Пенсионный фонд виды: Какие виды пенсии существуют в России

Пенсионный фонд виды: Какие виды пенсии существуют в России
Мар 27 2020
alexxlab

Содержание

Негосударственные пенсионные фонды

Негосударственный пенсионный фонд

 

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) —  организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное негосударственное пенсионное обеспечение, и обязательное пенсионное страхование. Такая деятельность осуществляется фондом на основании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Указ Президента РФ от 16.09.1992 №1077 «О негосударственных пенсионных фондах» положил начало появления в России первых НПФ.

Основным законом, регулирующим деятельность негосударственных пенсионных фондов, является Федеральный закон от 07 мая 1998 г. № 75 – ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Он регулирует правовые, экономические и социальные отношения, возникающие при создании негосударственных пенсионных фондов, осуществлении ими деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию, реорганизации и ликвидации указанных фондов, а также устанавливает основные принципы государственного контроля за их деятельностью.

При инвестировании средств пенсионных накоплений НПФ обязаны пользоваться услугами управляющих компаний. При размещении средств пенсионных резервов НПФ имеет право на самостоятельное размещение части средств пенсионных резервов в объекты инвестирования, предусмотренные Правительством Российской Федерации (государственные ценные бумаги, банковские депозиты и иные объекты). Также размещение средств пенсионных резервов осуществляется через управляющую компанию (управляющие компании).

По размеру пенсионных резервов третье место среди самых крупных НПФ в России занимает АО «НПФ «Транснефть», созданный в 2000 году решением единственного учредителя ПАО «Транснефть» (до 30.06.2016 — Открытое акционерное общество «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть». Запись в ЕГРЮЛ внесена 21.07.2016).

Центральный банк Российской Федерации обеспечивает раскрытие информации и создание общедоступной системы раскрытия информации о деятельности фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, а также о регулировании указанных видов деятельности. С информацией о деятельности негосударственных пенсионных Фондов Вы можете ознакомиться на сайте Центрального банка Российской Федерации http://www.cbr.ru в подразделе «Субъекты рынка коллективных инвестиций».

Архив

Пенсионные фонды | Банк России

Негосударственный пенсионный фонд в форме некоммерческой организации, отвечающий требованиям ст. 21 Федерального закона № 422-ФЗ , был вправе в срок до 1 января 2019 года  осуществлять деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению.

При этом в соответствии с п. 3 ст. 11 Федерального закона № 410-ФЗ негосударственные пенсионные фонды, являющиеся некоммерческими организациями и не осуществляющие деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, в срок до 01.01.2019 подлежали преобразованию в акционерные пенсионные фонды или ликвидации.

С 01.01.2016 запрещено осуществление деятельности по обязательному пенсионному страхованию некоммерческими пенсионными фондами. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иски о ликвидации негосударственных пенсионных фондов, являющихся некоммерческими организациями и не завершивших реорганизацию в форме преобразования в акционерные пенсионные фонды к дате, на которую такие фонды подлежали преобразованию в акционерные пенсионные фонды (п. 4 ст. 11 Федерального закона № 410-ФЗ в редакции от 29.06.2015).

Кроме того, в соответствии с пп. 1, 2 и 6 ст. 21 Федерального закона № 422-ФЗ в случае, если на 01.01.2016 негосударственный пенсионный фонд, имеющий лицензию на день вступления в силу Федерального закона № 422-ФЗ, не внесен Агентством по страхованию вкладов (АСВ) в реестр негосударственных пенсионных фондов — участников системы гарантирования прав застрахованных лиц и на рассмотрении Банка России не находится его ходатайство о вынесении заключения о соответствии требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц, Банк России своим предписанием вводит запрет на осуществление операций негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

Банк России не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о введении запрета, уведомляет негосударственный пенсионный фонд, Пенсионный фонд Российской Федерации и АСВ о принятом решении.

Средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, в том числе средства резерва негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, подлежат передаче в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение 30 дней с даты введения запрета в порядке и сроки, которые установлены Банком России.

1. Перечень терминов, используемых в предлагаемых законопроектах — VII. Глоссарий — Накопительное пенсионное страхование (проект законодательства) — Обсуждаем Пенсионный кодекс Российской Федерации — Архив — АРХИВ — Пенсионная реформа, дискуссионные материалы

    Актуарий – лицо, осуществляющее деятельность по проведению актуарного оценивания деятельности накопительных пенсионных фондов и пенсионных программ работодателей, расчётов величины обязательств накопительного пенсионного фонда, тарифов пенсионных взносов, пенсионных пассивов и активов.
    Актуарная организация – юридическое лицо, содержащее в штате не менее двух специалистов, имеющих квалификационные аттестаты актуария, и зарегистрированное контролирующим уполномоченным федеральным органом в качестве актуария накопительных пенсионных фондов. 
    Актуарное оценивание – определение соответствия актуарной стоимости обязательств перед вкладчиками, участниками, застрахованными лицами и пенсионерами, принятых накопительным пенсионным фондом, и величины средств пенсионных активов по каждому из осуществляемых фондом видов деятельности по накопительному пенсионному страхованию, а также расчет достаточности собственного имущества фонда для обеспечения его уставной деятельности.
    Аудиторская организация – коммерческая организация, осуществляющая аудиторские проверки и оказывающая сопутствующие аудиту услуги.
    Виды деятельности накопительного пенсионного фонда – добровольное накопительное пенсионное страхование и обязательное накопительное пенсионное страхование, определяемые Федеральным законом «О накопительном пенсионном страховании».
    Виды накопительного пенсионного страхования – личное, корпоративное, региональное, трудовое, профессиональное и территориальное накопительное пенсионное страхование, определяемые Федеральным законом «О накопительном пенсионном страховании».
    Вкладчик – лицо, являющееся стороной пенсионного договора и уплачивающее пенсионные взносы в накопительный пенсионный фонд в пользу участника (участников) или пенсионера (пенсионеров) фонда.
    Выкупная сумма – денежные средства, которые накопительный пенсионный фонд обязан выплатить в случае расторжения пенсионного договора либо вкладчику в порядке возмещения его затрат на исполнение договора, либо пенсионеру в порядке возмещения потери им дополнительной пенсии, в соответствии с настоящим Федеральным законом, правилами добровольного накопительного пенсионного страхования, пенсионной схемой и условиями пенсионного договора.
    Денежные обязательства накопительного пенсионного фонда по добровольному пенсионному страхованию – обязательства, включающие накопительные обязательства перед вкладчиками и пенсионные обязательства перед пенсионерами.

    Денежные обязательства накопительного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию – обязательства, включающие накопительные обязательства перед застрахованными лицами и пенсионные обязательства перед пенсионерами. 
    Добровольное накопительное пенсионное страхование – система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на добровольном участии физических и юридических лиц в формировании пенсионных накоплений с целью получения физическими лицами пенсий, дополнительных к видам пенсий, установленных законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании и государственном пенсионном обеспечении.
   
Добровольное накопительное пенсионное страхование
– форма накопительного пенсионного страхования, осуществляемого в силу пенсионного договора, заключенного между вкладчиком и накопительным пенсионным фондом.
    Договор о накопительном пенсионом страховании – либо пенсионный договор (договор о добровольном накопительном пенсионном страховании), либо договор о трудовом накопительном пенсионном страховании.
    Договор о трудовом накопительном пенсионном страховании – соглашение между накопительным пенсионным фондом и застрахованным лицом, являющимся страхователем в свою пользу, в соответствии с которым фонд обязуется за счёт страховых взносов, уплачиваемых застрахованным лицом, и прироста активов обязательного накопительного пенсионного страхования при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение застрахованному лицу и выплату пенсионеру накопительной части трудовой пенсии.
    Дополнительная пенсия – накопительная пенсия в виде денежных средств, регулярно выплачиваемых пенсионеру в соответствии с условиями пенсионного договора за счёт активов добровольного накопительного пенсионного страхования накопительного пенсионного фонда.
    Застрахованное лицо – физическое лицо, внесённое в единый реестр застрахованных лиц, с которым заключён договор о трудовом накопительном пенсионном страховании, которое уплачивает (в пользу которого страхователем уплачиваются) страховые взносы на трудовое (профессиональное, территориальное) накопительное пенсионное страхование, но которому ещё не назначена накопительная часть трудовой пенсии.

    Застрахованное лицо по профессиональному накопительному пенсионному страхованию – работник, занятый на рабочем месте с особыми условиями труда, внесённый в единый реестр застрахованных лиц по профессиональному накопительному пенсионному страхованию, в пользу которого страхователем уплачиваются страховые взносы на профессиональное накопительное пенсионное страхование в накопительный пенсионный фонд, но которому ещё не назначена накопительная часть трудовой пенсии.
    Застрахованное лицо по территориальному накопительному пенсионному страхованию – работник, занятый на рабочем месте, расположенном в районе Крайнего Севера либо в местности, приравненной к районам Крайнего Севера, внесённый в единый реестр застрахованных лиц по территориальному накопительному пенсионному страхованию, в пользу которого страхователем уплачиваются страховые взносы на территориальное накопительное пенсионное страхование в накопительный пенсионный фонд, но которому ещё не назначена накопительная часть трудовой пенсии.

