07AUG2017 в старой версии tinohakkarainen.com
Опубликовано: 21OCT2018
Обновлено: 24JAN2021
Последнее обновление касалось грамматических исправлений.
♥ Эта страница обновляется, чтобы на ней были подробные сведения о поездках в период после пандемии. Цель состоит в том, чтобы принести пользу туризму и розничной торговле.

---

Есть несколько способов получить возврат без уплаты налогов в Финляндии.
Варианты возврата Tax Free в Финляндии Диаграмма

Сумма не облагаемого налогом возмещения составляет около 14% от общей стоимости покупки.

В странах Европейского Союза иностранные туристы могут легко совершать беспошлинные покупки. Есть один крупный оператор и несколько более мелких, которые недавно вышли из стартапов. Неизвестно, что реальная сумма возмещения, которую получают туристы, не является полной суммой налога, включенной в продажную цену.

Вот пара FAQ от туристов:

Какой процент налога в Финляндии?

В Финляндии налог на товары составляет 24%, на продукты питания — 14%, а на лекарства — 10%. Окончательные цифры составляют около 14%, потому что сумма возврата не является полной суммой налога.

Цены в Финляндии включают налог?

Да, цены в Финляндии включают налоги, по сравнению с ценами в США, где местные и федеральные налоги добавляются при оформлении заказа.

Сколько я получу возмещения?

Существует диаграмма, в которой рассчитывается возврат, а сумма основывается на окончательной ценовой группе (например, если окончательная цена составляет от 40 до 49,99 евро = возврат составляет 5 евро). Это примерно 14% от цены.

Как это работает?

Форма Tax Free выдается в магазине, если общая сумма покупки превышает 40 евро и более. Другие квитанции о продажах из того же магазина, оплаченные в тот же день, могут быть добавлены в форму для уплаты налогов, чтобы соответствовать минимальному лимиту в 40 евро.

В Финляндии строгое налоговое законодательство, поэтому продукты должны быть опломбированы. Форма возврата выдается продавцом после того, как товар был приобретен (платежная операция). Многие магазины запечатывают бумажные пакеты для покупок. Было бы более практично упаковать предметы в пластиковый пакет, чтобы покупателю было проще упаковать их в свой багаж.

Возврат производится в аэропорту или в других пунктах возмещения, если вы вылетаете из ЕС наземным транспортом. В Финляндии операторы беспошлинной торговли проводят выборочные проверки, чтобы убедиться, что они не использовались на территории Финляндии / Европы.Стойки беспошлинной торговли не проводят эти проверки в других странах, а магазины обычно не пломбируют покупки.

Если купленные предметы помещаются в зарегистрированный багаж, регистрационный агент проштампует формы Tax Free. Если стойки беспошлинной торговли закрыты, сотрудники таможни проверят товары и проштампуют формы. Рекомендуется произвести возврат средств сразу по прибытии в аэропорт и до проверки безопасности.

Возврат можно получить наличными (с платой за обслуживание в размере 3 евро и более) или бесплатно пополнить счет кредитной карты.Туристы сообщают, что отправка бланков по почте — это длительный процесс, занимающий более 3 месяцев, после которого следует еще больше вопросов.

Три варианта на выбор

Самый известный оператор беспошлинной торговли в Европе называется Global Blue. В течение многих лет они были «единственной» и практически действующей монополией в Финляндии. В 2016 году появилась финская компания E-Tax Free, которая теперь завоевала хорошую долю рынка с улучшенным сервисом, чем первоначальная.Другой крупный игрок в Европе под названием Premier купил финскую компанию в 2017 году, нынешнее название — Planet. С этим приобретением Planet также вышла на финский рынок.

Global Blue Tax Free

Многие люди могут вспомнить времена, когда процесс оформления формы Tax Free для клиентов был относительно долгим. В то время, более 10 лет назад, продавцу приходилось заполнять форму вручную. Каждый предмет нужно было описать, а сумму возврата написать прописью (например, «21,50 евро» — это двадцать один евро пятьдесят центов »).В некоторых ситуациях было сложно попросить клиента указать обязательные личные данные, такие как имя и домашний адрес. Иногда они писали эту информацию на своем национальном языке. К счастью, технологии пришли на помощь, и в настоящее время формы будут выдаваться с использованием программного обеспечения на компьютере кассира, который подключен к принтеру чеков. В настоящее время требуются только страна, номер паспорта и имя клиента, а также минимальные реквизиты. Это ускоряет весь процесс, особенно со штрих-кодами, напечатанными на квитанции для быстрого возмещения.У большинства российских туристов есть членская карта Global Blue, которая автоматически заполняет обязательные реквизиты в системе. При получении возмещения наличными Global Blue взимает 3 евро за форму — это означает, что если вы делаете покупки в пяти магазинах, плата за услугу составит 5 x 3 евро = 15 евро.

В 2020 году была запущена быстрая оплата в соответствующих магазинах. При оформлении формы Tax Free продавец также может начать процесс возврата. Покупатель должен предоставить Global Blue адрес электронной почты и соответствующую кредитную карту.Кредитная карта отправляется в Global Blue, и возмещение зачисляется на кредитную карту в течение 3 рабочих дней. При выезде из страны туристу необходимо посетить стойку Global Blue. В противном случае Global Blue вернет сумму возврата с кредитной карты. Цель этого — обеспечить поток денежных средств туристу и упростить процесс возврата денег в аэропорту.

Planet (Premier E-Tax Free)

Этот новый плеер кажется мне гораздо более удобным для пользователя, чем Global Blue Tax-Free, из-за большей суммы возмещения, которую получает покупатель, и передового программного обеспечения.Planet создает учетную запись в облаке для каждого клиента на основе номера его паспорта. Все покупки видны в аккаунте. При выезде из ЕС сумма возврата рассчитывается от общей стоимости. Таким образом, если большинство покупок было совершено с одним и тем же паспортом и с использованием Planet, возврат будет немного больше. Planet также имеет бесплатное членство Plus, которое дает дополнительный возврат на 10% больше. У них также есть премиум-членство, где возмещение немного больше, чем у членства Plus.

Счет-фактура

Global Blue и Planet — коммерческие поставщики услуг, которые «тайно» взимают с клиентов плату за свои услуги. Есть способ получить полный возврат налога, и это процедура, связанная с правительством.

Если магазин может иметь дело с полной процедурой НДС, то выгода для покупателя намного более ценная. Этот процесс немного сложнее двух других вариантов для компании (магазина) и покупателя.

Магазин выписывает счет-фактуру, в котором должна быть подробная информация о компании, разбивке товара и местах для штампа таможни.Сложная часть, если товар продается, так как сумма покупки записана в счете-фактуре. Это зависит от того, насколько сложна кассовая система, потому что налоги не являются типичным расчетом процентов. Есть онлайн-калькулятор, который подскажет сумму налога. Если цена товара составляет 10 евро, а налог составляет 24%, то сумма налога составляет 1,93 евро, а цена нетто составляет 8,06 евро. Налог рассчитывается от 9,99 евро. Это самый медленный вариант возврата без уплаты налогов, но он того стоит.

Товары должны быть заклеены в магазине, обычно прозрачной пластиковой лентой или фирменной лентой, если таковая имеется.При выезде из Финляндии клиенту необходимо будет посетить таможню на границе, чтобы поставить печать на счете-фактуре. Покупателю необходимо вернуться в Финляндию и вернуть счет в магазин. Магазин предоставит покупателю сумму налога, и ему необходимо будет вернуть сумму государственного налога вместе с ранее выставленным счетом. Таможенный штамп будет свидетельствовать о том, что товар был вывезен из Финляндии.

Бизнес по возврату налогов

Эти операторы зависят от того, насколько хорошо торговые представители продвигают продажу в первую очередь.Компании, предоставляющие услуги для туристов, получают в качестве дохода разрыв в марже от 14% до 24% (Финляндия). Другие услуги включают анализ массивных данных, которые они получают из магазинов через свою собственную систему.

Данные, которые получают эти безналоговые компании:

1. Из какой страны турист?
2. Где делали туристические покупки?
3. Сделал ли тот же туристический магазин в другой стране?
4. Сколько всего потратил турист + разбивки и категории покупок?
5. Срок пребывания (первая покупка — возврат денег при выезде из ЕС)

Второй важный момент — какие кредитные карты принимаются в магазине.В Китае есть два основных игрока: UnionPay и Alipay.

