Покупая товары за рубежом, туристы платят продавцу сумму, в которую входит налог на добавленную стоимость. НДС отчисляется продавцом в пользу государства. Так образуются средства, необходимые для реализации государственных социальных программ.

Иностранные туристы не пользуются никакими социальными услугами государства и налогов не платят. Они имеют право на возврат НДС с товаров, купленных за границей (это называется Tax Free). Такое право реализуется не за счет скидок. Переплаченные деньги возвращаются покупателю после того, как он покидает страну. Для этого нужно правильно оформить чеки Tax Free (в переводе — свободно от сборов).

Содержание статьи:

Сколько денег можно вернуть

Размеры НДС в каждой стране свои. За товары, приобретенные в стране восходящего солнца, турист может рассчитывать на возврат не более чем 8% от суммы покупок. Такова величина фиксированного налога с продажи, установленного правительством Японии(вместо НДС).

Самый большой возврат НДС с товаров, купленных за границей (Tax Free), получат туристы, посетившие Венгрию. Им полагается возмещение 27% стоимости совершенных покупок.

Реальная сумма возврата будет несколько меньше. Возвратом денег занимаются компании, заключающие соответствующие контракты с магазинами. Часть средств, подлежащих возврату, удерживается ими в виде комиссионных. Кстати, читайте также отзывы про БлаБлакар — этот сервис может помочь сэкономить на перемещениях за границей.

В число самых крупных посредников, работающих с Tax Free, входят компании:

1. Global Blue;
2. Premier Tax Free;
3. Innova Tax Free;

Наибольшей популярностью пользуется компания Global Blue. За тридцать лет своей работы в этой области, она открыла свои отделения в сорока странах мира, заключив контракты с 300000 торговых организаций.

Чтобы получить возврат НДС, необходимо приобрести товаров на определенную минимальную сумму. Эта сумма в каждой стране своя. Например:

• В Италии туристу придется потратить на покупки не менее 155 евро
• В Германии всего 25 евро.
• Во Франции минимальная стоимость покупок должна составить 175,01 евро.

Что покупать, чтобы сделать возврат по Tax Free

Большинство стран не возвращает НДС за купленные книги, сигареты, сувениры или услуги. Поэтому крайне важно знать заранее, какие вещи выгодно покупать, а какие лучше приобрести у себя дома. Возврату подлежат налоги на следующие товары:

• предметы одежды и обуви;
• наручные часы;
• ювелирные изделия;
• бытовая техника и электроника;

Посещая магазины, следует обратить внимание на наличие табличек с надписями Global Blue или Tax Free.  На табличках указывается название компании, которая осуществляет возврат. Подобные логотипы могут быть приклеены к витринам, или располагаться на кассе.

Совершая покупку, нужно позаботиться об оформлении специальных бланков. Для этого достаточно сказать продавцу фразу «тэкс фри чек» или «тэкс фри форм».

1. Специальная форма может быть заполнена только при наличии загранпаспорта или его копии.
2. Персональные данные вносятся в форму без ошибок, иначе в возврате НДС может быть отказано.
3. Продавец должен прикрепить к форме кассовый чек и уложить документы в специальный конверт Tax Free.

Во многих странах действует правило, согласно которому покупки должны совершаться в один день и  в одном магазине. Германия и Австрия этого правила не придерживаются.

Читайте также: какой картой выгоднее платить в Европе

На купленном товаре должна сохраняться магазинная упаковка, ярлык и ценник. Желательно сохранить даже фирменные пакеты. В противном случае, при выезде из страны, сотрудник таможни может не поставить печать на Tax Free документы. В этом случае на возврат налога можно не рассчитывать. То же самое ожидает туриста, если купленная за границей одежда и обувь будут иметь следы ее использования.

Как оформить возврат налога и получить деньги

При возвращении из туристической поездки, нужно предъявить покупки, чеки и паспорт работнику таможенной службы. Тот осматривает товар при отсутствии претензий ставит на чек Tax Free печать, которая подтверждает вывоз товара из страны.

Если путешествие по Европе продолжается, печать ставится на границе при выезде из Евросоюза. Без этой печати возврат налога не осуществляется. В зависимости от того, каким транспортом пользуется турист, ему следует знать некоторые особенности оформления документов:

1. При пересечении границы на автобусе, нужно уведомить водителя о необходимости получения вами отметки на чеках. Это делается после того, как в паспорт поставили штамп на выезд. Паспорт и чеки предъявляются в окошко с логотипами Tax Free. Предъявите работнику таможни покупки. Помните, что количество и наименования покупок должны соответствовать чекам и форме.
2. В аэропортах и на границах, имея на руках заполненные бланки от Global Blue, можно забрать свои деньги, воспользовавшись услугами пунктов выдачи наличных Tax Free Cash Refund. Предъявите заполненную форму и чеки с печатью таможенной службы, паспорт, и получите возврат наличными.
3. Если вы перед поездкой зарегистрировались на сайте Global Blue, деньги перечислят на вашу карту.
4. Получить свои деньги можно и по возвращении домой. Для этого нужно связаться с представителем компании, которая оформляла ваш Tax Free. Контакты нужно искать на сайте. Как правило, услугами возврата занимаются банки. После выполнения некоторых формальностей, отстояв какое-то время в очереди, вы получите наличные.
5. Возврат можно осуществить по почте. Для этого в адрес компании посредника направляются правильно оформленные документы и чеки с таможенной печатью. В бланке обязательно должен быть вписан номер карты вашего банка. Средства поступят на ваш счет через пару месяцев.