    Застрахованное лицо по трудовому накопительному пенсионному страхованию – физическое лицо, внесённое в единый реестр застрахованных лиц и заключившее договор о трудовом накопительном пенсионном страховании, но которому ещё не назначена накопительная часть трудовой пенсии.
    Именной пенсионный счёт – пенсионный счёт добровольного накопительного пенсионного страхования, на котором учет размеров пенсионных накоплений и выплат дополнительной пенсии ведется по одному участнику (пенсионеру).
    Инвестиционный портфель накопительного пенсионного фонда по добровольному накопительному пенсионному страхованию – активы, сформированные за счет пенсионных активов, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании (компаниям), и (или) инвестируемых фондом самостоятельно.
    Инвестиционный портфель накопительного пенсионного фонда по обязательному накопительному пенсионному страхованию – активы, сформированные за счет пенсионных активов, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании (компаниям).
    Инвестиционный портфель управляющей компании – активы, сформированные за счёт пенсионных активов, полученных управляющей компанией в доверительное управление от одного накопительного пенсионного фонда.
    Индивидуальный актуарий – физическое лицо, имеющее квалификационный аттестат и зарегистрированное контролирующим уполномоченным федеральным органом в качестве актуария накопительных пенсионных фондов.
    Контролирующий уполномоченный федеральный орган – федеральный орган исполнительной власти, на который Правительством Российской Федерации возложены государственный контроль и надзор за деятельностью накопительных пенсионных фондов по накопительному пенсионному страхованию.
    Корпоративное накопительное пенсионное страхование – вид добровольного накопительного пенсионного страхования, предусматривающий формирование, назначение и выплату корпоративных дополнительных пенсий на основании пенсионных договоров, заключенных работодателем в пользу физических лиц, состоящих (ранее состоявших) в трудовых отношениях с работодателем, по условиям, определённым трудовым договором, либо коллективным договором, либо региональным (отраслевым, межотраслевым, территориальным, профессиональным) соглашением.
    Личное накопительное пенсионное страхование – вид добровольного накопительного пенсионного страхования, предусматривающий формирование, назначение и выплату личных дополнительных пенсий на основании пенсионных договоров, заключённых физическими лицами в свою пользу, или физическими либо юридическими лицами в пользу третьих физических лиц, независимо от их места работы и жительства.
    Надлежащая сумма пенсионных накоплений – сумма денежных средств, эквивалентная сумме пенсионных накоплений, учтённых на пенсионном счёте на момент расторжения пенсионного договора с целью перехода вкладчика в другой накопительный пенсионный фонд, за вычетом суммы произведённых выплат дополнительной пенсии.
    Накопительная пенсия – регулярная денежная выплата пенсионеру, осуществляемая за счёт страховых или пенсионных взносов и прироста, полученного в результате их инвестирования, по условиям и нормам, установленным федеральными законами или договором о накопительном пенсионном страховании.
    Накопительная часть трудовой пенсии – накопительная пенсия в виде денежных средств, регулярно выплачиваемых пенсионеру в соответствии с Федеральным законом «О трудовом накопительном пенсионном страховании» и договором о трудовом накопительном пенсионном страховании.
    Накопительное пенсионное страхование – совокупность правовых, социально-экономических и организационных отношений между государством, накопительными пенсионными фондами, страхователями (плательщиками), застрахованными лицами, вкладчиками, участниками и пенсионерами, возникающих по поводу формирования и выплат накопительных пенсий
    Накопительные обязательства перед застрахованным лицом – денежные обязательства, выражающиеся в обязанности накопительного пенсионного фонда накапливать в пользу застрахованного лица денежные средства в сумме страховых взносов и в сумме фактически полученного фондом распределённого прироста.
    Накопительные обязательства по схемам с установленными взносами – денежные обязательства, выражающиеся в обязанности накопительного пенсионного фонда накапливать в пользу участника денежные средства в фактически полученных фондом суммах пенсионных взносов и распределённого прироста.  
    Накопительные обязательства по схемам с установленными выплатами – денежные обязательства, выражающиеся в обязанности накопительного пенсионного фонда накапливать в пользу участника денежные средства в установленной пенсионным договором сумме пенсионных взносов и в сумме распределённого прироста, достаточной для исполнения будущих пенсионных обязательств фонда перед участником.
    Накопительный пенсионный фонд – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, осуществляющая деятельность в качестве страховщика по добровольному накопительному пенсионному страхованию и (или) деятельность в качестве страховщика по обязательному накопительному пенсионному страхованию.
    Накопительный период действия пенсионного договора – интервал времени между моментом возникновения накопительных обязательств и моментом их полного исполнения.
    Общество взаимного страхования – некоммерческая организация, создаваемая накопительными пенсионными фондами в целях страхования рисков, связанных с осуществлением их уставной деятельности.
    Объединённый гарантийный фонд – некоммерческая организация, создаваемая в целях обеспечения исполнения денежных обязательств перед вкладчиками, участниками и пенсионерами, а также обеспечения финансовой устойчивости накопительных пенсионных фондов.
    Обязательное накопительное пенсионное страхование – форма накопительного пенсионного страхования, осуществляемая в силу федеральных законов и (или) законов субъектов Российской Федерации.
    Пенсионер – физическое лицо, которому назначена накопительная часть трудовой пенсии, либо дополнительная пенсия.
    Пенсионная схема – нормативный документ накопительного пенсионного фонда, который содержит совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и (или) порядок выплат дополнительной пенсии, и является основой для заключения пенсионного договора между фондом и вкладчиком.
    Пенсионное основание – определённое федеральным законом и (или) пенсионным договором событие, при наступлении которого застрахованное лицо (участник) приобретает право на накопительную пенсию.
    Пенсионные активы – денежные средства и финансовые вложения, предназначенные для обеспечения исполнения денежных обязательств накопительного пенсионного фонда по договорам о накопительном пенсионном страховании. Подразделяются на активы добровольного пенсионного страхования и активы обязательного накопительного пенсионного страхования.
    Пенсионные накопления – сумма страховых или пенсионных взносов, уплаченных в пользу застрахованного лица (лиц) или участника (участников), и распределённого прироста, учтённых на пенсионном счёте накопительного пенсионного страхования, за вычетом средств произведённых выплат накопительных пенсий и иных выплат, установленных федеральными законами.
    Пенсионные обязательства по добровольному накопительному пенсионному страхованию – денежные обязательства, выражающиеся в обязанности фонда выплачивать пенсионеру дополнительную пенсию в установленном пенсионным договором порядке выплат.
    Пенсионные обязательства по трудовому накопительному пенсионному страхованию – денежные обязательства, выражающиеся в обязанности фонда выплачивать пенсионеру накопительную часть трудовой пенсии в порядке, установленном Федеральным законом «О трудовом накопительном пенсионном страховании».
    Пенсионный взнос – денежные средства, уплачиваемые вкладчиком в пользу участника (участников) или пенсионера (пенсионеров) в соответствии с условиями пенсионного договора.
    Пенсионный договор (договор о добровольном накопительном пенсионном страховании) – соглашение между фондом и вкладчиком в пользу участника (участников), в соответствии с которым фонд обязуется за счёт пенсионных взносов, уплачиваемых вкладчиком, и прироста активов добровольного накопительного пенсионного страхования, при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение участнику (участникам) и выплату пенсионеру (пенсионерам) дополнительной пенсии.
    Пенсионный период действия пенсионного договора – интервал времени между моментом возникновения пенсионных обязательств и моментом их полного исполнения. 
    Пенсионный полис – документ накопительного пенсионного фонда, имеющий силу договора, который подтверждает пенсионные обязательства фонда перед пенсионером и соответствующие права пенсионера при добровольном накопительном пенсионном страховании.
    Пенсионный счёт добровольного накопительного пенсионного страхования – форма аналитического учета в фонде, отражающая поступление сумм пенсионных взносов, начисление распределенного прироста, начисление выплат дополнительных пенсий пенсионеру (пенсионерам), начисление выплат выкупных сумм, начисление надлежащих сумм пенсионных накоплений для перевода в другой фонд, начисление сумм, переведённых на другой пенсионный счёт, начисление сумм единовременных выплат, а также начисление выплат наследникам.
    Пенсионный счёт добровольного пенсионного страхования – форма аналитического учета в накопительном пенсионном фонде, отражающей поступление сумм пенсионных взносов, начисление распределенного прироста, начисление выплат дополнительных пенсий пенсионеру (пенсионерам), начисление выплат выкупных сумм, начисление надлежащих сумм пенсионных накоплений для перевода в другой фонд, начисление сумм, переведённых на другой пенсионный счёт, начисление сумм единовременных выплат, а также начисление выплат наследникам.
    Пенсионный счёт накопительного пенсионного страхования – форма аналитического учета в фонде, отражающая исполнение денежных обязательств фонда перед вкладчиками, участниками, застрахованными лицами и пенсионерами.
    Пенсионный счет накопительной части трудовой пенсии – форма индивидуального аналитического учета в накопительном пенсионном фонде, отражающая поступление страховых взносов, начисление распределённого прироста, начисление выплат накопительной части трудовой пенсии пенсионеру, начисление суммы пенсионных накоплений для перевода в другой фонд, начисление сумм единовременных выплат, а также начисление выплат наследникам.
    План инвестирования пенсионных активов – документ накопительного пенсионного фонда, определяющий направления и порядок инвестирования пенсионных активов фонда.
    Полис трудового накопительного пенсионного страхования – документ накопительного пенсионного фонда, имеющий силу договора, который подтверждает пенсионные обязательства фонда перед пенсионером и соответствующие права пенсионера при трудовом накопительном пенсионном страховании.
    Полностью фондированная пенсионная схема – пенсионная схема, при использовании которой к моменту назначения дополнительной пенсии размер пенсионных накоплений обеспечивает выплату дополнительной пенсии без внесения вкладчиком дополнительных пенсионных взносов.
    Порядок выплаты дополнительной пенсии – размер, периодичность и продолжительность выплаты дополнительной пенсии, установленные пенсионной схемой и пенсионным договором.
    Порядок уплаты пенсионных взносов – размер и периодичность уплаты пенсионных взносов в накопительный пенсионный фонд вкладчиком, установленные выбранной пенсионной схемой и пенсионным договором.
    Правила добровольного накопительного пенсионного страхования – нормативный документ накопительного пенсионного фонда, определяющий общие условия добровольного накопительного пенсионного страхования, на которых заключается пенсионный договор.
    Правила назначения и выплаты накопительной части трудовой пенсии – нормативный документ накопительного пенсионного фонда, содержащий собственную методику определения размера накопительной части трудовой пенсии и определяющий дополнительные условия, на которых заключается договор о трудовом накопительном пенсионном страховании.
    Правила накопительного пенсионного страхования – нормативные документы фонда, определяющие основные условия, на которых заключается договор накопительного пенсионного страхования.
    Прирост пенсионных активов – результат деятельности накопительного пенсионного фонда по инвестированию пенсионных активов: дивиденды и проценты по ценным бумагам, а также по банковским депозитам, другие виды прироста пенсионных активов от операций по их инвестированию, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости пенсионных активов за счет переоценки на отчётную дату.
    Профессиональное накопительное пенсионное страхование – система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на обязательном участии страхователей в формировании пенсионных накоплений физических лиц, занятых на рабочих местах с особыми условиями труда, с целью досрочного получения физическими лицами накопительной части трудовой пенсии.
    Распределённый прирост – часть полученного фондом прироста пенсионных активов, учтённая на пенсионном счёте накопительного пенсионного страхования.
    Региональное накопительное пенсионное страхование – вид добровольного накопительного пенсионного страхования, предусматривающий формирование, назначение и выплату региональных дополнительных пенсий на основании пенсионных договоров, заключённых по единым для данного административно-территориального образования Российской Федерации условиям.
    Регистрирующий уполномоченный федеральный орган – федеральный орган исполнительной власти, на который Правительством Российской Федерации возложено ведение единого реестра застрахованных лиц по обязательному накопительному пенсионному страхованию.
    Регулирующий уполномоченный федеральный орган – федеральный орган исполнительной власти, на который Правительством Российской Федерации возложены государственное регулирование деятельности накопительных пенсионных фондов по нако-пительному пенсионному страхованию.
    Саморегулируемая организация субъектов правовых отношений по накопительному пенсионному страхованию – добровольное объединение накопительных пенсионных фондов, либо управляющих компаний, либо специализированных депозитариев, либо актуариев, либо аудиторов, действующее в соответствии с настоящим федеральным законодательством и функционирующее на принципах некоммерческой организации. 
    Солидарный пенсионный счёт – пенсионный счёт добровольного накопительного пенсионного страхования, на котором учет размеров пенсионных накоплений ведется по группе участников.
    Специализированный депозитарий накопительного пенсионного фонда – акционерное общество, либо общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и накопительных пенсионных фондов.
    Страхователь – физическое лицо, обязанное самостоятельно или при посредничестве плательщика перечислять страховые взносы на формирование накопительной части трудовой пенсии в свою пользу, либо юридическое лицо, обязанное перечислять в пользу застрахованного лица страховые взносы на профессиональное накопительное пенсионное страхование и (или) страховые взносы на территориальное накопительное пенсионное страхование.
    Страховой взнос на профессиональное накопительное пенсионное страхование – индивидуально возмездный обязательный платёж, уплачиваемый страхователем в выбранный застрахованным лицом накопительный пенсионный фонд в пользу застрахованного лица по профессиональному накопительному пенсионному страхованию в порядке, определяемом Федеральным законом «О профессиональном и территориальном накопительном пенсионном страховании» и Федеральным законом «О страховом взносе на профессиональное накопительное пенсионное страхование».
    Страховой взнос на территориальное накопительное пенсионное страхование – индивидуально возмездный обязательный платёж, уплачиваемый страхователем в выбранный застрахованным лицом накопительный пенсионный фонд в пользу застрахованного лица по территориальному накопительному пенсионному страхованию в порядке, определяемом Федеральным законом «О профессиональном и территориальном накопительном пенсионном страховании» и Федеральным законом «О страховом взносе на территориальное накопительное пенсионное страхование».
    Страховой взнос на формирование накопительной части трудовой пенсии – индивидуально возмездный обязательный платёж, уплачиваемый застрахованным лицом при посредничестве плательщика в выбранный этим застрахованным лицом накопительный пенсионный фонд в порядке, определяемом Федеральным законом «О трудовом накопительном пенсионном страховании» и Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
    Субъекты отношений по накопительному пенсионному страхованию – накопительные пенсионные фонды, вкладчики, страхователи (работодатели), застрахованные лица (работники), участники и пенсионеры накопительных пенсионных фондов, управляющие компании, специализированные депозитарии, актуарии, аудиторы, саморегулируемые организации накопительных пенсионных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев, актуариев и аудиторов, объединенные гарантийные фонды, общества взаимного страхования накопительных пенсионных фондов и Федеральная корпорация страхования пенсионных накоплений.
    Территориальное накопительное пенсионное страхование – система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на обязательном участии страхователей в формировании пенсионных накоплений физических лиц, занятых на рабочих местах, расположенных в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, с целью досрочного получения физическими лицами накопительной части трудовой пенсии.
    Трудовое накопительное пенсионное страхование – система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на обязательном участии физических лиц в формировании пенсионных накоплений с целью получения физическими лицами накопительной части трудовой пенсии. 
    Управляющая компания – акционерное общество, либо общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и накопительными пенсионными фондами.
    Участник – физическое лицо, в пользу которого заключен пенсионный договор, но которому еще не назначена дополнительная пенсия.
    Федеральная корпорация страхования пенсионных накоплений – организация, обеспечивающая государственные гарантии сохранности пенсионных накоплений застрахованных лиц и пенсионеров.
    Формы накопительного пенсионного страхования – добровольное накопительное пенсионное страхование и обязательное накопительное пенсионное страхование, определённые Федеральным законом «О накопительном пенсионном страховании».