UnionPay работает в Финляндии как минимум пару лет. Финский платежный оператор Nets принимает UnionPay, поэтому даже небольшие компании могут получить доступ к этому варианту оплаты. Могут возникнуть технические проблемы с UnionPay с двойной картой MasterCard / Visa, так как кард-ридер Nets автоматически принимает MC / Visa вместо UnionPay. UnionPay имеет собственного поставщика услуг в Европе из Швейцарии (Six Payment Services), который предоставляет дополнительные машины для проведения платежных операций.

Alipay в Финляндии поступает от оператора ePassi, и в центре Хельсинки уже есть магазины, которые принимают этот метод оплаты. Alipay не использует пластиковую карту, поэтому это приложение для телефона. Магазины должны рассмотреть возможность бесплатного Wi-Fi для этой опции. Однако в период с 2011 по 2018 год я заметил, что клиенты довольно редко запрашивают Wi-Fi.

Клиенты обычно имеют больше кредитов на Alipay, чем на других кредитных картах; следовательно, они покупают более дорогой товар.В Японии также есть собственная кредитная карта, которая называется JCB. Это доступно вместе с UnionPay от Nets.

Многие люди этого ждали, и во втором квартале 2017 года Apple объявила, что Apple Pay наконец-то появится в Скандинавии. Он уже работал в Финляндии, если пользователь был из США / Великобритании. Кардридер может обрабатывать платежную транзакцию через iPhone / iWatch, где хранятся кредитные карты пользователя. Как продавцу, мне нужно было бы нажать «Оплата картой» на кассе, и покупатель показал бы устройство считывателю карт (должно быть устройство считывания карт NFC) и одобрил бы платеж на своем собственном экране.Принимаются даже крупные покупки, поскольку в Финляндии установлен лимит на платежные карты NFC в размере 25 евро — без PIN-кода и подписи. Apple Pay пришла в Финляндию довольно поздно (конец 2017 года), и в настоящее время можно использовать только платежные карты Nordea и Amex. Чтобы работать с Apple Pay в конкретном магазине, Amex должен будет принимать Amex в целом. Apple Pay не будет передавать платеж в качестве моста, поэтому он не покроет расходы на комиссию за транзакцию. Магазинам не нужно будет модернизировать свою кассовую систему до тех пор, пока есть устройство чтения карт NFC.Было бы хорошо, если бы рядом с кассой был виден значок виртуального платежа. Apple заявляет, что увеличивает продажи через Apple Pay в пять раз.

Правила беспошлинной торговли даже для гражданина Финляндии.

Большая часть этой статьи посвящена туристам, приезжающим в ЕС. В Финляндии большинство покупок совершают китайцы и россияне. Японские туристы обычно покупают только вещи «Сделано в Финляндии». Китайцы могут покупать в Хельсинки известные люксовые бренды, а японцы предпочтут местные финские товары мировым брендам.Россиянам нравится покупать в Финляндии, поскольку они верят, что это подлинный товар.

Гражданин Финляндии, постоянно проживающий в стране, не входящей в ЕС (за исключением Норвегии и Швейцарии) и имеющий вид на жительство, имеет право на безналоговое возмещение при покупке товаров в Финляндии / Европе. Если у человека есть разрешение на Канарские острова, он имеет право на получение безналогового возмещения внутри ЕС.

Если, например, вы собираетесь посетить Нью-Йорк, независимо от вашей национальности, помните, что если вы собираетесь покупать одежду или обувь менее чем за 110 долларов США, вы не собираетесь платить налог с продаж.Если товар будет стоить 110 долларов США или больше, к общей сумме добавляется налог с продаж в размере 8 875%.

Беспошлинные продажи путешественникам в Финляндии

Это неофициальный перевод. Официальная инструкция составлена ​​на финском и шведском языках.

Это руководство предназначено для путешественников из-за пределов ЕС, которые посещают Финляндию, и для финнов, проживающих за пределами ЕС, которые покупают товары в Финляндии и вывозят неиспользованные товары в личном багаже ​​за пределы ЕС.

Руководство было уточнено путем добавления того, что кассовый чек, выданный продавцом, является частью не облагаемого налогом чека и должен быть предъявлен таможне.Кроме того, поясняется, что текст на красной марке таможни описывает замечания, сделанные таможней. Вывод о том, как продажа облагается налогом, нельзя сделать по штампу. В ситуациях, когда не выполняются условия для безналоговых продаж, розничный торговец не может ввести чек по безналоговым продажам в бухгалтерском учете.

1 Введение

Налог на добавленную стоимость (НДС) обычно касается товаров и услуг, которые предназначены для потребления в стране, где они куплены. Когда вы покупаете товары в Финляндии, их продажная цена обычно включает финский НДС.Согласно этому общему правилу, продажа товаров путешественникам облагается налогом.

Когда путешественники, живущие за пределами ЕС, покупают товары в Финляндии, но намереваются использовать их только за пределами ЕС, они имеют право на возмещение НДС, включенного в цену продажи (безналоговая продажа). Кроме того, те, кто едет в пункты назначения за пределами ЕС, могут приобретать товары, не облагаемые НДС, используя обычную процедуру экспорта, или в магазинах беспошлинной торговли в аэропортах. К путешественникам из Норвегии применяются особые правила, они описаны в разделе Доставка товаров путешественникам, постоянно проживающим в Норвегии.

2 Процедура экспорта

В наиболее типичной процедуре экспорта розничный торговец подает экспортную декларацию от своего имени и самостоятельно перевозит товары (или независимая транспортная компания транспортирует их по запросу продавца или покупателя) за пределы таможенной территории ЕС, где их получает покупатель. Эти виды экспорта всегда освобождены от НДС. То есть покупатель не вступает во владение товаром в Финляндии. Гражданство покупателя не имеет значения, облагаются ли товары налогом или нет.Поскольку налог не взимается, покупатель оплачивает цену без НДС только во время покупки. Раздел 70 Закона о налоге на добавленную стоимость содержит положения о порядке экспорта в различных ситуациях.

3 Беспошлинная продажа путешественникам

Согласно международной практике, товары могут продаваться путешественникам без уплаты налогов в форме беспошлинной продажи. Это означает, что покупатель немедленно вступает во владение товарами и вывозит их в личном багаже ​​из страны, где они были приобретены.Покупатель уплачивает НДС во время продажи, но получает возврат НДС позже.

Продажа беспошлинных товаров путешественникам — это добровольная услуга. Таким образом, продавец не обязан привлекать лицензированную компанию по возмещению НДС или самостоятельно возмещать НДС путешественникам.

3.1 Требования к беспошлинным продажам для путешественников

3.1.1 Требования к покупателю

Безналоговые продажи требуют, чтобы покупатель был путешественником, проживающим за пределами ЕС или Норвегии. Покупатель считается проживающим за пределами ЕС или Норвегии, если он не проживает или не пребывает постоянно в стране ЕС или Норвегии.Если пребывание длится не менее шести месяцев, оно в большинстве случаев считается непрерывным. Лица, имеющие вид на жительство в Финляндии, считаются проживающими в Финляндии, даже если они проживают за пределами ЕС.

Гражданин Финляндии, постоянно проживающий за пределами ЕС или Норвегии, может при посещении Финляндии покупать товары, к которым применяется положение о беспошлинной продаже. Положение о безналоговых продажах для путешественников может также применяться к покупкам, которые гражданин Финляндии совершает в течение последних 14 дней перед переездом, по крайней мере, на шесть месяцев за пределы ЕС или Норвегии.Гражданин Финляндии должен предоставить продавцу разрешение на работу или проживание, чтобы доказать, что он живет или переезжает в страну за пределами ЕС. Чтобы иметь право на беспошлинную продажу путешественникам, покупатель должен сам экспортировать товары за пределы ЕС.

3.1.2 Стоимость продаж

Чтобы иметь право на беспошлинные продажи для путешественников, общая стоимость приобретенных товаров должна составлять не менее 40 евро. Он может включать в себя несколько предметов. Совокупная стоимость нескольких товаров может использоваться только в том случае, если все эти товары включены в один и тот же счет-фактуру, выставленный одним и тем же розничным продавцом, поставляющим товары одному и тому же покупателю.Сумма включает НДС.

3.1.3 Экспорт неиспользованных товаров в течение трех месяцев

Товары должны быть неиспользованными при вывозе с территории ЕС в личном багаже ​​покупателя. Экспорт должен происходить в течение трех месяцев с месяца, в котором они были приобретены. Безналоговая продажа не применяется, если товары были введены в употребление, даже частично, на территории ЕС.