Когда могут отказать вернуть налог

Отказать вам в возврате НДС могут в нескольких случаях:

• Наличие ошибок в заполненном бланке Tax Free;
• Отсутствие таможенной печати о вывозе покупок из страны, где они были приобретены;
• Не совпадение дат на кассовых чеках и формах Tax Free. Такой порядок не действует в некоторых странах. Примером тому —Испания. Здесь вам оформят один бланк на покупки, совершенные в течение нескольких дней, но в одном магазине;

Возврат налога с покупок за рубежом, дело хлопотное. Для кого-то 50 евро—не деньги. Другой и за половину этой суммы потратит несколько дней, выстаивая очередь в банке. Но знать свои права и возможности в заграничных поездках полезно всем.

Возврат TAX-FREE в Париже

Кто имеет право на возврат НДС (DETAXE)?

Лица, достигшие возраста 15 лет, не являющиеся резидентами Евросоюза (проживающие за его пределами более 6 месяцев в году) или находящиеся в служебных командировках во Франции (менее 6 месяцев).

Члены дипломатических миссий, консульств и международных организаций, находящиеся во Франции на службе, иностранные студенты, которые проживают во Франции более 6 месяцев в году, не имеют права на возврат НДС. Документ, подтверждающий статус нерезидента Евросоюза, необходимо предъявить при прохождении таможни.

Обратите внимание, что минимальная сумма покупки должна составлять 175,01 евро с учетом НДС и эта покупка должна быть осуществлена в один день, в одном и том же магазине.

Процедура оформления документов для возврата НДС (DETAXE)

• сделав покупку в магазине на сумму от 175,01 вы должны с вашим паспортом (копия или оригинал) и чеками подойти к продавцу магазина, а если это большой супермаркет (например, Galeries Lafayette) то вам следует обратиться в специальный отдел для оформления возврата НДС (DETAXE). В магазине при заполнении бланка возврата НДС вам надо будет указать свои паспортные данные, страну и адрес проживания, а также выбрать способ возмещения НДС:
• наличными в аэропорту вылета;
• перевод на ваш банковский счет с указанием ваших банковских реквизитов
• начисление на ваш карточный счет с использованием номера вашей кредитной карточки.

В магазине вам должны выдать конверт с 2 самокипоровательными заполненными формулярами возмещения НДС: зеленого и розового цвета. Если на конверте не будет марки – не волнуйтесь. На почтовых отправлениях системы возврата НДС (DETAXE) наличие марки не обязательно.

При оформлении обязательно проверяйте правильность заполнения. В формуляре должны быть указаны ваши фамилия, имя, страна проживания и адрес, номер паспорта, перечень приобретенных товаров, сумма покупки, сумма к возмещению НДС, а так же способ возврата ваших средств. Это условие обязательно оговаривается и не может быть изменено по вашему желанию в аэропорту.

В формуляре по возмещению НДС (DETAXE) укажите номер, срок действия и тип вашей банковской карты или знакомых, на которую вы хотите получить возмещение НДС. На карты типа «Maestro» и «Visa Electron» деньги не перечислят.

Сроки действия Tax Free

Право возврата НДС по системе Tax Free действует в течение 3-х месяцев с момента совершения покупки не включая месяц, в котором был приобретен товар. Например, если Вы совершили покупку 1 или 25 января, то поставить штамп на таможне можно до 30 апреля включительно.

Как получить возврат TAXE–FREE в аэропорту и что для этого необходимо

Если у Вас электронный билет, то по прибытии в аэропорт вы можете пройти регистрацию на рейс у электронного терминала и получить посадочный талон.

В случае, если у вас не получается зарегистрироваться на рейс самостоятельно и нужно проходить регистрацию на рейс через стойку регистрации, то ни в коем случае не сдавайте ваш багаж с приобретенными товарами для возврата НДС до прохождения таможенной процедуры по возврату НДС. Французская таможня имеет право попросить вас предъявить купленные вещи, товары.

По приезду в аэропорт вашего вылета вы должны найти указатель “Détaxe-Tax Refund”. таможенной службы по возврату НДС.

Из-за большого количества туристов из стран Азии, совершающих множество покупок во Франции, очереди на получение Такс Фри в аэропорту Шарль де Голль могут занять достаточно долгое время. Лучше всего спланировать так, чтобы заложить на оформление и получение Tax Free лишние час-полтора.

Французская таможня вправе попросить вас предъявить не только авиабилет, паспорт и документы на возврат НДС, но и предъявить сам купленный товар. Поэтому ни в коем случае не регистрируйте ваш багаж до оформления возврата НДС. Все товары должны быть при вас и не важно, если скажем это одежда или обувь они на вас или с вами, упакованы чемодане, багаже, с этикетками или без.

Если вы по какой-то причине (даже если покупка в чемодане, который уже сдан в багаж) не сможете этого сделать, вам может быть отказано в отметке таможни на чеке Tax free. Наличие штампа таможенников – обязательное условие возврата НДС.

Если вы хотите получить возмещение НДС на банковский счет (карту) то после того как французский таможенник проштампует ваши бланки по возврату НДС, вы должны один экземпляр (розовый) положить в конверт, запечатать его и опустить в почтовый ящик (надпись LA POSTE) , который обычно находиться рядом с таможенным отделом “Détaxe-Tax Refund”, а второй оставить у себя в качестве документального подтверждения вывоза купленных товаров за пределы ЕС в случае, если положенные вам деньги не попадут на ваш банковский счет.

Если вы хотите получить возмещение НДС наличными в аэропорту, то.

в специальном окошке, расположенном рядом с упомянутой таможенной службой, проштампованный бланк можно обменять на деньги. Обналичивание возврата НДС в аэропорту тоже может отнять некоторое времени, поэтому рассчитывайте свое время прибытия в аэропорт заранее. К тому же у пунктов возмещения Tax Free есть определенный режим работы, поэтому если у вас ночной рейс, то велика вероятность того, что касса возврата будет закрыта.