Интернет-приемная

Граждане, формирующие пенсионные накопления, могут на ежегодной основе определяться со способом их формирования и выбрать страховщика: Пенсионный фонд России (ПФР) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Если гражданин никогда соответствующих заявлений не подавал, т.е. является «молчуном», он по умолчанию формирует свои пенсионные накопления через Пенсионный фонд России, и инвестирует их в этом случае государственная управляющая компания Внешэкономбанк, с которой у ПФР заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Обращаем внимание, что в случае смены страховщика (ПФР или НПФ) чаще одного раза в пять лет, застрахованное лицо может потерять инвестиционный доход, полученный предыдущим страховщиком.

Если же страховщиком является Пенсионный фонд, смену управляющей компании или инвестиционного портфеля управляющей компании можно производить ежегодно без потери инвестиционного дохода.

Как выбрать или сменить управляющую компанию

Помимо государственной управляющей компании «Внешэкономбанк», застрахованное лицо  может доверить инвестирование своих пенсионных накоплений другой, но уже частной управляющей компании, с которой у ПФР заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений. Если управляющая компания предлагает несколько инвестиционных портфелей, то следует выбрать инвестиционный портфель.

После этого нужно не позднее 31 декабря текущего года направить заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании):

· лично (через представителя) в клиентскую службу территориального органа ПФР или через многофункциональный  центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ). При этом установление личности и проверка подлинности подписи застрахованного лица осуществляется сотрудником территориального органа ПФР или сотрудником МФЦ;

· по почте. При этом установление личности и проверка подлинности подписи застрахованного лица осуществляется нотариусом или в порядке, установленном пунктом 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, либо должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации, если застрахованное лицо находится за пределами РФ;

· в форме электронного документа через портал www.gosuslugi.ru или через «Кабинет застрахованного лица» на официальном сайте ПФР.

Важно отметить, что если вы выбираете для управления своими пенсионными накоплениями государственную или частную управляющую компанию, то вашим страховщиком по обязательному пенсионному страхованию является ПФР, то есть после выхода на пенсию выплачивать пенсионные накопления вам будет ПФР.

 

Как выбрать негосударственный пенсионный фонд или ПФР

Для перевода средств пенсионных накоплений из ПФР в негосударственный пенсионный фонд необходимо сначала выбрать негосударственный пенсионный фонд. Полный список фондов, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, можно найти на сайте Банка России, который является регулятором их деятельности.

Затем застрахованному лицу  необходимо обратиться в выбранный негосударственный пенсионный фонд и заключить с ним договор об обязательном пенсионном страховании.

После этого не позднее 31 декабря текущего года  необходимо обратиться  в ПФР с одним из заявлений:

· о переходе из ПФР в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование;

· о досрочном переходе из ПФР в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование;

· о переходе из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд;

· о досрочном переходе из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд;

· о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, в ПФР.