3.2 Возврат покупателю

Розничные компании, поставляющие товары путешественникам, могут использовать два разных метода возврата НДС.Они сами возвращают НДС, включая получение необходимой документации, или пользуются услугами авторизованных сервисных компаний по возврату НДС. Хотя эти два метода не различаются в отношении юридических требований к беспошлинной торговле, они немного отличаются.

3.2.1 Процедура, когда розничный торговец возмещает НДС

3.2.1.1 Местожительство покупателя

Для беспошлинной продажи путешественникам розничный торговец должен подтвердить местожительство покупателя, проверив паспорт покупателя или любой вид на жительство или разрешение на работу в нем. .Те, у кого есть вид на жительство в Финляндии, считаются проживающими в Финляндии, даже если они проживают за пределами ЕС. Если покупатель — гражданин Финляндии, проживающий в другой стране более шести месяцев, он должен показать продавцу свое разрешение на проживание или работу в этой стране. Эти разрешения часто проставляются в паспорте.

3.2.1.2 Квитанция

Продавец продает товары с НДС.

Покупателю должен быть предоставлен счет-фактура или другое подтверждение.

Если у продавца есть кассовый аппарат, и кассовый чек показывает всю необходимую информацию, необходимую для беспошлинной продажи, кассовый чек используется как не облагаемый налогом чек. Однако, если кассовый чек не содержит всей информации, необходимой для беспошлинной продажи, продавец должен добавить документ (безналоговый чек) к кассовому чеку. Розничный продавец вносит в безналоговый чек информацию, отсутствующую в кассовом чеке. Квитанция без уплаты налогов завершает кассовый чек.

Реквизиты в товарном чеке должны быть как минимум на финском или шведском языке.Если данные недостаточны или отсутствуют, таможня не ставит печать на квитанции. Квитанция, проштампованная таможней, служит документом, подтверждающим, что товары покинули территорию ЕС, и розничный торговец может включить поставку в рамках своих беспошлинных продаж в бухгалтерском учете.

Розничный продавец должен указать следующие данные в счете-фактуре или другом подтверждении:

1. Имя покупателя, место жительства, номер паспорта, постоянный адрес и подпись

Покупатель, приобретающий товары для вывоза их в личном багаже ​​за пределы ЕС, должен предъявите продавцу паспорт во время продажи.Продавец должен указать номер паспорта на квитанции. Покупатель должен подтвердить свои данные, подписав квитанцию.

2. Название, почтовый адрес и идентификатор предприятия розничного продавца

3. Количество и качество товаров

Товары должны быть описаны так подробно, чтобы их можно было идентифицировать и классифицировать.

Пример:

«Одежда» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «пальто, обувь или детские резиновые сапоги».
«Спортивное снаряжение» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «слаломные лыжи, хоккейная клюшка или скейтборд».
«Ювелирные изделия» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «браслет, кольцо, колье».
«Аксессуары» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «брелок для ключей, шарф, подвеска, галстук или бумажник».
«Электроника» — недостаточное описание.Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «мобильный телефон и его код IMEI, компьютер или системная камера».
«Инструменты» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «ручная дрель, молоток, топор, электрическая фрезерная машина или электрическая шлифовальная машина».
«Автозапчасти» — недостаточное описание. Вместо этого товары должны быть указаны в квитанции, например, «капот двигателя, тормозные колодки или бампер».

4.Налоговая база (возмещение, уплаченное за продажу товаров без НДС) по ставке НДС, применяемой ставке НДС, сумме налога, подлежащей уплате в евро, и общей цене, подлежащей обложению НДС.

Во время продажи розничный торговец списывает с покупателя полную цену, включая НДС.

5. Возможные расходы, списанные с покупателя, и сумма, подлежащая возмещению покупателю

6. Дата поставки товара

Датой поставки товара считается день, когда розничный торговец передает товар в распоряжение покупателя. .

Пример :

Квитанция из кассы продавца содержит следующие реквизиты:

• наименование, адрес и идентификатор предприятия розничного продавца
• количество и качество товаров
• налоговая база по ставке НДС, применяемой ставке НДС и сумме НДС, подлежащей уплате в евро
• срок поставки товара

Розничный продавец проводит отдельную проверку (безналоговый чек) со следующими реквизитами:

• наименование покупателя, место жительства, постоянный адрес и номер паспорта
• возможных комиссий, подлежащих списанию с покупателя
• сумма, подлежащая возврату покупателю

Кассовый чек прикреплен к безналоговой квитанции.Вместе они составляют документ, который путешественник показывает таможне при выезде из ЕС.

Продавец просит покупателя подписать документ. Подписывая документ, покупатель подтверждает, что его личные данные верны.

Путешественник не должен вводить или добавлять какие-либо данные в документ. Вместо этого все записи в документе должны быть сделаны продавцом во время продажи. Оригинал документа, переданный покупателю, и копия, остающаяся в бухгалтерском учете продавца, должны быть идентичны.

3.2.1.3 Продавец пломбирует товар

Товар должен быть вывезен из ЕС в неиспользованном виде. Поэтому продавец запечатывает товар перед передачей покупателю. Печать может состоять, например, из клейкой ленты, на которой нанесен логотип или название продавца. Если у продавца такой ленты нет, товар может быть упакован в пластиковый пакет с логотипом или названием. Затем пакет закрывается скобами, чтобы его нельзя было открыть, не оставив на нем следов сшивателя.

Поскольку товары теперь находятся в запечатанной упаковке, таможенная служба сможет увидеть, что товары не использовались во время экспорта из ЕС.

3.2.1.4 Печать квитанций на таможне

Когда путешественники покидают территорию ЕС, они должны потребовать проштамповать товарные чеки на товарах на таможне, а затем отправить копию квитанций обратно продавцу. Путешественники, которые не покинут ЕС сразу после выезда из Финляндии, но отправятся в какую-либо другую страну ЕС, должны запросить квитанции для проставления печати на таможне, через которую они выезжают из ЕС.

При выезде с территории ЕС путешественники должны попросить поставить печать на товарных квитанциях на таможне.Они должны предъявить свой паспорт, товары и квитанцию ​​сотруднику таможни.

Сотрудник таможни сравнит владельца паспорта и покупателя в квитанции, чтобы убедиться, что это одно и то же лицо, и что квитанция аналогична квитанции согласно пункту 3.2.1.2. Кроме того, таможенник сравнит и проверит, что товары такие же, как в квитанции, и что стоимость товаров превышает 40 евро. Сотрудник таможни также проверяет, что товар не использовался и пломба не повреждена.Также проверяется срок вывоза товара.

Даже когда путешественник должен подать экспортную декларацию в таможню, продажа считается продажей, не облагаемой налогом, если соблюдены условия, изложенные в разделе 70 b Закона о НДС, касающемся продаж, не облагаемых налогом, и разделе 8 Указа о НДС. . Неважно, экспортирует ли путешественник товары с территории ЕС для личного или коммерческого использования. Подтверждение о выезде в отношении экспорта в коммерческих целях, выданное таможней, не считается доказательством в соответствии с Постановлением об НДС товаров, экспортируемых за пределы ЕС.Вместо этого, даже в этом случае таможенная служба поставит штамп на квитанции об уплате налогов от продавца, чтобы подтвердить, что товары экспортируются с территории ЕС. Пресс-релиз таможни 31 августа 2012 г. Путешественнику, возможно, также придется подать экспортную декларацию (tulli.fi/en).

Когда путешественник выезжает с территории ЕС и сотрудник таможни обнаруживает дефекты в товарах или квитанциях, они могут поставить на квитанцию ​​«красный штамп». Отпечаток на марке описывает наблюдения, сделанные таможней.В ситуации, когда по красному штампу можно сделать вывод о несоблюдении условий беспошлинной продажи, розничный торговец не может занести чек по безналоговой продаже в бухгалтерский учет.

Наиболее частыми ситуациями, когда розничный торговец не может участвовать в продаже без уплаты налогов, являются

• товары, не представленные на таможне при выезде из ЕС
• товаров было использовано в ЕС
Реализовано
• товаров без НДС
• товары представлены на таможне другим лицом, кроме того, которое указано в качестве покупателя в товарном чеке и чей паспорт был упомянут.