!Некоторые магазины (например, PRINTEMPS), при оплате покупки банковской картой, могут предложить вам возврат НДС непосредственно при совершении покупки. В этом случае, перед регистрацией на рейс конвертик с проштампованными формулярами розового цвета DETAXE- TAX FREE необходимо опустить в почтовый ящик желтого цвета (La Poste), а зеленого цвета оставить у себя. В случае неверного оформления документов, ранее выплаченная по системе Tax free сумма будет удержана с вашей карты.

Изменения в порядке оформления возврата НДС: cистема «PABLO»

В целях улучшения качества услуг, предлагаемых туристам во Франции, были внесены изменения в порядок оформления возврата НДС («DETAXE»).

C 1 января 2014 г. введена в действие новая система возврата НДС — «PABLO» («Programme d’Apurement des Bordereaux par Lecture Optique de code-barres» («Программа получения информации с формуляров методом оптического считывания штрих-кода») и она стала обязательной для всех предприятий торговли. При этом порядке электронного оформления возврата НДС, туристу больше не надо обращаться в окно таможни, чтобы перед вылетом получить отметку таможни на формуляр возмещения НДС (квитанция «PABLO»).

Для получения электронной отметки на формуляр «PABLO», покидающий территорию Франции турист может использовать один из находящихся в свободном доступе интерактивных терминалов «PABLO». Русский язык присутствует в инструкции по его использованию.

Как оформить возврат НДС (DETAXE) по формулярам «PABLO» перед вылетом из Франции?

• Найти стойку терминала «PABLO». Если вы вылетаете самолетом, вы должны использовать терминал «PABLO» до регистрации багажа, имея на руках свой паспорт, билет на самолет, формуляр «PABLO» и купленные вами товары;
• Поднести штрих-код формуляра к сканеру штрих-кодов терминала для ее считывания.
• Проставленная электронная отметка (должно появиться сообщение на экране терминала: «OK квитанция распознана») соответствует печати таможни;
• Как только формуляр получит отметку «PABLO», продавцу отправляется электронное сообщение-подтверждение, после получения, которого он должен заняться возмещением вашего НДС

Совет на заметку

Если Вы сразу не оформили Tax Free (в первый или второй день после покупки) или скажем, вы сделали покупки в разных магазинах, разные дни или отдельная сумма покупки в каждом магазине «не дотягивает» до заветных 175 Евро, которые дают право на возмещение НДС, а эти покупки были совершены в одной сети магазинов (например, ZARA) то можно воспользоваться следующим вариантом для получения права на возврат НДС.

Вы можете воспользоваться правом возврата купленного вами товара и снова его купить. То есть если вы совершили несколько покупок, в разные дни и в разных магазинах одной сети, то вы можете обратиться в любой из выбранной вами сети магазинов и оформить возврат товара, даже если они были куплены в разных точках этой сети. А потом сразу можете приобрести его заново, расплатившись и получив новый чек, на сумму больше 175 Евро для получения права на возмещение НДС. Не забудьте при возврате купленных товаров предоставить сами товары в надлежащем виде, а также ваш паспорт.

Во Франции не существует строгого закона или правила указывающее на срок, количество дней на которое имеет право покупатель, чтобы вернуть или заменить купленный товар или продукт. У каждого магазина могут существовать свои сроки возврата купленного в нем товара или продукции. Главное правило возврата или замены – товар должен быть в надлежащем виде, не должен быть в пользовании, должен иметь оригинальную упаковку, этикетки на нем и главное условие – наличие чека на купленный товар.

Минимальный срок для возврата купленного товара во Франции может составлять от 8 дней до 90 дней, в зависимости от фирмы-продавца и категории товара.

Например, супермаркет «Leclerc» готов вернуть деньги за ранее приобретенный в нем товар в течение 8 дней даже за напитки при наличии чека и целостности упаковки неупотребленных напитков.

Но в большинстве магазинов торгующими одеждой, обувью, модными аксессуарами и др. группами товаров существует период 14 дней, в течение которого покупатель имеет право вернуть товар и получить свои деньги обратно, или обменять его на другой.

Вам могут отказать в праве возврата или замены приобретенного заранее товара в период сезонных распродаж (SOLDES). Поэтому узнавайте перед покупкой у продавца магазина правила, сроки и условия обмена и возврата понравившегося вам товара.

— Я вылетаю из Франции на Киев с пересадкой во Франкфурте-на-Майне (Германия). Где мне нужно поставить штамп на формулярах возврата НДС?

Если Вы летите из Парижа на Киев с пересадкой во Франкфурте или Амстердаме, то вам необходимо пройти таможенный контроль по возврату НДС в аэропорту Парижа.

Терминалы Pablo во Франции / Как вернуть Tax Free в Париже – Гид по Парижу

Начиная с 1 января 2016 года все торговые заведения (магазины) выдают формуляры для возврата налога. Это нововведение было произведено французской таможней для улучшения качества услуг. С помощью этого фольмуляра под названием «Pablo» вы можете получить возврат НДС непосредственно с магазина.

При покупке товара на сумму от 175 € в любом крупном магазине (поддерживающим данную систему) вам предоставят формуляр для возврата налога со штрих-кодом и соответствующим логотипом «Pablo». Этот документ затем подлежит электронному заверению.

Programme d’ Apurement des Bordereaux par Lecture Optique de code-barres — Программа выверки квитанций оптическим считыванием штрих-кода

Теперь путешественнику больше не требуется обращаться в окно таможни, чтобы получить визу на свою квитанцию. Все гораздо проще. Необходимо воспользоваться одним из находящихся в свободном доступе терминалов «Pablo». Все они оснащены русским языком, так что разобраться будет не сложно.

Благодаря наличию этих терминалов больше нет необходимости стоят в очереди и пытаться объясниться с работником таможни. Сейчас все быстро и просто. Подошел — обработал — получил возврат. В зависимости от выбора, сделанного в момент покупки, турист может обратиться в окно компании за возмещением НДС (TVA), либо позднее получить перевод на банковский счет.