· о досрочном переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, в ПФР;

Подача указанных заявлений осуществляется следующим способом:

· лично (через представителя) в клиентскую службу территориального органа ПФР или через многофункциональный  центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ). При этом установление личности и проверка подлинности подписи застрахованного лица осуществляется сотрудником территориального органа ПФР или сотрудником МФЦ;

· по почте. При этом установление личности и проверка подлинности подписи застрахованного лица осуществляется нотариусом или в порядке, установленном пунктом 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, либо должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации, если застрахованное лицо находится за пределами РФ;

· личный кабинет гражданина на сайте www. pfrf.ru, портал государственных услуг www.gosuslugi.ru при наличии квалифицированной электронной подписи).

Обращаем внимание, что в случае смены страховщика ( НПФ) чаще одного раза в пять лет, застрахованное лицо может потерять инвестиционный доход, полученный предыдущим страховщиком.

 

После перевода средств пенсионных накоплений в выбранный негосударственный пенсионный фонд, он становится вашим страховщиком по обязательному пенсионному страхованию в части формирования пенсионных накоплений, то есть после выхода на пенсию выплачивать пенсионные накопления вам будет не ПФР, а негосударственный пенсионный фонд. 


Государственное пенсионное обеспечение в России

До 2002 г. в России действовала распределительная пенсионная система: деньги поступали в пенсионный фонд за счет налогов, которые платились за всех работающих граждан в стране, и сразу же распределялись на всех пенсионеров. Основной проблемой распределительной пенсионной системы является демографическая ситуация — снижение числа работающих граждан и, как следствие, дефицит бюджета Пенсионного Фонда России.

С 2002 года в России идут пенсионные реформы, введено обязательное пенсионное страхование (ОПС). В пользу каждого гражданина ведется персонифицированный учет в Пенсионном Фонде России (ПФР). В качестве подтверждения регистрации гражданина в системе государственного пенсионного страхования Российской Федерации каждый гражданин получает свидетельство государственного пенсионного страхования, в котором указан его уникальный Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) в ПФР.

Пенсия формируется за счет взносов, которые уплачивают работодатели в ПФР за своих работников в течение их трудовой жизни. Сегодня размер страховых взносов в ПФР составляет 22% от уровня официальной заработной платы, 16% из которых учитываются на индивидуальном пенсионном счете работника и формируют будущий пенсионный капитал в зависимости от выбранного человеком варианта пенсионного обеспечения.

С 1 января 2015 года в России введено два вида пенсий в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) — страховая пенсия и накопительная пенсия.

Страховая пенсия существует в рамках распределительной пенсионной системы: на счете застрахованного лица формируются пенсионные баллы, а поступившие средства направляются на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам. Предполагается, что будущие поколения своими страховыми взносами смогут аналогично обеспечить финансирование предстоящих пенсий. Обслуживает соответствующий пенсионный счет исключительно Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР). При этом страховая пенсия подлежит ежегодной индексации не ниже уровня инфляции.

Накопительная пенсия предназначена для индивидуального накопления лиц моложе 1967 года рождения. Эти накопления, в отличие от страховой пенсии, могут быть направлены исключительно на пенсионные выплаты конкретному застрахованному лицу – владельцу пенсионного счета или его правопреемникам. Существует только 2 способа управления накопительной пенсией:

  1. через ПФР (используется по умолчанию при начале трудовой деятельности, к этому способу всегда можно вернуться).
  2. через негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Чтобы стать клиентом НПФ, следует заключить с ним договор и написать соответствующее заявление в ПФР.

31 декабря 2015 года завершился период, отведенный для выбора варианта пенсионного обеспечения работающими гражданами 1967 года рождения и моложе, когда гражданин моложе 1967 года рождения мог сохранить страховые отчисления работодателя для формирования двух пенсий – 6% взносов на накопительную пенсию и 10% на страховую пенсию ИЛИ направить все индивидуальные страховые взносы (16%) на формирование одной — страховой пенсии.

Гражданам 1966 года рождения и старше выбор варианта пенсионного обеспечения не предоставлялся.

На данный момент право выбора варианта пенсионного обеспечения сохраняется лишь у граждан, не достигших 23 лет, впервые вступающих в трудовые отношения, то есть у тех застрахованных лиц, за которых страховые взносы работодателя в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) ранее не уплачивались. Пока выбор не сделан, все страховые взносы за таких граждан будут направляться на формирование только страховой пенсии.

Независимо от выбора в пользу сохранения накопительной части и выбранного НПФ, по решению Правительства РФ, начиная с 2014г. все страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые работодателями за своих работников, направляются на формирование страховой пенсии.

У всех граждан, имеющих накопительную часть пенсии, есть право доверить ее управление:

  • Пенсионному фонду Российской Федерации (ПФР), выбрав:
    • Рыночную управляющую компанию (УК), отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений,
    • Государственную управляющей компании (ГУК) — Внешэкономбанк;
  • Негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию.

Менять страховщика (ПФР или НПФ) или управляющую компанию можно ежегодно, подав соответствующее заявление в ближайший территориальный орган ПФР. Однако, если гражданин будет осуществлять смену страховщика чаще одного раза в пять лет, он может потерять инвестиционный доход, полученный предыдущим страховщиком.

Будущая государственная пенсия рассчитывается как сумма страховой и накопительной пенсий. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. В России граждане могут обратиться за назначением государственной пенсии по старости при достижении возраста 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин. Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно.

Страховая пенсия рассчитывается в т.н. пенсионных баллах и имеет сложную формулу, которая зависит от стажа работы гражданина, от момента его выхода на пенсию, наконец, от стоимости самого пенсионного балла, которую устанавливает Правительство ежегодно. Накопительная пенсия зависит от размера накоплений, сформированных на момент выхода человека на пенсию, и вида пенсии, которую выбирает граждан при выходе на пенсии (пожизненная или срочная от 10 лет).

Пенсионные реформы в стране продолжаются, обсуждаются новые шаги повышения эффективности пенсионной системы и одновременно принимаются меры, стимулирующие добровольные пенсионные программы, реализуемые как гражданами самостоятельно, так и с помощью работодателей.

С 1 февраля увеличены некоторые виды социальных выплат, предоставляемых Пенсионным фондом России БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21. 08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

Министерство экономического развития Российской Федерации — О Министерстве

Федеральным законом от 17 декабря 2001 г. № 173-ФЗ  «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» устанавливаются основания возникновения и порядок реализации права граждан Российской Федерации на трудовые пенсии.

Право на трудовую пенсию имеют граждане Российской Федерации, застрахованные в соответствии в Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», при соблюдении ими условий, предусмотренных Федеральным законом «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

В соответствии с Федеральным законом «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» устанавливаются следующие виды пенсий:

  • трудовая пенсия по старости;
  • трудовая пенсия по инвалидности;
  • трудовая пенсия по случаю потери кормильца.

Право на трудовую пенсию по старости имеют мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет.

Условия назначения трудовых пенсий определены главой II Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

В страховой стаж включаются периоды работы и (или) иной деятельности, которые выполнялись на территории Российской Федерации при условии, что за эти периоды уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Трудовая пенсия (часть трудовой пенсии) назначается со дня обращения за указанной пенсией (за указанной частью трудовой пенсии),     за исключением случаев, предусмотренных пунктом 4 статьи 19 Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», но во всех случаях не ранее чем со дня возникновения права на указанную пенсию (указанную часть трудовой пенсии).

Днем обращения за трудовой пенсией (частью трудовой пенсии) считается день приема органом, осуществляющим пенсионное обеспечение, соответствующего заявления со всеми необходимыми документами.

Для назначения трудовой пенсии по старости необходимо представить следующие документы:

  • Паспорт;
  • Трудовая книжка;
  • Военный билет;
  • Страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования;
  • № лицевого счета в Сбербанке России, через который будут производиться выплаты пенсии.

С  1 января 2002 г. вступил в силу Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации», в соответствии с которым федеральные государственные гражданские служащие при наличии стажа государственной гражданской службы не менее 15 лет и замещении должности федеральной государственной гражданской службы не менее 12 полных месяцев имеют право на пенсию за выслугу лет при увольнении с федеральной государственной службы по определенным основаниям.

Условия назначения пенсии федеральным государственным служащим определены  статьей  7  данного Федерального закона. 

Пенсия за выслугу лет устанавливается лицам, замещавшим государственные должности федеральных государственных  служащих, утвержденные  Указом  Президента  Российской Федерации от 31 декабря 2005 г. № 1574 «О реестре должностей федеральной государственной гражданской службы», а также государственные должности федеральной государственной службы, предусмотренные перечнями государственных должностей федеральной государственной службы, являющимися соответствующими разделами Реестра должностей федеральной государственной гражданской службы Российской Федерации, утвержденные соответствующими указами Президента Российской Федерации.

Федеральные государственные гражданские служащие при наличии стажа государственной гражданской службы не менее 25 лет и уволенные с федеральной гражданской службы по основанию, предусмотренному пунктом 3 части 1 статьи 33 Федерального закона «О государственной гражданской службе Российской Федерации», до приобретения права на трудовую пенсию по старости(инвалидности) имеют право на пенсию за выслугу лет, если непосредственно перед увольнением они замещали должности федеральной государственной гражданской службы не менее 7 лет.