3.2.1.5 Возврат НДС покупателю

Путешественник должен вернуть квитанции, проштампованные таможней, продавцу, например, по почте. Когда розничный торговец получает подтверждение (доказательство того, что товары были экспортированы за пределы ЕС), он возвращает покупателю НДС за вычетом возможной комиссии. Возврат может быть осуществлен на банковский счет покупателя.

3.3 Процедура, когда компания, занимающаяся возмещением НДС, возвращает НДС

3.3.1 Форма Tax Free и пломбирование товаров

Если розничный торговец пользуется услугами компании по возмещению НДС, имеющей лицензию на деятельность в Финляндии, они заполняют форму Tax Free при поставке товаров и подтвердите, что они проверили информацию покупателя, подписав форму.Путешественник заполняет только свои личные данные. Кроме того, путешественник подтверждает детали, подписывая форму. Вся маркировка сделана на момент продажи.

Продавец прилагает счет-фактуру или аналогичное подтверждение к форме Tax Free. Подтверждением может быть кассовый чек, распечатанный из кассовой системы продавца. Описание товара должно быть настолько точным, чтобы товар можно было идентифицировать и детализировать.

Путешественник оплачивает продавцу полную стоимость, включая НДС.Продавец заклеивает товары клейкой лентой с логотипом продавца. Путешественник получает товары у продавца в запечатанной упаковке и копию формы Tax Free от покупателя.

3.3.2 Путешественник выезжает из ЕС и имеет штамп на бланке беспошлинной торговли

3.3.2.1 Путешественник выезжает из ЕС из Финляндии

Когда путешественник выезжает из Финляндии в страну за пределами ЕС, он показывает свой паспорт, товары и форма tax-free на стойке возвратной компании в порту или в зале вылета аэропорта.Компания по возмещению НДС выдает письменное подтверждение на беспошлинной форме о том, что товары не используются во время вывоза из страны. Компания, занимающаяся возмещением НДС, затем вернет туристу сумму НДС за вычетом комиссии.

Путешественники, выезжающие из ЕС из Финляндии, когда офисы компаний по возврату платежей закрыты, могут иметь штамп таможни на своих бланках возврата налогов. Они должны предъявить свой паспорт, товары и форму для беспошлинной торговли сотруднику таможни, который гарантирует, что владельцем паспорта является то же лицо, что и покупатель в форме.Сотрудник таможни сравнивает и проверяет соответствие товаров тем, которые указаны в бланке и кассовом чеке. Они также проверяют, что товар не использовался во время вывоза и что пломба не повреждена.

После выезда из ЕС путешественник отправляет компании, осуществляющей возврат, проштампованную форму Tax Free и свои контактные данные. Компания, занимающаяся возмещением НДС, затем вернет НДС на банковский счет покупателя. Путешественник может по своему усмотрению предъявить бланк Tax Free с печатью в любом офисе компании, осуществляющей возврат.Это необходимо сделать в течение пяти месяцев с момента покупки. Возврат может быть осуществлен только в том случае, если товары были вывезены из Финляндии в течение трех месяцев с даты заполнения формы Tax Free.

3.3.2.2 Путешественник выезжает из ЕС в другую страну ЕС

Если путешественник выезжает из Финляндии через Швеция или Дания, выезд из ЕС будет проверен, а НДС будет возвращен в офисе компании, занимающейся возмещением, в Швеции или Дании. В остальном процедура не отличается от процедуры в офисе компании по возврату НДС в Финляндии.

Если в месте, где покупатель выезжает из ЕС, нет офиса компании, занимающейся возмещением, существует несколько способов запросить возмещение НДС. Путешественник всегда должен получить штамп о выезде в форме Tax Free на таможне при выезде из ЕС. Таможня проверит паспорт туриста, товары и форму Tax Free. После выезда из ЕС путешественник отправляет компании, осуществляющей возврат, проштампованную форму Tax Free, копию своего паспорта и визы, а также контактные данные. Компания, занимающаяся возмещением НДС, затем вернет НДС на банковский счет покупателя.Кроме того, путешественник может предъявить бланк Tax Free с печатью в любом офисе компании, осуществляющей возврат. Это необходимо сделать в течение пяти месяцев с момента покупки. Компания, осуществляющая возмещение, вернет НДС, если товары были вывезены из Финляндии в течение трех месяцев с даты заполнения формы.

4 Продажа в аэропортах

Те, кто путешествует за пределы ЕС, могут покупать беспошлинные товары в залах вылета аэропортов. Чтобы доказать, что они едут в пункты назначения за пределами ЕС, они должны предъявить продавцу свои посадочные талоны на международный рейс.

5 Доставка товаров путешественникам, которые постоянно проживают в Норвегии

Хотя Норвегия не является страной ЕС, существуют ограничения на то, что может быть продано без уплаты налогов путешественникам, проживающим в Норвегии. Путешественники, проживающие в Норвегии, могут приобретать товары, не облагаемые налогом, только в том случае, если они будут немедленно везти товары в Норвегию в своем багаже ​​и будут платить НДС при ввозе товаров туда. Продажа подлежит налогообложению до тех пор, пока путешественник не докажет (предъявив решение норвежской таможни), что НДС был уплачен в Норвегии.После получения подтверждения розничный продавец может указать поставку как не облагаемую налогом в бухгалтерском учете и возместить НДС путешественнику. Кроме того, отпускная цена товара или обычного набора товаров без учета налога составляет не менее 170 евро.

Лицам, проживающим в Норвегии, в залы вылета аэропорта (таможенный склад или налоговый склад) могут быть доставлены без НДС только алкогольные напитки, табак, шоколад, сладости, парфюмерия, косметические продукты и туалетные принадлежности.

Päivi Taipalus
Старший специалист по налогам

Ирис Кавониус
Старший советник

Финляндия Руководство по НДС для предприятий

Независимо от того, где вы живете или где находится ваш онлайн-бизнес — , если у вас есть клиенты в Финляндии, вы должны соблюдать финские правила НДС .Вот для чего это руководство! Это руководство включает в себя все, что вам нужно знать о НДС в Финляндии, от Ивало до Хельсинки.

Цифровые продукты

Сначала давайте подтвердим, что вы пытаетесь продать в Финляндии. Вы продаете цифровые продукты?

Цифровой продукт — это любой продукт, который хранится, доставляется и используется в электронном формате. Это товары или услуги, которые клиент получает по электронной почте, загружая их из Интернета или входя на веб-сайт.

У Европейской комиссии есть четыре критерия, по которым определяется, является ли что-либо цифровым продуктом. Готовый?

• Это не физический, материальный товар.
• По сути, он основан на ИТ. Предложение не могло существовать без технологий.
• Предоставляется через Интернет или электронную сеть.
• Он полностью автоматизирован или требует минимального вмешательства человека.

Вы, вероятно, потребляете и используете цифровые продукты в течение всего дня, независимо от того, осознаёте ли вы это или нет.Вот некоторые из распространенных на рынке сегодня:

• Электронные книги, изображения, фильмы и видео , будь то покупка копии в Shopify или использование такой службы, как Netflix. На налоговом языке эти продукты относятся к категории, обычно называемой «Аудио-, визуальные или аудиовизуальные продукты».
• Загружаемая и потоковое воспроизведение музыки , будь то покупка MP3 или использование таких сервисов, как SoundCloud или Spotify. Конечно, эти продукты также относятся к категории аудио.
• Облачное программное обеспечение и продукты как услуга , такие как Программное обеспечение как услуга (SaaS), Платформа как услуга (PaaS) и Инфраструктура как услуга (IaaS) ).
• Веб-сайты, услуги хостинга сайтов и интернет-провайдеры .
• Интернет-реклама и партнерский маркетинг . Доход от этих услуг можно считать облагаемым налогом в соответствии с политикой цифрового налогообложения.

Внимание! Вы также можете услышать, что цифровые товары называются «цифровыми услугами», «электронными товарами» или «электронными услугами». Все эти термины относятся к одному и тому же.

Не уверены, что то, что вы продаете, считается «цифровым продуктом»? Ознакомьтесь с нашим объяснением того, что такое цифровой продукт. .

НДС в ЕС для цифровых продуктов

Налог на добавленную стоимость — это налог на потребление во всем Европейском Союзе, который взимается практически со всего, что продается в ЕС. Это, наверное, не новость для вас! Но в отношении цифровых продуктов существуют особые правила, которым вы должны строго следовать, чтобы соответствовать налоговым требованиям. К счастью, налоги на цифровые технологии в ЕС сводятся к одному главному фактору: неважно, где вы находитесь, важно, где находятся ваши клиенты. Местоположение вашего клиента определяет, какой НДС вы будете взимать.