Если ваша квитанция Pablo не читается, обратитесь в окно таможни и пройдите стандартную процедуру. В любом случае, ваша квитанция будет действительна для выплаты.

Интерактивные терминалы находятся рядом с окном таможни

Терминалы находятся в следующих аэропортах и таможенных отделениях Франции:

• «Руасси-Шарль-де-Голль» (Roissy-Charles-de-Gaulle)
• «Орли» (Orly)
• «Лион-Сент-Экзюпери» (Lyon St-Exupéry)
• «Марсель-Прованс» (Marseille-Provence)
• «Ницца-Кот-д’Азюр» (Nice-Côte d’Azur)
• «Женев-Куантрэн» (Genève-Cointrin)
• в порту г. Марселя
• таможенных отделениях в Сен-Жюльен-ан-Бардоннэ (Saint-Julien en Bardonnex)
• Понтарлье (Pontarlier)
• Валлар (Vallard) (швейцарская граница)

Терминалы в парижских аэропортах:

• «Орли» (Paris-Orly)
  Терминал «Юг» (Sud), уровень вылетов, выход «G»
• «Руасси-Шарль-де-Голль» (Paris Roissy-Charles-de-Gaulle)
  Терминал 1: уровень «CDGVAL», зал 6
  Терминал 2A: рядом с прибытиями, выход 5
  Терминал 2C: рядом с прибытиями, выход 12
  Терминал 2D: рядом с прибытиями, выход 6
  Терминал 2E: уровень «Вылет» (Départs), выход 4
  Терминал 2F: уровень «Прибытие» (Arrivées)
  Терминал 3: уровень «Вылет» (Départs)

Процесс оформления возврата по квитанции «Pablo»:

1. Найти в аэропорту соотвествующий терминал. Оформление необходимо произвести до регистрации багажа. Вам необходимо пройти регистрацию на рейс, но не сдавать купленные товары в багаж. Если они объемные, предупредите при регистрации о том, что вам нужно будет показать багаж на таможне и вы сможете сдать его позже. С собой для оформления возврата необходимо иметь: паспорт, транспортный документ, квитанцию Pablo, купленные товары.
2. Провести процедуру оформление (все терминалы поддерживают русский язык). Для завершения необходимо поместить штрих-код квитанции в сканер штрих-кодов. Если код не считывается, обратитесь в окошко таможни.
3. Автомат проставит электронную визу (на экране выведется сообщение: «ОК квитанция распознана).
4. Как только терминал закончит оформление, продавцу отправится электронное подтверждение и он сможет запустить процедуру возврата.
5. Не забывайте свои покупки и не сдавайте их в багаж, так как вам будет необходимо показать их сотрудникам таможни.

Условия получения возврата НДС:

Все туристы, посетившие Францию на срок менее 6 месяцев, имея на руках паспорт, транспортный документ и купленные товары, должны получить визу таможенной службы на квитанции Pablo. Сумма покупок должна превышать 175 € включая все налоги. Покупка должна быть осуществлена в одном магазине в один день. Не все предметы входят в перечень тех, на которые возможен возврат. В частности, возврата нет на табачные изделия, оружие, транспортные средства, культурные ценности и некоторые другие объекты. Обратите внимание, что не все магазины работают с возвратом НДС.

Посмотрите также: «Tax Free, получить в аэропорту»

Возврат Такс Фри, Tax Free в Европе

Как оформить Такс Фри

• Оплачивая покупку, вам необходимо сообщить продавцу о своем желании оформить Такс Фри и предъявляете ему свой загранпаспорт или его копию. Продавец заполняет Tax Free форму, вписывает в нее ваши паспортные данные и информацию о товаре, после чего передает ее вам вместе с чеком (минимальная стоимость покупок может складываться из нескольких чеков, если покупки были сделаны в тот же день и в том же магазине).

• Перед отъездом в аэропорт или в пункт пересечения границы на автомобиле, вам необходимо заполнить на форме Tax Free в специальном поле свои личные данные (рисунок с примером ниже).

• Перед паспортным контролем необходимо пройти к специальной стойке (окошку), где сотрудник поставит отметку в чеке. Без такой отметки получить возврат будет невозможно. Обычно при этом достаточно предъявить ваш загранпаспорт, но возможно, что вас попросят предъявить покупку, поэтому желательно сохранять бирки или упаковку, чтобы вывозимый товар выглядел новым.
• В некоторых аэропортах могут брать плату за получение возмещения наличными.

В Италии запускается новая электронная система Tax Free шоппинга. Это значит, что в магазинах для получения такс-фри понадобится предоставлять паспортные данные (номер паспорта), чтобы сотрудники магазина могла ввести необходимую информацию в систему. Зато не придётся заполнять чеки вручную. Это нововведение должно значительно ускорить процедуру возврата налога.

Где получить Такс Фри

Если вы следуете домой самолетом, то следующим шагом станет получение средств в международной зоне после сдачи багажа и прохождения паспортного контроля в пунктах выдачи наличных — это может быть как отдельное окошко с соответствующим значком, так и пункт обмена валюты.

Если перед посадкой в самолет не остается времени, чтобы стоять там в очереди, всегда есть возможность вернуть Такс Фри в России — предварительно сфотографируйте и сложите проштампованные чеки и заполненную Tax Free форму в специальный конверт, выданный при покупке (доставка этого письма уже оплачена). Подпишите адрес (Global Blue, P.O. BOX 363, 81000 Bratislava, Slovakia (Словакия), а к обратному адресу допишите еще электронный, для быстрой связи) и опустите в специальный почтовый ящик рядом с таможней.  Деньги будут вам возвращены на карту.

Не успели и это? Письмо с тем же содержимым можно отправить по приезду домой Почтой России — просто купите и приклейте подходящую марку.