Пенсия за выслугу лет устанавливается к трудовой пенсии по старости (инвалидности), назначенной в соответствии Федеральным законом «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», и выплачивается одновременно с ней.

Для оформления пенсии за выслугу лет необходимо представить следующие документы:

  • Трудовая книжка.
  • Копия приказа об увольнении.
  • Справка о размере среднемесячного заработка федерального государственного служащего за последние 12 полных месяцев  непосредственно перед увольнением с федеральной государственной службы.
  • Справка из территориального органа Пенсионного фонда Российской Федерации о размере получаемой пенсии за месяц, когда будут оформляться документы.
  • Копия пенсионного удостоверения.
  • Копия военного билета.
  • Копия паспорта.
  • № лицевого счета в Сбербанке России, через который производятся выплаты трудовой пенсии по старости (инвалидности).

В соответствии  с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 сентября 2003 г. № 570  «О порядке включения в стаж государственной службы для назначения пенсии за выслугу лет федеральных государственных служащих  периодов службы (работы) в государственных должностях федеральной государственной службы государственных должностях федеральных государственных служащих и других должностях федеральных государственных служащих, определяемых Президентом Российской Федерации», Минздравсоцразвития России приказом от 26 декабря 2011 г. № 1648н  утвердил  Порядок подсчета и подтверждения стажа государственной службы для назначения пенсии за выслугу лет федеральных государственных служащих.

2 основных типа пенсионных планов | Пенсионные и сберегательные планы

1. План с установленными выплатами

5 фактов о планах DB

  1. Пенсионный план DB обещает выплатить вам определенную сумму пенсионного дохода на всю жизнь.
  2. Размер вашей пенсии определяется по формуле, которая обычно учитывает ваш заработок и стаж работы у вашего работодателя.
  3. В большинстве планов взносы вносите и вы, и ваш работодатель.
  4. Ваш работодатель несет ответственность за инвестирование взносов, чтобы обеспечить достаточное количество денег для выплаты будущих пенсий всем участникам плана.
  5. Если не хватает необходимых денег, ваш работодатель должен оплатить разницу.

Примерная формула — 2% x ваша средняя зарплата за последние 5 лет x количество лет, в течение которых вы были участником плана.

Средняя зарплата 50 000 долл. США
Процент выплаты 2%
Годы участия в плане 30
Формула расчета $ 50 000 x 2% x 30
Годовая пенсия 30 000 долл. США

2.План с установленными взносами

5 фактов о тарифных планах DC

  1. В плане постоянного тока взносы гарантированы, а пенсионный доход — нет.
  2. Обычно взносы в план вносите и вы, и ваш работодатель. Ваш работодатель может соответствовать некоторым из ваших взносов.
  3. Вы несете ответственность за инвестирование всех взносов для увеличения своих сбережений. В этом плане план похож на RRSP.
  4. Сумма, доступная для вашего выхода на пенсию, зависит от общей суммы взносов, внесенных на ваш счет, и от инвестиций, возвращаемых этими заработанными деньгами.
  5. При выходе на пенсию вы используете деньги на своем счете для получения пенсионного дохода. Вы можете сделать это:
    • покупка аннуитета у страховой компании, или
    • перевод ваших сбережений в закрытый пенсионный фонд (LRIF) или аналогичный фонд доходов, созданный специально для пенсионных накоплений.

Новый тип схемы постоянного тока — ПРПП

С 1 января 2013 года федеральное правительство ввело новый тип плана постоянного пенсионного обеспечения, который называется объединенным зарегистрированным пенсионным планом (PRPP).Эти планы предлагаются финансовыми учреждениями от имени работодателей. Несколько работодателей — и самозанятые — могут участвовать в едином экономически эффективном плане.

Программа PRPP предназначена в основном для работающих и самозанятых лиц, которые в противном случае не имели бы доступа к пенсионному плану на рабочем месте.

В настоящее время PRPP доступны только лицам, работающим или самостоятельно занятым:

  • в Северо-Западных территориях, Нунавуте или Юконе;
  • в бизнесе или отрасли, регулируемой на федеральном уровне (например, банковское дело или транспорт), где работодатель решает участвовать в PRPP; или
  • , которые живут в провинции, в которой действуют законы PRPP, и работодатель участвует в PRPP.

Версия PRPP Квебека — План добровольных пенсионных сбережений (VRSP) — вступает в силу 1 июля 2014 года. Две другие провинции (Альберта и Саскачеван) приняли законы PPRP, но еще не определили дату введения PRPP. . Онтарио продолжает изучать программы PRPP, но не принял закон, разрешающий их.

2 ключевых момента
План
  1. DB — гарантирует вам пожизненный пенсионный доход на основе формулы плана
  2. План
  3. DC — гарантирует взносы, но не ваш доход при выходе на пенсию

Какие бывают виды пенсий?

Наряду с Государственной пенсией от государства существует 2 основных вида пенсий:

  • с установленными взносами — в зависимости от того, сколько денег было внесено в вашу пенсионную корзину
  • установленное пособие (последняя зарплата или средний карьерный рост) — в зависимости от вашей заработной платы и продолжительности вашей работы на работодателя

Установленный взнос

Иногда их называют пенсиями «за деньги». Это могут быть персональные пенсии, назначаемые вами, или трудовые пенсии, назначаемые вашим работодателем.

Деньги, уплаченные вами или вашим работодателем, вкладываются в инвестиции вашим пенсионным фондом. Сумма, которую вы получите, когда придете забрать свой банк, зависит от того, сколько было внесено и насколько хорошо вложены средства.

Стоимость вашего банка может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от ваших вложений.

В случае пенсии с установленными взносами вы решаете, как вывести свои деньги.

Виды пенсии с установленными взносами

Сюда входят:

  • Исполнительный пенсионный план
  • Групповая персональная пенсия
  • Управленческая трастовая пенсия (e.грамм. НЕСТ, СЕЙЧАС пенсия, Народная пенсия)
  • SIPP (Самостоятельная личная пенсия)
  • SSAS (небольшие самоуправляемые схемы)
  • Пенсия акционера

Pension Wise дает только рекомендации о том, что вы можете делать с пенсией с установленными взносами. Для получения информации о пенсии с установленными выплатами обратитесь в Консультационную службу по пенсиям.

Установленное пособие (последняя зарплата или средний карьерный рост)

Иногда их называют «последней зарплатой» или «средней за карьеру» пенсиями.Пенсии с установленными выплатами почти всегда представляют собой пенсии по месту работы, назначаемые вашим работодателем.

Размер вашего дохода зависит от вашей заработной платы, продолжительности вашего опыта работы на работодателя и расчета, произведенного в соответствии с правилами вашей пенсионной программы.

Ваш поставщик услуг гарантирует определенную сумму каждый год, когда вы выходите на пенсию.

Государственная пенсия

Пенсия, которую вы получаете от государства, называется Государственной пенсией. Вы получаете его по достижении пенсионного возраста.

Обычно вы не получаете ее автоматически — вам нужно претендовать на государственную пенсию.

Если вы достигли возраста государственной пенсии 6 апреля 2016 г. или позже, вы будете получать новую государственную пенсию в размере 175,20 фунтов стерлингов в неделю. Если вы достигли возраста государственной пенсии до 6 апреля 2016 года, максимальная сумма, которую вы можете получить в настоящее время от базовой государственной пенсии, составляет 134,25 фунтов стерлингов в неделю.

Различные типы пенсионных планов

Пенсионный план — это план, в котором ваш работодатель берет часть своих собственных средств, а затем инвестирует эти средства от вашего имени. После выхода на пенсию сотрудник имеет право на определенную сумму денег плюс сумму заработанных инвестиций.

Эти деньги, конкретная сумма и инвестиционный доход, называются пенсионным доходом. Выплаты пенсионного дохода могут быть гарантированы до конца жизни работника.

Как работает пенсионный план?

Когда работодатель устанавливает пенсионный план, работодатель должен внести вклад в денежный фонд, который зарезервирован для пенсионного дохода. Денежный пул вкладывается работодателем. Работодатель может вкладывать деньги в различные виды инвестиций. К ним относятся акции и паевые инвестиционные фонды.

По мере того, как деньги вкладываются, прибыль по этим инвестициям накапливается. Эти заработки используются для выплаты работникам части их пенсионного дохода. Некоторые пенсионные планы содержат возможность для работника вкладывать свои собственные деньги в дополнение к деньгам, которые вкладывает работодатель. Другие планы будут соответствовать, доллар за долларом, определенной сумме (обычно в процентах) от того, что работник вносит каждый год, вплоть до определенной суммы.

Как закон относится к пенсионным планам?

Пенсионные планы работодателей регулируются федеральным законом, известным как Закон о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA).Согласно ERISA пенсионные планы считаются планами с установленными выплатами. Согласно закону план с установленными выплатами гарантирует выплату минимальной суммы пенсионного дохода.

На размер пенсионного дохода влияет несколько факторов, включая заработную плату сотрудника, продолжительность его работы в компании и возраст сотрудника на момент выхода на пенсию. В зависимости от того, насколько хорошо вложены инвестиции, размер пенсионного дохода может увеличиваться.

Работодатель также гарантирует, что, если сумма денег в плане недостаточна для выплаты минимальной суммы, компания сама выплатит остаток.Если компания не может выплатить остаток, федеральное правительство может вмешаться и сделать это.