Итак, если вы продаете цифровые продукты покупателю в Финляндии, вы должны взимать ставку НДС.Все просто, правда?

Теоретически все просто. Но на практике НДС в ЕС немного сложнее. У каждого члена ЕС своя ставка, поэтому вы должны знать точную местную ставку НДС для каждой из 28 стран. Кроме того, вам не нужно добавлять НДС к каждой продаже. Мы более подробно рассмотрим различия между продажами B2C и B2B в разделе « Как взимать НДС в Финляндии. ”

Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с полным руководством по цифровым налогам на НДС в ЕС .

Регистрация для плательщика НДС в ЕС

Первое правило продажи клиентам в Финляндии или любой другой стране ЕС в этом отношении заключается в том, что вы должны быть зарегистрированы с номером плательщика НДС ЕС.Хорошая новость заключается в том, что зарегистрироваться по НДС очень просто!

Этот номер плательщика НДС регистрирует вас в налоговой системе ЕС в качестве юридического лица. Номер отслеживает ваш бизнес через систему: налоги, которые вы платите, налоговые льготы, которые вы получаете, плюс налоги, которые вы взимаете с клиентов.

Если вы ведете бизнес в Европе, мы предполагаем, что вы уже зарегистрировались в качестве плательщика НДС в своей стране. Следующим шагом является регистрация в Mini One-Stop Shop (MOSS), чтобы вы могли легко продавать свои цифровые продукты в любом другом государстве-члене ЕС, включая Финляндию!

Если ваш бизнес находится за пределами Европы, вам также необходимо зарегистрироваться в MOSS, чтобы получить номер плательщика НДС и «открыть магазин» в ЕС.

Что такое МОХС?

Mini One-Stop Shop — это общеевропейская налоговая система, которая позволяет вам объединить весь ваш НДС в одной налоговой декларации, даже если ваши клиенты проживают в нескольких разных странах. Гениально, правда? В каждом государстве-члене есть MOSS, к которому вы можете получить доступ онлайн. Когда вы регистрируетесь в определенном MOSS, это государство-член становится базой для всех ваших налоговых операций в ЕС.

Если вы ведете бизнес за пределами ЕС, вы можете зарегистрироваться в MOSS в Финляндии или в любом другом члене ЕС.

Как зарегистрироваться в программе VAT MOSS в Финляндии

Если вы намерены сделать Финляндию своим государством-участником идентификации, вы можете зарегистрироваться на финской странице MOSS .

Примечание. Вам не , а нужен фискальный представитель для обработки ваших налогов в Финляндии или где-либо еще в ЕС. То есть вам не обязательно его иметь. Некоторые потенциальные иностранные владельцы бизнеса могут нанять налогового представителя для душевного спокойствия. Налоги могут быть пугающей и запутанной темой, особенно на иностранном языке! Имеет смысл.

Но поскольку все порталы EU VAT MOSS доступны в Интернете, а многие из них предлагаются на английском языке, вы определенно можете самостоятельно обрабатывать эти иностранные налоги. Все зависит от вас!

Сбор НДС в Финляндии

По сути, вы взимаете НДС, добавляя его к общей сумме каждой продажи. Когда покупатель платит вам за товар — вуаля! Вы официально получили НДС в ЕС.

Но здесь есть одна загвоздка, о которой мы упоминали ранее: обычно вы взимаете НДС, но иногда нет.Иногда уплата НДС ложится на клиента. Это зависит от того, имеет ли ваш клиент действительный номер плательщика НДС в качестве зарегистрированного предприятия.

Вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС в MOSS?

Если да, то вы всегда взимаете НДС с каждой продажи в Финляндии. На все ваши «внутренние» продажи добавляется 24% НДС к общей сумме . Это довольно просто.

В противном случае — если вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС в любой другой стране ЕС — вы собираете налоги только с продаж B2C.

Каждый раз, когда вы продаете покупателю, не предоставившему номер плательщика НДС, вы добавляете налог.Если ваш клиент является партнером по бизнесу, и он предоставил действующий номер плательщика НДС , то добавлять и собирать налог не нужно! Для таких трансграничных продаж B2B срабатывает механизм обратного начисления , и клиент будет оплачивать НДС за вас.

Если это сбивает с толку, вы можете уменьшить размер НДС в ЕС до этого правила. Если одна сторона уравнения — «да», другая — «нет». Вот краткое руководство:

• Нет номера плательщика НДС? Да, чтобы добавить налог.
• Да на номер плательщика НДС? Нет налога.

Не облагаемые налогом районы в Финляндии

Некоторые регионы, такие как Аландские острова, находятся за пределами зоны НДС. Их граждане и бизнес не платят НДС. Если вы случайно начнете взимать НДС с транзакции, покупатель, вероятно, сообщит вам, чтобы исправить это. 🙂

Но если вы используете программное обеспечение для бухгалтерского учета / налогообложения, вы можете управлять своими настройками, чтобы эти регионы всегда освобождались от НДС. В Quaderno мы автоматически освобождаем зоны, не облагаемые налогом, поэтому не отображаются кассы (и не отправляются счета), в которых запрашивается неправильная сумма.

Счета-фактуры НДС в Финляндии

Счета-фактуры НДС являются версией налоговых квитанций ЕС. Это официальный отчет о том, сколько налогов вы списали и собрали, и, следовательно, официальное доказательство того, сколько налогов вы должны правительству. Вроде большое дело.

Учитывая все это значение, вы не удивитесь, узнав, что существуют некоторые правила и положения, касающиеся создания счета-фактуры по НДС и того, что с ним делать.

В соответствии с законодательством об НДС финские счета-фактуры должны включать следующую информацию:

• Название и адрес вашей компании
• Номер плательщика НДС вашей компании
• Дата счета
• Порядковый номер счета
• Описание товаров или услуг
• Ставка НДС, применяемая к каждой позиции
• Общая сумма, включая НДС

Финские счета-фактуры НДС должны быть выставлены в течение шести месяцев после того, как вы доставили товар или услугу.Затем вам нужно хранить эти счета в электронном виде в течение десяти лет . Да, это звучит чрезмерно, но вы должны сохранить их в файле на случай, если какой-либо орган захочет проверить вашу налоговую историю.

Самым простым решением для счета-фактуры по НДС было бы использование налогового программного обеспечения, которое автоматически генерирует и отправляет все счета-фактуры (сразу после завершения продажи), а также сохраняет их в облаке для вас. Quaderno делает именно это, но мы не будем останавливаться на этом здесь. 🙂

Подача деклараций по НДС

Декларации по НДС в ЕС подаются ежеквартально.В конце каждого квартала у вас есть 20 дней на то, чтобы подать и оплатить задолженность.

• 20 апреля , для первого квартала, заканчивающегося 31 марта
• 20 июля , для второго квартала, заканчивающегося 30 июня
• 20 октября , для третьего квартала, заканчивающегося 30 сентября
• 20 января , для четвертого квартала, заканчивающегося 31 декабря

Вот когда действительно пригодится схема «Мини-универсальный магазин»! Независимо от того, зарегистрированы ли вы в качестве плательщика НДС напрямую в Финляндии, в Ирландии или Эстонии — вы подаете все налоги ЕС одновременно в MOSS этой отдельной страны.

Соберите все свои записи счетов-фактур НДС. Затем перейдите на онлайн-портал MOSS страны, в которой вы зарегистрировались, и следуйте их указаниям. Если вы зарегистрированы в Финляндии, вы можете перейти непосредственно на страницу декларации НДС в MOSS .

Примечание: если вы совершали какие-либо продажи в другой валюте (например, в британских фунтах, но ваш MOSS использует евро), вам необходимо преобразовать эти суммы в официальную валюту вашего MOSS. Используйте официальный обменный курс Европейского центрального банка , чтобы убедиться, что ваши конвертации соответствуют требованиям.

На основе введенной вами информации веб-сайт MOSS автоматически рассчитает размер вашей задолженности по НДС. Затем вы получите инструкции, как совершить единовременный платеж!

Чтобы узнать больше о возврате НДС, ознакомьтесь с нашим списком из девяти распространенных ошибок при заполнении НДС и способов их избежать .