Автопутешественники, получив на пограничном пункте отметки в своем чеке Tax Free, могут бросить конверт в специальный почтовый ящик там же. Забыли? Не беда — по приезду домой отправляйте почтой (только не забудьте марку!) Или обращайтесь в офис возврата или партнерский банк.

Читайте по теме: Пересечение границы Евросоюза на автомобиле

Возврат Tax Free в банках или офисах

Для получения возврата в банке необходимо предоставить отмеченные на таможне страны, где была совершена покупка, чеки Tax Free и паспорт. Сотрудник банка составит заявление, которое необходимо подписать, после чего можно получить деньги в кассе (правда, банк возьмет с вас комиссию 1-3%). При крупных суммах банку может потребоваться до 3 дней для дополнительной проверки чеков.

Список офисов возврата и банков возврата системы Global Blue здесь. Находятся они в Москве, Санкт-Петербурге, Калининграде и Пскове.

Желаем приятных покупок!

Подоходный налог во Франции 2020 г.

Отзывы читателей о руководстве

«Я всегда передаю копию моему местному налоговому служащему, который считает невероятно полезным иметь дело с иностранцами, живущими здесь» P.W.

‘Благодаря информации, которую вы предоставили о доходах от аренды имущества и социальных расходах, нам удалось взыскать более 3000 евро с французской налоговой инспекции’ A.S.

‘Большое спасибо за руководство. Это было чудесно ясно. Работа по дому стала намного проще » м.D.

В прошлом году было отмечено значительное изменение в способах сбора налогов во Франции с введением налогообложения при источнике — Prélèvement à la Source (PAS).

Эта существенная реформа меняет способ уплаты налога, а не способ его расчета, и большинству людей все равно придется заполнять налоговую декларацию весной за предыдущий год. В этом году ваша декларация будет использована для уплаты налоговых платежей, уплаченных в 2019 году, а также, если применимо, 60% -ного депозита, полученного в середине января 2020 года для ваших текущих расходов, что позволит вам воспользоваться определенными кредитами и налоговыми скидками.

Ваше возвращение также будет использовано для расчета вашей новой ставки PAS, действующей с конца этого года.

В нашем 84-страничном руководстве объясняются правила, касающиеся PAS, в том числе информация о том, как Франция работает с иностранными доходами в зависимости от изменений.

Руководство доступно в виде печатной копии, отправленной вам по почте, или в формате PDF, которое сразу же доступно после публикации.

* ВАЖНОЕ УВЕДОМЛЕНИЕ * Обратите внимание, что в руководстве даются пошаговые инструкции по заполнению печатных налоговых форм, которые многие читатели часто делают перед подачей онлайн-декларации.Он также включает в себя информацию об онлайн-процессе, которая является обязательной в большинстве случаев сейчас — однако, поскольку онлайн-опыт каждого отличается, мы можем только дать обзор этого, а не пошаговое руководство к этой части. * ВАЖНОЕ УВЕДОМЛЕНИЕ *

Руководство предназначено в основном для британцев, живущих во Франции, или для британцев, получающих доход от Франции, например, от сдачи в аренду дома для отдыха здесь.

Это подробная информация, необходимая для вашего заявления.Он показывает, как декларировать доход, такой как пенсии, рента, МСА, акции, сбережения и проценты, с наглядным руководством по французским формам *.

Содержание включает в себя:

— Изменения в этом году (2020), касающиеся деклараций о доходах за 2019-2020 гг.

— Соглашения об избежании двойного налогообложения и Brexit

— Когда вы становитесь налоговым резидентом Франции?

— Доход, подлежащий объявлению

— Prélèvement à la Source (PAS — При налогообложении источника)

— Как изменить вашу ставку, если обстоятельства изменятся

— Налоговые диапазоны и обменные курсы

— Как ваша семейная ситуация меняет сумму налога, который вы платите

— Социальные отчисления и их ставки и когда они применимы

— Требование налоговых скидок

— Нерезиденты и доходы от аренды во Франции

— Сроки оплаты

— Самостоятельная занятость

— Пути снижения ваш налоговый счет

— Повлияет ли Brexit на права по французским социальным сборам?

— Доход Airbnb

— Объявление счетов в иностранных банках

— Обработка государственных пенсий Великобритании и государственных пенсий Великобритании

— Доход от аренды Великобритании

— Варианты деклараций в бумажном или электронном виде

— Пошаговое руководство по заполнению ключевые разделы печатной формы / s *

— Личные пособия в двух странах — как это работает?

— Читатель вопросы и ответы

+ Налог на богатство: Кто должен платить это?

* ВАЖНОЕ УВЕДОМЛЕНИЕ * Мы используем самые последние доступные для этого макеты, которые взяты из прошлогодних форм, поскольку французские налоговые органы не выпускают никаких измененных форм до открытия периода декларации, поэтому после публикации данного руководства ,Обратите внимание, что в руководстве даются пошаговые инструкции по заполнению печатных налоговых форм. Он также включает в себя информацию об онлайн-декларации, но, поскольку у всех разный опыт работы в Интернете, мы можем только дать обзор этого. * ВАЖНОЕ УВЕДОМЛЕНИЕ *

Если вы выберете версию руководства в формате PDF, обратите внимание, что его можно будет загрузить из раздела «Загрузка» в разделе «Мой аккаунт» сразу после покупки (вы получаете доступ к этому верхнему правому углу веб-сайта при входе в систему). в)

Если вы закажете печатную версию, она будет опубликована вам в течение 7 дней с момента покупки.

Информация в этом руководстве носит общий характер, и вы не должны действовать или не воздерживаться от действий , если не воспользуетесь профессиональным советом, соответствующим вашему случаю.