Каковы преимущества и недостатки пенсионного плана?

Программа с установленными выплатами гарантирует, что сотруднику будет выплачен некоторый доход при выходе на пенсию. Недостатком этих планов является то, что сотрудники, как правило, не имеют права выбирать свои собственные инвестиции.

План принимает все инвестиционные решения. Однако при этом план должен действовать в интересах сотрудника.Это означает, что план не может делать необоснованно рискованные инвестиции. Работодатель также не имеет права красть деньги из плана.

Еще одно преимущество плана с установленными выплатами заключается в том, что он может передаваться по наследству. Это означает, что, в зависимости от плана, доход от пенсии может переходить наследникам человека, например, супругу ребенка.

Есть ли другие пенсионные планы?

Пенсионный план — это один из видов пенсионного плана. Другой тип плана, более распространенный сейчас, чем раньше, называется планом 401 (k).Работодатель предлагает либо одно, либо другое, и, скорее всего, предлагает второе. Планы 401 (k) подлежат ERISA. Планы 401 (k) считаются планами с установленными взносами, а не планами с установленными выплатами.

Что такое план с установленными взносами?

В плане 401 (k) с установленными взносами служащий вносит в план определенную сумму заработка на зарплату. В «традиционном» 401 (k) взносы работника не облагаются налогом. Вместо этого деньги в плане накапливаются и не облагаются налогом. Деньги облагаются налогом, когда работник снимает плановые деньги для выхода на пенсию.

Планы

401 (k) позволяют сотруднику лучше контролировать размер взносов и инвестиционные решения. В плане 401 (k) сотрудник выбирает, какой вклад вносить. Сотрудник также определяет, в какой фонд инвестировать, из списка фондов. Сотрудникам разрешается со временем изменять размер своих взносов и инвестиционные фонды.

Многие планы 401 (k) соответствуют требованиям работодателя. Это означает, что работодатель может рассчитывать деньги, которые вы вносите, в соотношении доллар за доллар.Например, если вы хотите внести 3% своего заработка в план 401 (k), многие работодатели будут соответствовать этой сумме. Некоторые планы предлагают «полное соответствие», тогда как другие соответствуют определенной сумме того, что вы можете внести.

Максимальная сумма, которую сотрудник может внести в план 401 (k), составляет 19 500 долларов. Эта сумма устанавливается законом и часто меняется из года в год. Общая сумма, которую могут внести работник и работодатель, в настоящее время составляет 57 000 долларов США.

В чем основные различия между планом с установленными выплатами и планом с установленными взносами?

Наиболее заметное различие между пенсионными планами и планами 401 (k) заключается в том, что пенсионные планы гарантируют фиксированную сумму ежемесячного пенсионного дохода, в то время как планы 401 (k) не обеспечивают гарантированные выплаты.Если участник плана 401 (k) вкладывает свои деньги в акции, паевые инвестиционные фонды или другие инвестиции, стоимость которых падает, общая сумма денег в плане уменьшается.

Нужен ли мне юрист для помощи в вопросах пенсионного плана?

Если вы не уверены в том, как работает пенсионный план, или у вас есть вопросы относительно закона о пенсионном плане, вам следует обратиться к юристу по трудоустройству. Работодатель может объяснить, как работает план. Юрист также может обсудить с вами варианты вашего пенсионного плана.

Последнее изменение: 31.03.2020 16:13:13

Пенсионный фонд

— обзор, как это работает, открытые и закрытые фонды

Что такое пенсионный фонд?

Пенсионный фонд — это фонд, который накапливает капитал для выплаты в качестве пенсии сотрудникам, когда они выходят на пенсию в конце своей карьеры.

Пенсионные фонды обычно собирают крупные суммы денег для инвестирования в рынки капитала Рынки капитала Рынки капитала — это система обмена, которая переводит капитал от инвесторов, которые в настоящее время не нуждаются в своих средствах, физическим лицам и, например, акции и рынки облигаций для получения прибыли (доходности).

Пенсионный фонд представляет институционального инвестора и инвестирует крупные денежные средства в частные и государственные компании. Пенсионные фонды обычно управляются компаниями (работодателями). Основная цель пенсионного фонда — обеспечить наличие достаточных средств для выплаты пенсий сотрудникам после их выхода на пенсию в будущем.

Резюме
  • Пенсионный фонд — это денежный фонд, который должен выплачиваться в качестве пенсии при выходе сотрудников на пенсию.
  • Пенсионные фонды инвестируют эти деньги, чтобы приумножить их, что потенциально принесет больше пользы пенсионерам.
  • Размер пенсионных выплат зависит от процента от средней заработной платы сотрудника за последние несколько лет его занятости.

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план определяется как пенсионный план, в котором как работодатели, так и работники вносят капитал в пул фондов, откладываемых для будущих пенсионных выплат.Средства инвестируются от имени сотрудников, а не просто сидеть сложа руки на банковских счетах Проверка счетов или сберегательных счетов Клиент банка может выбрать открытие текущих счетов или сберегательных счетов в зависимости от нескольких факторов, таких как цель, простота доступа или другие атрибуты. Текущий счет — это тип банковского счета, который используется для повседневных транзакций. Это самый простой счет, который предлагают банки, кредитные союзы и мелкие кредиторы. Доходы от инвестиций служат заработком для работника после выхода на пенсию.

Как работают пенсионные фонды?

Чаще всего пенсионные планы представляют собой планы с установленными выплатами, что означает, что сотрудники будут получать пенсионные выплаты, равные определенному проценту от их средней заработной платы, выплачиваемой за последние несколько лет работы.

Сравнение открытых и закрытых пенсионных фондов

Открытые пенсионные фонды являются хранителями по крайней мере одного пенсионного плана без ограничения членства. Закрытые пенсионные фонды поддерживают пенсионные планы, открытые только для определенных сотрудников.

Закрытые пенсионные фонды можно разделить на:

  • Пенсионные фонды с одним работодателем
  • Пенсионные фонды с несколькими работодателями
  • Связанные пенсионные фонды
  • Индивидуальные пенсионные фонды

Куда вкладываются пенсионные фонды?

Основной стиль инвестирования пенсионного фонда — диверсификация и осмотрительность. Пенсионные фонды стремятся к диверсификации портфеля, распределению капитала по различным инвестиционным инструментам (акции, облигации, производные инструменты, альтернативные инвестиции Альтернативные инвестиции Альтернативные инвестиции — это вложения в активы, отличные от денежных средств, акций и облигаций.Альтернативными инвестициями могут быть вложения в материальные активы, такие как драгоценные металлы или вино. Кроме того, это могут быть вложения в финансовые активы, такие как частный капитал, проблемные ценные бумаги, хедж-фонды и т. Д.).

Однако в течение многих лет пенсионные фонды были ограничены инвестициями в основном в ценные бумаги, обеспеченные государством, такие как облигации с высоким кредитным рейтингом (облигации инвестиционного уровня) и акции голубых фишек Голубая фишка Голубая фишка — это акции хорошо обеспеченных ценных бумаг. устоявшаяся корпорация с репутацией надежной, качественной и финансовой стабильности.Акции голубых фишек обычно являются лидерами рынка в своих секторах и имеют рыночную капитализацию, исчисляемую миллиардами долларов. Поскольку рынки развиваются и учитывая постоянную потребность в относительно высокой доходности, пенсионным фондам разрешено инвестировать в большинство из них. классы активов.

В настоящее время многие пенсионные фонды перешли от активного управления портфелем акций к пассивным инвестиционным инструментам, инвестируя в индексные фонды и в биржевые фонды, отслеживающие фондовые индексы.Возникающие тенденции заключаются в выделении капитала для альтернативных инвестиций, особенно в сырьевые товары, высокодоходные облигации, хедж-фонды и недвижимость.

Портфели ценных бумаг, обеспеченных активами, например, студенческие ссуды или задолженность по кредитным картам, — это новые инструменты, используемые пенсионными фондами для увеличения общей нормы прибыли. Вложения в частные инвестиции становятся все более популярными среди пенсионных фондов. Это просто долгосрочные инвестиции в частные компании. Цель прямых инвестиций — обналичить (продать бизнес), когда бизнес созреет и принесет значительную прибыль.

Инвестиционные фонды в сфере недвижимости (REIT) Инвестиционные фонды в области недвижимости (REIT) Инвестиционные фонды в области недвижимости (REIT) — это инвестиционные фонды или ценные бумаги, которые инвестируют в приносящую доход недвижимость. Фонд управляется и принадлежит компании акционеров, которые вкладывают деньги в коммерческую недвижимость, такую ​​как офисные и многоквартирные дома, склады, больницы, торговые центры, студенческие общежития, гостиницы, которые также довольно популярны среди пенсионных фондов, поскольку являются пассивными инвестициями в рынки недвижимости.Инвестиции в коммерческую недвижимость также производятся в зданиях офисов, складов, промышленных парков и т. Д.

Дополнительная литература

CFI является официальным поставщиком глобальной сертификации финансового моделирования и оценки FMVA® (FMVA) ™. Присоединяйтесь к более чем 350 600 студентам, которые работать в таких компаниях, как Amazon, JP Morgan и программа сертификации Ferrari, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня.