* В Quaderno мы любим предоставлять полезную информацию и передовой опыт в отношении налогов, но мы не являемся сертифицированными налоговыми консультантами. Для получения дополнительной помощи или если у вас возникнут сомнения, обратитесь к профессиональному налоговому консультанту или в налоговое агентство.

Базовый лагерь и налоги

Налоги — важная часть функционального общества. Если наши продукты облагаются налогом, мы собираем и перечисляем налог на потребление правительствам на местном, государственном и / или федеральном уровнях. Если ваш платежный адрес находится в одной из следующих юрисдикций, вы увидите в счете-фактуре дополнительную строку по налогу с продаж или НДС. Цены на подписку на веб-сайтах наших продуктов не включают налог с продаж и НДС.

Налоговая ставка и правила определяются каждой юрисдикцией и иногда различаются в зависимости от того, используете ли вы наши продукты в деловых / коммерческих или личных целях.По мере изменения правил мы будем обновлять этот список.

Юрисдикции, в которых мы собираем и перечисляем налоги на

В США

Мы взимаем налог с продаж с клиентов Basecamp, Highrise, Campfire и Backpack из:

• Аляска (налог с продаж взимается только в некоторых юрисдикциях)
• Аризона
• Чикаго (Иллинойс)
• Коннектикут
• Округ Колумбия
• Гавайи
• Айова
• Массачусетс
• Нью-Мексико
• Огайо
• Пенсильвания
• Род-Айленд
• Южная Каролина
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Юта
• Вашингтон
• Западная Вирджиния

HEY не облагается налогом с продаж в США из-за Закона о свободе налогообложения Интернета (ITFA).Служба электронной почты подпадает под определение «доступа в Интернет» согласно ITFA.

В каждом штате США действуют собственные правила освобождения от уплаты налога с продаж. Если ваша организация освобождена от уплаты налогов, предоставьте нам документацию по освобождению от уплаты налогов для штата . Поскольку не все федеральные льготы США признаются каждым штатом, письма об освобождении от уплаты налогов IRS недостаточно.

В пределах ЕС

Мы взимаем НДС с любых продаж напрямую потребителям клиентам из ЕС. Большинство наших приложений — это бизнес-продукты, но HEY — это потребительский продукт.Если вы являетесь клиентом HEY с идентификационным номером плательщика НДС, сообщите нам об этом, и мы применим обратный сбор за НДС к вашему счету.

• Австрия
• Бельгия
• Болгария
• Хорватия
• Кипр
• Чехия
• Дания
• Эстония
• Финляндия
• Франция
• Германия
• Греция
• Венгрия
• Ирландия
• Италия
• Латвия
• Литва
• Люксембург
• Мальта
• Нидерланды
• Польша
• Португалия
• Румыния
• Швеция
• Словакия
• Словения
• Испания
• Соединенное Королевство

Обновление платежного адреса

Если вам нужно изменить свою платежную информацию, потому что вы на самом деле не проживаете в налогооблагаемой юрисдикции, вы можете легко сделать это в своих аккаунтах.Возможно, вам придется повторно ввести данные своей кредитной карты при обновлении платежного адреса. Перейдите по этим ссылкам, чтобы узнать, как обновить свою кредитную карту в:

Мы здесь, чтобы помочь

Пожалуйста, свяжитесь с нашей службой поддержки, если у вас возникнут проблемы или если:

• вы считаете, что вам выставили счет по ошибке.
• ваша организация освобождена от уплаты налогов или имеет идентификационный номер плательщика НДС. Наряду с свидетельством об освобождении от налогов или идентификационным номером плательщика НДС, пожалуйста, укажите идентификатор вашей учетной записи или домен, когда вы напишите нам.Информацию о вашей учетной записи обычно можно найти в URL-адресе, когда вы находитесь в приложении:
  • для HEY, просто напишите нам со своего аккаунта HEY
  • basecamp.com/1234567
  • domain.basecamphq.com
  • domain.highrisehq.com
  • domain.campfirenow.com
  • domain.backpackit.com
• , у вас есть дополнительные вопросы.

НДС в Финляндии | TMF Group

Отказ от ответственности: эта статья была верной на момент публикации.Чтобы получить самую свежую информацию, свяжитесь с нашими местными экспертами.

Посмотрите дополнительную информацию о других странах или узнайте больше о НДС.

Финляндия НДС

Финляндия подпадает под действие правил ЕС по НДС и является частью единой рыночной экономики ЕС. Директивы по НДС издаются ЕС, в которых излагаются принципы режима НДС, которые должны быть приняты странами-членами, включая Финляндию. Эти Директивы имеют приоритет над местным законодательством.

Закон о НДС Финляндии

Финляндия ввела НДС, известный как Arvonlisävero (сокращенно ALV) в 1994 году. Он находится в ведении Verohallinto, финской налоговой администрации.

Регистрационный номер плательщика НДС в Финляндии

Иностранные компании могут регистрироваться в качестве плательщика НДС в Финляндии без необходимости создавать местную компанию — это известно как торговля НДС для нерезидентов. В Финляндии нет порога НДС для регистрации иностранных торговцев, и иностранный бизнес должен зарегистрироваться в качестве плательщика НДС с первого дня начала деятельности в Финляндии.Это также относится к случаям, когда иностранные компании осуществляют приобретения внутри сообщества, поскольку они могут вызвать необходимость регистрации НДС.

Компаниям, не входящим в ЕС, в некоторых случаях может потребоваться назначение местного финансового представителя.

Существуют строгие правила в отношении ситуаций, когда разрешена регистрация. Распространенные сценарии, требующие регистрации в качестве плательщика НДС в Финляндии, включают:

• импорт товаров в ЕС через Финляндию
• купля-продажа товаров в Финляндии
• хранение товаров на складе в Финляндии на складе
• продажа товаров из Финляндии в другие страны ЕС
• приобретение товаров из других стран ЕС в Финляндию
• дистанционная продажа частным лицам в Финляндии из другой страны ЕС, e.грамм. Интернет-торговля.

Регистрация в качестве плательщика НДС в Финляндии обычно занимает около четырех недель с даты подачи заявления, хотя это может варьироваться.

Финляндия НДС

Существуют подробные правила, регулирующие регистрацию и обработку финских транзакций. К ним относятся рекомендации по:

• Требования к финским счетам
• Выставление счетов и отчетность в иностранной валюте
• исправление ошибок в предыдущих возвратах
• какие записи необходимо вести.

Ставки НДС в Финляндии

С 1 января 2013 года стандартная ставка НДС в Финляндии составляет 24%. Для продуктов питания, ресторанных услуг, книг, фармацевтических продуктов и других товаров и услуг действуют пониженные ставки в размере 14% и 10%.

Существуют вариации вышеуказанных ставок, включая освобожденные от налогообложения поставки и поставки с нулевой ставкой налога.

Финские декларации по НДС

Компании с финским номером плательщика НДС должны периодически подавать декларации по НДС с подробным описанием всех налогооблагаемых поставок (продаж) и ресурсов (покупок).Возвраты представляются ежемесячно и подлежат оплате через месяц и 12 дней после окончания отчетного периода.

Возврат можно подавать в электронном виде или в бумажной форме.

Финляндия — Списки продаж Intrastat и EC

Помимо деклараций по НДС, от компаний могут потребовать предоставить дополнительную статистическую информацию. Финская система Intrastat (или дополнительная статистическая декларация) требует ежемесячной декларации, в которой указывается все перемещение товаров между Финляндией и другими странами-членами ЕС.Есть годовые пороговые значения для этих заявок.

Возврат по списку продаж ЕС содержит информацию о номерах НДС клиентов из ЕС и стоимости продаж. Списки продаж ЕС подаются ежемесячно, но только за те месяцы, в которых имеется соответствующая активность.

Возврат НДС в Финляндии

Если иностранная компания не осуществляет налогооблагаемые поставки в Финляндии, но уплачивает финский НДС на местные товары или услуги, тогда финский НДС может быть возмещен путем возмещения НДС.

Посмотрите дополнительную информацию о других странах или узнайте больше о НДС.

Налоговая информация — Справка — Apple Search Ads Basic

Дополнительная налоговая информация по местонахождению компании (стране или региону)

Австралия

Если ваша компания находится в Австралии, австралийский налог GST будет применяться к счету Apple Search Ads, выставленному вам Apple Pty Ltd. Вы должны предоставить Apple свой австралийский бизнес-номер (ABN) и зарегистрироваться в GST в Австралии, чтобы пользоваться услугами Apple Search Ads.