,

Заполнение французской налоговой декларации

Меню French-Property.com

• Домой
• свойства
  • Недвижимость на продажу
  • Последние свойства
  • Аукционная недвижимость
  • Компании
  • Земля
  • Лыжная собственность
  • Частные продажи
  • Агенты по недвижимости во Франции
• Аренда
  • Долгосрочная аренда
  • Gites & Holiday Rentals
  • B & B & Chambres D’Hôtes
• Гиды во Францию
  • Покупка недвижимости во Франции
  • Продажа недвижимости во Франции
  • Строительство и Ремонт
  • Французский налог

.

2020 IRS График возврата налогов: когда я получу возврат налогов?

Обновление, связанное с коронавирусом: как и многие из нас, сотрудники IRS работают дома с весны. В результате существует отставание бумажных налоговых деклараций, поскольку они не могут быть обработаны удаленно. По сообщениям, некоторые сотрудники IRS с тех пор вернулись в офис, но люди, которые подали бумажные декларации, испытывают необычные задержки в получении возмещения.

Многие люди боятся налогового сезона.Но если вы ожидаете возврата налога за налоговый сезон 2019 года (крайний срок подачи заявок 15 июля 2020 года), у вас есть кое-что, на что можно рассчитывать. С вашими дополнительными средствами вы сможете погасить часть долга, начать сберегать на высокопроцентном сберегательном счете или иным образом серьезно относиться к своему финансовому плану. Хотите знать, когда ваш возврат прибудет? Большинство людей получат возмещение налога в течение трех недель, но оно зависит от того, как вы подаете документы и как вы получаете возмещение. Проверьте нашу таблицу ниже, чтобы увидеть график возмещения и сколько времени требуется IRS для выдачи возмещения.

Выйдите за рамки налогов, чтобы построить всеобъемлющий финансовый план. Найдите местного финансового консультанта сегодня.

Когда я получу возврат налога?

Где мой возврат? Инструмент позволяет проверить статус вашего возврата через веб-сайт IRS или мобильное приложение IRS2Go. Если вы подаете налоговую декларацию в электронном виде, вы можете проверить статус возврата в течение 24 часов. Но если вы отправите налоговую декларацию по почте, вам придется подождать не менее четырех недель, прежде чем вы сможете получить какую-либо информацию о возврате налогов.Имейте в виду, что вы можете подать налоговые декларации 2019 года начиная с 27 января.

Чтобы узнать статус возврата налога, вам нужно будет указать свой номер социального страхования (SSN), статус подачи и точную сумму ожидаемого возврата в долларах. Если вы случайно введете неправильный номер SSN, это может вызвать код ошибки IRS 9001. Для этого может потребоваться дополнительная проверка личности и задержка возврата налога.

Большинство налогоплательщиков получают возмещение в течение 21 дня. Если вы решите внести возмещение непосредственно на свой счет, вам, возможно, придется подождать пять дней, прежде чем вы сможете получить к нему доступ.Если вы запрашиваете чек на возврат, вам, возможно, придется подождать несколько недель до его прибытия. Приведенная ниже таблица даст вам представление о том, как долго вы будете ждать, с момента подачи заявки до получения возмещения.

График возврата федерального налога
Время с момента подачи заявки до получения возврата *	1-3 недели	3 недели	1 месяц	2 месяца

* Обратите внимание, что это только рекомендации.В зависимости от того, как вы подаете заявку, большинство заявителей обычно рассчитывают получить возмещение в эти сроки.

Что так долго?

Если вы не получите возмещение в течение 21 дня, возможно, вам потребуется дополнительная проверка вашей налоговой декларации. Это может произойти, если ваше возвращение было неполным или неправильным. IRS может отправить вам инструкции по почте, если ему потребуется дополнительная информация для обработки вашего возвращения.

Вы также можете столкнуться с задержками, если вы запросили налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на детей.В соответствии с Законом о защите американцев от повышения налогов (PATH) от 2015 года, IRS обязан хранить налоговые декларации для людей, претендовавших на эти кредиты, до 15 февраля. Если вы потребовали какой-либо из этих налоговых льгот, может появиться сообщение Закона PATH, когда вы использовать Где мой возврат? инструмент.

Если вы не получили возмещение и стали нетерпеливыми, то звонки в IRS скорее всего не помогут. Лучше избегать прямого обращения в IRS, если только инструмент «Где мой возврат» не попросил вас сделать это, или прошло 21 день с тех пор, как вы подали налоговую декларацию в электронном виде, или шесть недель с момента отправки вашей бумажной налоговой декларации.(Кроме того, как отмечается в начале этой статьи, возврат документов занимает больше времени.)

Как насчет моего государственного возврата налога?

То, что мы покрывали до сих пор, относится к возврату федерального налога. Как и следовало ожидать, каждый штат делает вещи немного по-своему, когда дело доходит до возврата налога.

Как правило, вы можете ожидать возврата своего государственного налога в течение 30 дней, если подали налоговую декларацию в электронном виде. Если вы подали бумажную налоговую декларацию, возврат средств может занять до 12 недель — или дольше, если в вашем штате были или остаются ограничения социального дистанцирования.Чтобы узнать статус вашего возмещения, вам нужно связаться с налоговой службой вашего штата или посетить веб-сайт Департамента доходов вашего штата.

Когда должны быть уплачены налоги?

Крайний срок подачи налоговой декларации 2019 года и оплаты налогового счета — 15 июля 2020 года (перенесен с 15 апреля из-за пандемии коронавируса). Если вы не можете уложиться в срок подачи налоговой декларации, вы можете подать заявку на продление. Но чем раньше вы подадите заявку, тем раньше вы сможете получить возврат налога.Самое раннее, когда вы сможете подать налоговую декларацию за 2019 год — 27 января 2020 года.

Последнее слово

Если вы хотите получить возврат налога как можно быстрее, вам необходимо заполнить налоговую декларацию как можно раньше, проверить ошибки перед отправкой и отправить в электронном виде. И хотя вы можете запросить физический чек, вы получите возврат намного быстрее, если он будет зачислен непосредственно на ваш текущий счет, сберегательный счет или ваш индивидуальный пенсионный счет (IRA).Если вы беспокоитесь о статусе возврата налогов, не забудьте воспользоваться инструментом IRS Where’s My Refund. Он предоставляет в режиме реального времени обновления о состоянии вашего возврата.