Пройдя курсы финансового моделирования, тренинги и упражнения, любой человек в мире может стать отличным аналитиком.Чтобы продолжить карьеру, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

  • 401 (k) Пределы взносов 401 (k) Пределы взносов Пределы взносов 401 (k) — это ограничения, установленные Конгрессом США на сумму денег, которую могут использовать сотрудники. вносить вклад в их пенсионный план.
  • Cliff InvestingCliff Vesting Cliff vesting — это процесс, при котором сотрудники имеют право на получение всех льгот по пенсионным планам своей фирмы на заданную дату
  • Частные REIT против публично торгуемых REITЧастные REIT против публично торгуемых REITЧастные REIT против публично торгуемых REIT.Инвестиционные фонды в сфере недвижимости (REIT) можно разделить на частные и государственные, торгуемые или неторгуемые. REIT инвестируют в сектор недвижимости, а также сдают в аренду и собирают доход от сдачи внаем вложенной собственности
  • Социальное обеспечение Социальное обеспечение Социальное обеспечение — это программа федерального правительства США, которая предоставляет социальное страхование и льготы людям с недостаточным доходом или без него. Первый Социальный

Какие существуют типы пенсионных схем?

Мы объясняем три типа пенсионных схем и то, как они могут помочь вам накопить средства для выхода на пенсию.

Накопление денег для выхода на пенсию — одно из самых важных вложений, которое вы когда-либо сделаете, поэтому разумно понять три основных типа пенсионных схем.

Все три варианта позволяют вам делать взносы в пенсионный фонд в течение вашей трудовой жизни, на которые вы затем можете жить после выхода на пенсию.

Ваша более поздняя жизнь должна стать временем, когда вы сможете насладиться заслуженным отдыхом после десятилетий работы, но вам нужно выбрать правильную пенсию сейчас, чтобы воспользоваться преимуществами позже.Узнайте ниже, имеете ли вы право на получение одного или нескольких из трех типов пенсий.

1. Пенсии по месту работы

Согласно недавнему законодательству, все компании теперь обязаны предлагать своим сотрудникам доступ к пенсии по месту работы. Все подходящие работники должны были быть автоматически зачислены в схему до 1 февраля 2018 г.

Существует два основных вида пенсий по месту работы:

Установленное пособие (или последний оклад)

Размер получаемого вами пенсионного пособия зависит от вашего заработка и стажа работы у работодателя.Правила схемы определяют, что считается заработком, а также ставку, по которой начисляются пособия. Например, заработок может не включать сверхурочные или бонусы, а ставка может основываться на вашей зарплате по окончании работы или вашем среднем заработке за карьеру.

Установленный взнос (или денежная покупка)

Правительство установило минимальные уровни взносов, которые должны уплачиваться в систему пенсионного обеспечения на рабочем месте вами и / или вашим работодателем.

Эти взносы инвестируются в управляемый пенсионный фонд.Полученные вами преимущества будут зависеть от:

  • Сумма, которую вы и ваш работодатель заплатили в
  • Продолжительность инвестирования
  • Как инвестиции выросли за этот период

2.

Персональные пенсии

Персональные пенсии часто используются людьми, которые не работают, самостоятельно заняты или не имеют права участвовать в программе пенсионного обеспечения своей компании. Личные пенсии всегда представляют собой систему с установленными взносами, но минимального размера взносов, установленного государством, не существует.

Существует несколько видов личной пенсии. Не все из них предлагают новейшие пенсионные свободы, которые позволяют гибко использовать ваши сбережения.

Договоры пенсионного аннуитета (раздел 226)

Действующие до июля 1988 г., КСД представляют собой тип пенсионной схемы для самозанятых и рабочих, которым не предлагается пенсия по месту работы.

Персональные пенсии

Общий термин для пенсий, который стал доступен всем людям после июля 1988 года. Старые версии могут иметь высокие или неявные платежи, и иногда бывает трудно точно увидеть, как работает ваш пенсионный фонд.Однако многие современные личные пенсии имеют более низкую плату, чем пенсии заинтересованных лиц (см. Ниже), и могут предлагать гибкий доступ.

Пенсии заинтересованных сторон

В целях упрощения пенсий и сокращения сборов правительство ввело пенсии заинтересованных сторон в 2001 году. Эти пенсии должны были соответствовать минимальным стандартам, которые ограничивали размер сборов и позволяли гибкость — но не обязательно гибкого доступа, предоставленного другим пенсиям с апреля 2015 года.

SIPP (самостоятельные индивидуальные пенсии)
SIPP

предлагают множество вариантов инвестиций и большую гибкость.Хотя многие позволяют своему финансовому консультанту управлять их SIPP, некоторые люди с опытом работы на финансовых рынках предпочитают автономию в управлении вложениями, принимая на себя ответственность, которая влечет за собой. Например, некоторые SIPPS позволяют инвестировать в акции отдельных компаний и отдельную коммерческую недвижимость или более эзотерические инвестиции, такие как складские помещения и зарубежные лесохозяйственные операции.

3.

Государственная пенсия

Государственная пенсия — это пенсия, которую вы получаете от правительства по достижении пенсионного возраста.Сумма, которую вы получите, зависит от вашей записи о взносах в национальное страхование.

Если вы достигли возраста государственной пенсии 6 апреля 2016 г. или позже, вы получите новую выплату государственной пенсии, которая составляет максимум 175,20 фунтов стерлингов в неделю.

В зависимости от ваших обстоятельств вы будете иметь право на получение по крайней мере одного из типов пенсий, описанных выше. Даже если вы уже вносите взносы в один из этих типов пенсионных планов, вы можете пожелать инвестировать более чем в один. Сделайте разумное вложение сейчас и узнайте позже, что на самом деле означают золотые годы.

  • Подпишитесь на консультационную службу по пенсиям Telegraph Media Group и получите бесплатную рекомендацию по пенсионным инвестициям в течение 5 минут
Подробнее:

Капитал, подверженный риску. Прошлые результаты не являются ориентиром для будущих результатов. Этот сайт не является личным советом. Если вы сомневаетесь в пригодности инвестиций, обратитесь к одному из консультантов Profile Pensions. Действующие налоговые ставки и льготы зависят от ваших индивидуальных обстоятельств и могут быть изменены.

Единовременный сбор в размере 1,95% уплачивается профильной пенсии только в том случае, если вы решите принять рекомендацию по пенсионным инвестициям и перевести свою пенсию (пенсии).

Telegraph Media Group Limited является представителем, назначенным представителем Profile Pensions, торгового наименования компании Profile Financial Solutions Limited, которая уполномочена и регулируется Управлением финансового поведения. Номер FCA 596398. Зарегистрировано в Англии и Уэльсе, номер компании 07731925.Юридический адрес: Norwest Court, Guildhall Street, Preston PR1 3NU

.

Приведенная выше статья была создана для Telegraph Financial Solutions, торгового наименования Telegraph Media Group. Для получения дополнительной информации о Telegraph Financial Solutions щелкните здесь

Информация верна на дату публикации.

10 лучших пенсионных планов в 2021 году

Если у вас есть маленькие дети или вы все еще строите свою карьеру, выход на пенсию может не быть главной заботой на данном этапе вашей жизни.Но когда-нибудь, если вам повезет и вы будете регулярно экономить, это произойдет.

Чтобы обеспечить себе финансовую безопасность на пенсии, разумно составить план в начале жизни — или прямо сейчас, если вы еще этого не сделали. Например, направив часть своей зарплаты на пенсионный план с льготным налогообложением, ваше состояние может расти в геометрической прогрессии, что поможет вам обрести душевное спокойствие в те так называемые золотые годы.

По данным опроса 2019 года, проведенного Исследовательским институтом льгот сотрудникам, только около половины нынешних сотрудников понимают предлагаемые им льготы.

«Формула льгот одной компании может быть не такой щедрой, как у других», — объясняет Дэвид Литтел, эксперт по пенсионному планированию и почетный профессор налогообложения Американского колледжа финансовых услуг. «Очень важно, чтобы вы прочитали краткое описание плана, которое предоставляется всем участникам, чтобы вы могли понять его структуру».

Разобравшись в возможностях вашего пенсионного плана, вы будете лучше подготовлены, чтобы максимально увеличить размер пособия и действительно выйти на пенсию, которую хотите.

10 лучших пенсионных планов

Ключевые преимущества плана для рассмотрения

Практически все пенсионные планы предлагают налоговые преимущества, независимо от того, доступны ли они заранее на этапе накопления сбережений или когда вы снимаете средства. Например, традиционные взносы 401 (k) производятся в долларах до вычета налогов, что снижает ваш налогооблагаемый доход. Планы Roth 401 (k), напротив, финансируются за счет долларов после уплаты налогов, но снятие средств не облагается налогом. (Вот и другие ключевые различия между ними.)

Некоторые планы пенсионных накоплений также включают соответствующие взносы от вашего работодателя, например планы 401 (k) или 403 (b), в то время как другие этого не делают. Когда вы пытаетесь решить, вкладывать ли деньги в 401 (k) на работе или в индивидуальный пенсионный счет (IRA), используйте 401 (k), если вам подходит компания, или сделайте и то, и другое, если можете себе это позволить.

Если вы были автоматически включены в план 401 (k) вашей компании, убедитесь, что вы в полной мере пользуетесь преимуществами корпоративного пакета, если он доступен.