Канада

Если ваша компания находится в Канаде, и вы предоставили номера GST и / или QST, а также действующий сертификат освобождения от уплаты налогов, Apple не обязана взимать налоги с вашего счета Apple Search Ads. В противном случае ваша покупка услуг Apple Search Ads может облагаться налогом GST / HST / PST / QST в зависимости от вашей провинции.

Колумбия

Если ваше предприятие находится в Колумбии, вы должны быть бизнес-клиентом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС (Impuesto Sobre Las Ventas или IVA) в Колумбии, и предоставить Apple действительный NIT (Número De Identificación Tributaria).Вы несете полную ответственность за подачу любых применимых колумбийских НДС и других формальных пошлин по НДС.

Венгрия

Если ваше предприятие находится в Венгрии, Apple Distribution International Ltd. настоящим заявляет, что, если она соответствует соответствующим положениям и пороговым требованиям, изложенным в Законе XXII 2014 года о налоге на рекламу, она будет соблюдать все обязательства по налоговой отчетности и платежам, если это необходимо.

Индия

Если ваша компания находится в Индии и вы указали действительный регистрационный номер GST в Индии, Apple не обязана взимать налоги со счетов Apple Search Ads, выставленных вам.Вы должны быть зарегистрированы в Индии GST, чтобы пользоваться услугами Apple Search Ads. Apple не может предоставить рекомендации по GST или другим налогам на услуги Apple Search Ads, которыми вы пользуетесь. Необходимо ли вам проанализировать с вашим налоговым консультантом вопрос о том, подлежат ли вы уплате выравнивающего сбора или GST на основе обратного начисления, и такие налоги, если они подлежат уплате, будут оплачиваться вами.

Ирландия

Если ваш офис находится в Ирландии, Apple Distribution International Ltd. обязана взимать НДС со счетов-фактур Apple Search Ads, выставленных вам.

Япония

Если ваша компания находится в Японии, японский потребительский налог (JCT) будет применяться к счету Apple Search Ads, выставленному iTunes K.K. тебе. Вы должны произвести обратную оплату любого японского потребительского налога, который уплачивается по счетам Apple Search Ads, выставленным юридическими лицами Apple, кроме iTunes K.K.

Новая Зеландия

Если ваш офис находится в Новой Зеландии и вы указали новозеландский бизнес-номер или номер GST, Apple не обязана взимать налоги со счетов Apple Search Ads, выставленных вам.Чтобы пользоваться услугами Apple Search Ads, вы должны быть зарегистрированы в программе GST Новой Зеландии.

Россия

Если ваше предприятие находится в Российской Федерации («Россия») или если вы подпадаете под ее юрисдикцию (например, в качестве налогового резидента России), Apple Distribution International Ltd. выставит вам счет-фактуру, и счет будет отражают начисление НДС в России, независимо от вашего статуса плательщика НДС в России.

Сингапур

Если ваша компания находится в Сингапуре и вы предоставили действительный регистрационный номер GST в Сингапуре, Apple не обязана взимать налоги со счетов Apple Search Ads, выставленных вам.Если ваш офис находится в Сингапуре и вы не предоставили действительный регистрационный номер GST для Сингапура, Apple будет взимать налоги со счетов Apple Search Ads, выставленных вам для ваших кампаний в App Store в Сингапуре.

Южная Корея

Если ваше предприятие находится в Республике Корея, вы заявляете, гарантируете и соглашаетесь с тем, что (1) у вас есть действующий регистрационный номер предприятия или регистрационный номер в NTS (Национальной налоговой службе) (вместе «Корейский налоговый номер») и соответствующий сертификат или другое свидетельство для такого корейского налогового идентификатора; (2) Вы своевременно предоставите Apple свой корейский налоговый идентификатор и, по запросу Apple, соответствующий сертификат или другое свидетельство для такого корейского налогового идентификатора; и (3) Вы немедленно уведомите Apple, если перестанете иметь действительный корейский налоговый идентификатор.

Швейцария

Если ваше предприятие находится в Швейцарии, Apple Distribution International Ltd. обязана взимать НДС со счетов-фактур Apple Search Ads, выставленных вам, независимо от того, зарегистрированы вы в качестве плательщика НДС в Швейцарии или нет. Apple Distribution International Ltd. является юридическим лицом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС для целей швейцарского режима НДС.

Тайвань

Если ваше предприятие находится на Тайване и вы предоставили действующий Тайваньский единый бизнес-номер (иногда называемый «Корпоративный идентификатор», «Корпоративный налоговый идентификатор» или «Идентификатор плательщика НДС»), Apple не обязана взимать налоги с Apple. Счета Search Ads, выставленные вам.Чтобы пользоваться услугами Apple Search Ads, вы должны быть корпоративным клиентом.

Турция

Если ваше предприятие находится в Турции, любые удерживаемые налоги или другие налоги (включая, помимо прочего, удерживаемые или взимаемые с рекламных услуг налоги в соответствии с Указом Президента № 476) должны быть на вашем счете и не должны уменьшать сумму, подлежащую выплате Apple в соответствии с настоящим Соглашением. Соглашение. Если соответствующие налоговые органы требуют от Apple уплаты любых таких неуплаченных налоговых сумм, вы должны незамедлительно возместить Apple применимые налоги, проценты, штрафы, а также судебные издержки, в зависимости от обстоятельств, по запросу Apple.

США

Если ваша компания находится в США и вы предоставили действующее свидетельство об освобождении от налогов, Apple не обязана взимать налоги с вашего счета Apple Search Ads. Если вы не предоставите действующий сертификат об освобождении от уплаты налогов, ваша покупка услуг Apple Search Ads может облагаться налогом с продаж в зависимости от вашей местной и / или государственной юрисдикции.

Для следующих стран:

Армения, Австрия, Беларусь, Бельгия, Болгария, Хорватия, Кипр, Чехия, Дания, Эстония, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Венгрия, Италия, Латвия, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Польша, Португалия, Румыния, Саудовская Аравия, Словакия, Словения, Испания, Швеция, Турция, Объединенные Арабские Эмираты, Великобритания:

• Если вы предоставили действительный идентификатор плательщика НДС, Apple не обязана взимать НДС по счетам Apple Search Ads, выставленным вам.У вас могут быть свои собственные обязанности по соблюдению НДС в соответствии с режимом НДС в вашей стране, поэтому вам следует предпринять шаги, чтобы понять свои обязательства по соблюдению в этом отношении. Apple не несет ответственности за соблюдение налоговых обязательств, которые могут существовать для клиентов Apple Search Ads в их родной стране.
• Если вы не предоставили действительный идентификатор плательщика НДС, Apple Distribution International Ltd. обязана взимать НДС со счетов-фактур Apple Search Ads, выставленных вам в соответствии с налоговым законодательством страны, в которой находится ваша компания.Apple Distribution International Ltd. зарегистрирована в качестве плательщика НДС в стране местонахождения вашего предприятия для целей сбора этого НДС.

Другие страны или регионы, не упомянутые выше

Если местонахождение вашей компании не входит в число стран или регионов, упомянутых выше, для получения дополнительной информации см. Условия использования Apple Search Ads, расположенные по адресу https://searchads.apple.com/ terms-of-service /.

Выставление счетов компаниям из ЕС (как компания в Великобритании)

Как бизнес, у вас наверняка есть опыт выставления счетов клиентам из Великобритании.Но когда дело доходит до выставления счетов клиентам за рубежом, вам необходимо иметь в виду множество различий. Если вы не знакомы с этим, это может быть сложный процесс.

В помощь вам представлен обзор британских компаний, продающих товары или услуги клиентам в других странах ЕС, а также некоторые из наиболее распространенных сценариев, с которыми вы можете столкнуться.

Находится ли мой клиент в ЕС?

В настоящее время 27 стран-членов ЕС, за исключением Великобритании:

• Австрия
• Бельгия
• Болгария
• Хорватия
• Кипр
• Чешская Республика
• Дания
• Эстония
• Финляндия
• Франция
• Германия
• Греция
• Венгрия
• Ирландия
• Италия
• Латвия
• Литва
• Люксембург
• Мальта
• Нидерланды
• Польша
• Португалия
• Румыния
• Словакия
• Словения
• Испания
• Швеция¹

В какой валюте я должен выставлять счет?

Вы можете выставлять счета в любой валюте, о которой договорились вы и ваш клиент.Единственным условием является то, что подлежащий уплате налог указывается в местной валюте — например, если применяется НДС в Великобритании, общая сумма НДС должна быть указана в фунтах стерлингов.