Если вы получите значительное возмещение, вы можете поговорить с финансовым консультантом о том, как инвестировать дополнительные деньги. Вы можете использовать инструмент сопоставления советников SmartAsset сегодня, чтобы найти советника в вашем регионе.

советов по максимизации налоговой экономии

• Когда вы регистрируете свои налоги, налоговая служба может упростить ситуацию.Они могут избавить вас от путаницы и помочь вам составить более точную налоговую декларацию. Они также могут помочь вам найти вычеты или льготы, о которых вы сами бы не узнали. Популярные варианты программного обеспечения включают TurboTax и H & R Block.
• Если вы обнаружите, что вы регулярно получаете крупные возвраты налогов, это может означать, что вы в первую очередь платите слишком много налогов. В этом случае вы, возможно, захотите откорректировать суммы удержания с вашего W-4, чтобы вы могли сохранить больше денег в течение года.Большие возвраты являются захватывающими, но зачем давать IRS бесплатный кредит?

Автор фотографии: © iStock.com / Juanmonino, © iStock.com / balticboy, © iStock.com / anyaberkut

Лорен Перес, CEPF® Лорен Перес пишет на различные темы личных финансов для SmartAsset, со специальным опытом в сбережениях, банковских и кредитных картах. Она является сертифицированным преподавателем в области личных финансов® (CEPF®) и членом Общества по продвижению бизнес-редактирования и письма.Лорен имеет степень по английскому языку в Университете Рочестера, где она специализируется на языке, медиа и коммуникациях. Она родом из Лос-Анджелеса. Хотя Лорен и была склонна к случайным покупкам, с самого детства она осознавала важность управления деньгами и сбережений. Лорен любит давать рекомендации друзьям и близким по кредитной карте и пенсионному счету, основываясь на часах исследований, которые она проводит в SmartAsset. ,

Бесплатный калькулятор подоходного налога — Оцените свои налоги

Федеральный подоходный налог

Фото кредит: © iStock.com / Veni

Федеральный подоходный налог, который администрируется Службой внутренних доходов (IRS), является крупнейшим источником дохода для федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны подавать налоговую декларацию в IRS каждый год. В дополнение к этому большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на заработную плату, которые удерживаются из их зарплатных чеков.

Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые им причитаются, требуя вычеты и кредиты.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги вписываются в ваши общие финансовые цели. Финансовые консультанты могут также помочь с инвестициями и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Расчет ставки налога на прибыль

В США действует прогрессивный налог на прибыль.Это означает, что существуют более высокие налоговые ставки для более высоких уровней дохода. Они называются «предельными налоговыми ставками», то есть они не применяются к общему доходу, а относятся только к доходу в определенном диапазоне.

Эти диапазоны называются скобками. Доход, попадающий в конкретную скобку, облагается налогом по ставке для этой скобки В приведенной ниже таблице указаны налоговые скобки для федерального подоходного налога, а также указаны ставки за налоговый год 2019, которые являются налогами, которые вы платите в начале 2020 года. Налогооблагаемый доход Ставка $ 0 — $ 9 700 10% $ 9700 — 39 475 12% $ 39 475 — 84 200 2200 900% — 160 725 24% 160 725 — 204 100 32% 204 100 — 510 300 35% 510 300 + 90 038 37%

Женат, совместно подает
Налогооблагаемый доход	Ставка
$ 0 — 19 400	10%
$ 19 400 — 78 950	12%
78 950 — 168 400	22%
168 400 — 321 450	24%
321 450 — 408 200	32%
408 200 900																																		37%

12%

женат, отдельно подает
налогооблагаемый доход	ставка
$ 0 — 9,700	10%
$ 9,700 — 39,475	12%
12%	$ 39 475 — 84 200	22%
$ 84 200 — 160 725	24%
$ 160 725 — 204 100	32%
$ 204 100 — 306 175	35%
$ 306 175 +	37%

160 700 — 204 100

Глава домохозяйства
Налог на прибыль
$ 0 — $ 13 850	10%
$ 13 850 — $ 52 850	12%
$ 52 850 — $ 84 200	22%
$ 84 200 — 160 700 900	24%
32%
204 100 — 510 300	35%
510 300 +	37%

Вы заметите, что скобки различаются в зависимости от того, являетесь ли вы одиноким, женатым или глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Женатые люди могут выбрать для подачи отдельно или совместно. Несмотря на то, что зачастую имеет смысл подавать совместно, подача раздельных документов может быть лучшим выбором в определенных ситуациях.

Исходя из ставок, приведенных в таблице выше, максимальная налоговая ставка для одного заявителя с доходом в 50 000 долларов будет составлять 22%. Однако этот налогоплательщик не будет платить эту ставку на все 50 000 долларов. Ставка на первые 9700 долларов налогооблагаемого дохода составит 10%, затем 12% на следующие 29 775 долларов, затем 22% на последние 10 525 долларов, приходящиеся на третью налоговую группу.Это потому, что предельные налоговые ставки применяются только к доходу, который попадает в эту конкретную группу. Исходя из этих ставок, эта гипотетическая прибыль в размере 50 000 долларов должна 6 858,50 долларов США, эффективная налоговая ставка составляет 13,7%.

Расчет налогооблагаемого дохода с использованием исключений и вычетов

Конечно, подсчитать, сколько вы должны по налогам, не так просто. Для начала, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода (также называемого валовым доходом).Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку США позволяют налогоплательщикам вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода.

Чтобы рассчитать налогооблагаемый доход, вы начинаете с внесения определенных корректировок от валового дохода для получения скорректированного валового дохода (AGI). После того, как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (либо детализированные, либо стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход.