Девятнадцать стран ЕС используют евро в качестве единственной валюты, и они следующие:

• Австрия
• Бельгия
• Кипр
• Эстония
• Финляндия
• Франция
• Германия
• Греция
• Ирландия
• Италия
• Латвия
• Литва
• Люксембург
• Мальта
• Нидерланды
• Португалия
• Словакия
• Словения
• Испания

Остальные страны-члены ЕС имеют свои собственные национальные валюты.²

Нужно ли мне выставлять счет?

Счета-фактуры

являются важными документами для налоговых целей, поэтому они должны соответствовать требованиям. Последствия неправильной ошибки могут повлиять и на ваших клиентов, поскольку предоставленные вами счета-фактуры по НДС служат доказательством их потенциального права на вычет или возврат НДС. ³

Счета-фактуры

не всегда строго требуются в соответствии с европейским законодательством о НДС, однако вы, как правило, обязаны предоставить действительный счет-фактуру по запросу.Есть и другие коммерческие причины, по которым вам может потребоваться выставлять счета.

Вы можете выставлять сводные счета-фактуры при условии, что вы делаете это не реже одного раза в месяц.

Кредитовые и дебетовые авизо должны соответствовать одним и тем же правилам, и в документе должно быть указано «кредитовое авизо» или «дебетовое авизо». В кредитовых авизо также должна быть указана причина, по которой они были выставлены, и указаны исходный номер и дата счета-фактуры — если невозможно доказать другими способами, что НДС был учтен при первоначальной поставке.

Как долго мне нужно хранить счет?

Для целей налогообложения и НДС Великобритании вы должны хранить счета-фактуры как купли-продажи, так и счета-фактуры не менее шести лет.⁶

Если вы зарегистрированы в системе VAT MOSS (Mini One Stop Shop), вы должны хранить записи в течение десяти лет. Услуга MOSS предназначена для предприятий, которые продают цифровые услуги потребителям в других странах ЕС.

Вы можете хранить счета где угодно, но при этом необходимо обеспечить целостность и удобочитаемость данных. Вам также понадобится возможность получить к ним доступ в любое время без промедления; HMRC может посетить ваш бизнес, чтобы убедиться, что ваши записи в порядке.

Нужно ли мне взимать НДС?

Детали начисления НДС различаются в зависимости от того, продаете ли вы товары или оказываете услуги.

Если вы не зарегистрированы в качестве плательщика НДС

Если вы не зарегистрированы в качестве плательщика НДС, вы не должны взимать НДС. Во избежание путаницы не указывайте НДС в своих счетах. Однако у вас может быть обязательство зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в Великобритании и, возможно, в других странах, где вы продаете товары и услуги. Всегда обращайтесь за профессиональной консультацией, если вы не уверены в требованиях. Вы также можете найти руководство от HMRC о том, нужно ли вам регистрироваться для уплаты НДС в Великобритании, на веб-сайте Gov.UK.

Если вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС и продаете товары

Поставки товаров между бизнесом и потребителями (B2C) могут облагаться НДС Великобритании или местного НДС в странах, где находится покупатель из ЕС.

Поставки товаров между предприятиями (B2B) могут иметь нулевую ставку, но только при наличии соответствующего подтверждения статуса клиента и вывоза товаров из Великобритании. Поставки от предприятий к клиентам (B2C) подчиняются другим правилам и могут облагаться НДС в Великобритании или местным НДС, в зависимости от ваших конкретных обстоятельств.

Есть некоторые исключения, поэтому всегда стоит проконсультироваться с квалифицированным бухгалтером, специализирующимся на НДС. Для получения полной информации и определений всегда обращайтесь к официальным источникам для получения дополнительной информации.

Если вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС и продаете услуги

Если вы продаете услуги клиенту из ЕС без идентификационного номера (ID) НДС, вам может потребоваться взимать НДС в Великобритании, если не применяется конкретное освобождение.

Если вы продаете услуги бизнес-клиенту, который предоставляет вам номер плательщика НДС в ЕС, вам, как правило, не нужно взимать НДС. Однако существуют некоторые дополнительные требования к выставлению счетов и отчетности.

Однако имейте в виду, что есть исключения.Для подтверждения вам может потребоваться мнение специалиста по НДС.

Чтобы помочь вам рассчитать НДС для ваших счетов, попробуйте наш калькулятор НДС.

Какая информация должна быть в счете?

Чтобы соответствовать нормам ЕС, вы должны обязательно указать всю необходимую информацию. Вы можете найти подробную информацию о требованиях к счетам-фактурам в Великобритании на веб-сайте HMRC, а также руководство по правилам выставления счетов для ЕС здесь.

Как мне просить, чтобы мне заплатили?

Вы также должны подумать о том, как вы хотите платить поставщикам и как платить международными клиентами.

Если вы выставляете счета в фунтах стерлингов, тогда нет риска обменного курса, поскольку ваш клиент будет платить в вашей местной валюте.

Если вы выставляете счет в другой валюте, но получаете оплату в фунтах, ваш банк взимает плату за обмен этих денег на фунты стерлингов.

Обычно за обмен взимается фиксированная комиссия, однако банки и службы денежных переводов добавляют дополнительную прибыль, которая намного выше. Компании, которые регулярно осуществляют международные переводы, предлагают своим клиентам более низкий обменный курс, чем тот, который вы можете найти в Google или с помощью онлайн-конвертеров валюты.Если вы исследуете сумму, которую вы должны получить, и сумму, которую вы действительно получаете, вы заметите, что банки и службы переводов сильно урезают из-за плохого обменного курса. Это означает, что общие расходы быстро накапливаются.

Если вы хотите избежать высоких банковских комиссий и несправедливых обменных курсов, а также сэкономить много денег, используйте Wise для запроса платежа. Вы получите уникальную ссылку для добавления в счет. Вашему клиенту нужно будет зарегистрироваться в Wise или загрузить приложение — оттуда они могут щелкнуть ссылку и просмотреть ваш запрос.Если они платят от бизнеса, то сначала им нужно будет пройти проверку бизнеса. Но как только они все настроены, они смогут оплачивать ссылки на ваш запрос в любое время.

Или, что еще лучше, создайте учетную запись без границ, где вы можете получать оплату, как местный, и генерировать банковские реквизиты для ЕС, США и Великобритании. Вы зарегистрируетесь, добавите бизнес-профиль, пройдете однократную проверку, и тогда все будет готово. В качестве дополнительного бонуса вы также можете хранить и выплачивать свои деньги в десятках валют.

Как и в случае со всеми другими международными платежами в Wise — вы и ваш клиент всегда получаете реальный среднерыночный обменный курс — тот же, который вы найдете в Google. Это означает, что Wise может сэкономить вам до семи раз больше, чем если бы вы только что использовали свой банк.

Убедитесь, что вы не проиграете при выставлении счетов по всей Европе.

Средний и крупный бизнес? Наша команда может помочь Wise работать на вас. Обратитесь в отдел продаж

---

Дополнительная помощь — если она вам нужна

Важно знать, что в этой статье рассматриваются наиболее распространенные ситуации, но она не предназначена для замены профессионала.Если у вас что-то сложнее, обязательно посоветуйтесь с экспертом.

Использованные источники:

1.Европейская комиссия: страны ЕС
2.Европейская комиссия: страны ЕС —
евро 3.Европейская комиссия: правила выставления счетов НДС
4. руководство по НДС
5. НДС Бизнес: возвращенные товары
6. https: // www. gov.uk/running-a-limited-company/company-and-accounting-records
7. Европейская комиссия: Схема MOSS
8. Европейская комиссия: идентификационные номера плательщиков НДС

Источники проверены 9 августа 2019 г.

---

Эта публикация предназначена только для общих информационных целей и не предназначена для освещения всех аспектов тем, с которыми она связана. Он не является советом, на который вам следует полагаться. Вы должны получить консультацию специалиста или специалиста, прежде чем предпринимать или воздерживаться от каких-либо действий на основании содержания данной публикации. Информация в этой публикации не является юридической, налоговой или иной профессиональной консультацией от TransferWise Limited или ее аффилированных лиц.Предыдущие результаты не гарантируют похожий исход. Мы не даем никаких заявлений, гарантий или гарантий, явных или подразумеваемых, что содержание публикации является точным, полным или актуальным.

.