Обратите внимание, что для налогового года 2019 больше нет личных исключений.До 2018 года налогоплательщики могли требовать личного освобождения (4050 долларов в 2017 году), что уменьшало налогооблагаемый доход. Новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, устранил личное освобождение.

Отчисления несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, который варьируется в зависимости от статуса подачи, как показано в таблице ниже.

Стандартные отчисления (обновлено в декабре 2019 г.)

Все заявители
Статус подачи	Сумма стандартного удержания
Одиночные заявители	$ 12 200
Женат, подает совместно	24 400 900
Женат, подает отдельно	$ 12 200
Глава семьи	18 350

Однако некоторые налогоплательщики могут указать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты по процентным ставкам по студенческим займам, взносам в IRA, расходам на переезд и взносам по страхованию здоровья для самозанятых лиц. Наиболее распространенные детализированные вычеты также включают:

• Вычет на уплаченные государственные и местные налоги. Также известная как вычет ОСО, она позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долл. США любых государственных и местных налогов на имущество, а также их государственных и местных подоходных налогов или налогов с продаж.
• Отчисления на проценты по ипотечным кредитам выплачены. Проценты, выплачиваемые по ипотечным кредитам на срок до двух домов, и общая сумма задолженности в размере 1 000 000 долларов может быть вычтена. Для домов, купленных после 15 декабря 2017 года, эта сумма будет снижена до первых 750 000 долларов США по ипотеке.
• Отчисления на благотворительные взносы.
• Отчисления на медицинские расходы, превышающие 7,5% от AGI. (Обратите внимание, что порог дохода составлял 10%, пока новый налоговый план не изменил его на 7,5%.)

Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты.Если стандартный вычет превышает сумму ваших детализированных вычетов (как и для многих налогоплательщиков), вы получаете стандартный вычет.

Как только вы вычли вычеты из скорректированного валового дохода, у вас будет налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны подоходный налог.

Как рассчитать федеральные налоговые льготы

© iStock.com / Pgiam

В отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые кредиты применяются к вашему налоговому обязательству (что означает сумму налога, которую вы должны).

Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговое обязательство в размере 1000 долларов США на основе вашего облагаемого налогом дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это снизит ваши обязательства до 800 долларов США. Другими словами, вы должны были бы только 800 долларов.

Налоговые скидки предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получить оплату за них, даже если вы не должны платить подоходный налог. (Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут снизить вашу ответственность не ниже нуля.) В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные федеральные налоговые льготы.

• Кредит по налогу на заработанный доход является возвратным кредитом для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня. Кредит может составлять до 6 557 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньше для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей.
• Кредит на уход за детьми и иждивенцами — это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (для одного ребенка) или 6000 долларов США (для двух или более детей), связанных с расходами по уходу за ребенком, понесенными во время работы или поиска работы.
• Кредит на усыновление является невозвратным кредитом, равным определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка.
• American Opportunity Credit — это частично возмещаемый кредит в размере до 2500 долларов США в год для оплаты за обучение, обучения и учебных материалов в течение первых четырех лет послешкольного образования.

Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на оплату медицинского страхования в некоторых ситуациях.

Расчет возврата налогов

Фото кредит: © iStock.com / ShaneKato

Независимо от того, получаете ли вы возврат налогов, зависит от суммы налогов, уплаченных вами в течение года (поскольку они были удержаны из вашей зарплаты), ваш налоговое обязательство и независимо от того, получили ли вы возвратные налоговые льготы.

Если вы подаете налоговую декларацию, если сумма налогов, которые вы должны (ваше налоговое обязательство), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы.Это самая распространенная причина, по которой люди получают возврат налога.

Если в течение года вы не платили налогов и не должны платить налоги, но имеете право на один или несколько подлежащих возврату налоговых кредитов, вы также получите возврат, равный сумме возвращаемых кредитов.

Уплата налогов

Если вы не получаете возмещение налога, а вместо этого должны деньги в день уплаты налогов, возможно, существует способ уменьшить количество налогов. Для начала, вы все равно должны подавать свои налоги вовремя. В противном случае вам также придется оплатить сбор за опоздание.

Если вы не думаете, что можете позволить себе полную налоговую накладную, вы должны заплатить как можно больше и обратиться в IRS по телефону 1-800-829-1040. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, чтобы помочь вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно задержать сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами. Скорее всего, вы по-прежнему будете платить проценты за просроченные остатки, но в некоторых случаях IRS может даже отказаться от штрафов или сборов.Опять же, вы должны позвонить в агентство по номеру, указанному выше, чтобы обсудить ваши варианты.

При оплате налоговой накладной еще одна вещь, которую необходимо учитывать, — это использование службы подачи налоговых деклараций, которая позволяет оплачивать налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить ценные награды и баллы по кредитной карте при оплате счета. IRS уполномочил трех платежных систем собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и Официальные платежи. Однако важно помнить, что все три процессора взимают комиссию в размере около 2% от вашего платежа за платежи по кредитным картам.Если у вас счет 100 долларов, комиссия в размере 2% будет означать, что вы платите дополнительно 2 доллара. Дважды проверьте, что любые награды, которые вы получите, стоят этих дополнительных затрат.

Самым дешевым способом оплаты налогового счета по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счета напрямую со сберегательного или текущего счета. Все основные налоговые службы предоставят вам инструкции по обоим вариантам оплаты.

Государственные и местные подоходные налоги

Во многих штатах, а также в некоторых городах и округах существует собственный подоходный налог, который взимается в дополнение к федеральному подоходному налогу.В штатах, в которых существует государственный подоходный налог, требуется, чтобы вы подали отдельную налоговую декларацию штата, поскольку у них есть свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из наших налоговых страниц штата.

Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato

,