И подумайте об увеличении своего годового взноса, поскольку многие планы начинаются с ничтожной отсрочки, которой недостаточно для обеспечения пенсионного обеспечения.По данным Vanguard, примерно половина планов 401 (k), предлагающих автоматическую регистрацию, используют ставку отсрочки сбережений по умолчанию, равную всего 3 процентам. Тем не менее Т. Роу Прайс говорит, что вы должны «стремиться сберегать не менее 15 процентов своего дохода каждый год».

Если вы работаете не по найму, у вас также есть несколько вариантов пенсионных сбережений на выбор. В дополнение к планам, описанным ниже для рядовых работников, а также предпринимателей, вы также можете инвестировать в Roth IRA или традиционную IRA с учетом определенных ограничений дохода, которые имеют меньшие лимиты годового взноса, чем большинство других планов. У вас также есть несколько дополнительных опций, доступных не всем, включая SEP IRA, SIMPLE IRA и соло 401 (k).

Лучшие пенсионные планы, которые следует рассмотреть в 2021 году:

1. Планы с установленными взносами

С момента их введения в начале 1980-х годов пенсионные планы с установленными взносами (DC), которые включают 401 (k), практически полностью перешли на пенсию. рынок. Согласно недавнему исследованию страхового брокера Willis Towers Watson, примерно 86% компаний из списка Fortune 500 предлагали в 2019 году только планы постоянного проживания, а не традиционные пенсии.

План 401 (k) является наиболее распространенным планом постоянного тока среди работодателей любого размера, в то время как план 403 (b) с аналогичной структурой предлагается работникам государственных школ и некоторых освобожденных от налогов организаций, а план 457 (b) чаще всего доступны правительствам штата и местным властям.

Лимит взносов сотрудника по каждому плану составляет 19 500 долларов в 2021 году (26 000 долларов для лиц в возрасте 50 лет и старше).

Многие планы DC предлагают версию Roth, например Roth 401 (k), в которой вы используете доллары после уплаты налогов для внесения взносов, но вы можете снимать деньги без налогов при выходе на пенсию.

«Выборы Рота имеют смысл, если вы ожидаете, что ваша налоговая ставка при выходе на пенсию будет выше, чем в то время, когда вы делаете взнос», — говорит Литтел.

Планы 401 (k)

План 401 (k) — это план с льготным налогообложением, который дает возможность откладывать средства на пенсию. При традиционном 401 (k) сотрудник вносит в план заработную плату до налогообложения, что означает, что взносы не считаются налогооблагаемым доходом. План 401 (k) позволяет этим взносам расти без уплаты налогов до тех пор, пока они не будут сняты при выходе на пенсию.При выходе на пенсию распределения создают налогооблагаемую прибыль, хотя снятие средств до достижения возраста 59 ½ лет может облагаться налогами и дополнительными штрафами.

При использовании Roth 401 (k) служащий вносит после налогообложения доллары, а прибыль не облагается налогом, если она снимается при выходе на пенсию.

Плюсы: План 401 (k) может быть простым способом накопить на пенсию, потому что вы можете запланировать, чтобы деньги поступали из вашей зарплаты и автоматически инвестировались. Деньги можно вложить в ряд высокоприбыльных инвестиций, таких как акции, и вам не придется платить налог с прибыли, пока вы не снимете средства (или когда-либо в Roth 401 (k)).Кроме того, многие работодатели предлагают вам равные взносы, давая вам бесплатные деньги — и автоматическую прибыль — только для экономии.

Минусы: Одним из ключевых недостатков планов 401 (k) является то, что вам, возможно, придется заплатить штраф за доступ к деньгам, если они вам понадобятся в экстренной ситуации. Хотя многие планы действительно позволяют вам брать ссуды из своих фондов по определенным причинам, это не гарантия того, что фонд вашего работодателя сделает это. Ваши инвестиции ограничиваются средствами, предусмотренными в программе вашего работодателя 401 (k), поэтому вы не сможете инвестировать в то, что хотите.

Что это значит для вас: План 401 (k) — один из лучших способов накопить на пенсию, и если вы можете получить бонусные деньги от своего работодателя, вы сможете сэкономить еще быстрее.

403 (b) планы

A 403 (b) план во многом аналогичен плану 401 (k), но его предлагают, в частности, государственные школы, благотворительные организации и некоторые церкви. Сотрудник вносит в план деньги до налогообложения, поэтому взносы не считаются налогооблагаемым доходом, и эти средства могут расти без налогообложения до выхода на пенсию.При выходе на пенсию снятие средств создает налогооблагаемую прибыль, а выплаты до возраста 59 ½ могут создавать дополнительные налоги и штрафы.

Подобно Roth 401 (k), Roth 403 (b) позволяет экономить средства после уплаты налогов и снимать их без уплаты налогов при выходе на пенсию.

Плюсы: A 403 (b) — это эффективный и популярный способ накопления на пенсию, и вы можете запланировать автоматическое вычитание денег из вашей зарплаты, что поможет вам экономить более эффективно. Деньги можно инвестировать в ряд инвестиций, включая аннуитеты или высокодоходные активы, такие как фонды акций, и вам не придется платить налоги, пока вы не заберете деньги.Некоторые работодатели могут также предложить вам соответствующий взнос, если вы сэкономите деньги в 403 (b).

Минусы: Как и 401 (k), деньги по плану 403 (b) могут быть труднодоступными, если у вас нет квалифицированной экстренной помощи. Хотя вы все еще можете получить доступ к деньгам без чрезвычайной ситуации, это может потребовать дополнительных штрафов и налогов, хотя вы также можете взять ссуду из своего 403 (b). Еще один недостаток: возможно, вы не сможете инвестировать в то, что хотите, поскольку ваши возможности ограничены инвестиционными вариантами плана.

Что это значит для вас: План 403 (b) — это один из лучших способов для работников определенных секторов откладывать средства на пенсию, особенно если они могут получить соответствующие фонды. Этот калькулятор 403 (b) поможет вам определить, сколько вы можете накопить на пенсию.

457 (b) планы

A 457 (b) план похож на план 401 (k), но он доступен только для сотрудников государственных и местных органов власти и некоторых организаций, освобожденных от налогов. В этом плане с льготным налогообложением сотрудник может вносить свой вклад в план с помощью заработной платы до налогообложения, что означает, что доход не облагается налогом.457 (b) позволяет отчислениям расти без налогообложения до выхода на пенсию, а когда сотрудник снимает деньги, они становятся налогооблагаемыми.

Плюсы: План 457 (b) может быть эффективным способом накопления на пенсию из-за его налоговых преимуществ. Этот план предлагает некоторые специальные положения о накопительных сбережениях для пожилых работников, которых также нет в других планах. План 457 (b) считается дополнительным сберегательным планом, поэтому снятие средств до достижения возраста 59 ½ не подлежит 10-процентному штрафу, как план 403 (b).

Минусы: Типичный план 457 (b) не предлагает соответствия работодателю, что делает его менее привлекательным, чем план 401 (k). Кроме того, еще сложнее принять экстренный выход из плана 457 (b), чем из плана 401 (k).

Что это значит для вас: План 457 (b) может быть хорошим пенсионным планом, но он имеет некоторые недостатки по сравнению с другими планами с установленными взносами. И предлагая снятие средств до типичного пенсионного возраста 59 ½ без дополнительного штрафа, 457 (b) может быть выгодным для вышедших на пенсию государственных служащих, которые могут иметь физическую инвалидность и нуждаться в доступе к своим деньгам.

2. Планы IRA

IRA — это ценный пенсионный план, созданный правительством США, чтобы помочь работникам откладывать на пенсию. Физические лица могут внести до 6000 долларов на счет в 2020 и 2021 годах, а работники старше 50 лет могут внести до 7000 долларов.

Существует множество видов IRA, включая традиционные IRA, IRA Рота, IRA супругов, IRA с опрокидыванием, SEP IRA и SIMPLE IRA. Вот что они собой представляют и чем они отличаются друг от друга.

Традиционный IRA

Традиционный IRA — это план с льготным налогообложением, который дает вам значительные налоговые льготы, пока вы откладываете на пенсию.Любой, кто зарабатывает деньги на работе, может внести свой вклад в план в долларах до налогообложения, что означает, что любые взносы не подлежат налогообложению. IRA позволяет этим взносам расти без уплаты налогов до тех пор, пока владелец счета не снимет их при выходе на пенсию, и они не станут облагаться налогом. Досрочное увольнение может привести к увольнению сотрудника с уплатой дополнительных налогов и штрафов.

Плюсы: Традиционный IRA — очень популярный счет для инвестирования при выходе на пенсию, потому что он предлагает некоторые ценные налоговые льготы, а также позволяет приобретать почти неограниченное количество инвестиций — акции, облигации, компакт-диски, недвижимость. и еще многое другое.Однако, возможно, самое большое преимущество состоит в том, что вы не будете платить никаких налогов, пока не снимете деньги при выходе на пенсию.

Минусы: Если вам нужны деньги из традиционной IRA, их удаление может оказаться дорогостоящим из-за налогов и дополнительных штрафов. И IRA требует, чтобы вы сами инвестировали деньги, будь то в банк, в акции, облигации или что-то совсем другое. Вам нужно будет решить, куда и как вы будете вкладывать деньги, даже если это только для того, чтобы попросить консультанта вложить их.

Что это значит для вас: Традиционная IRA — один из лучших пенсионных планов, хотя, если вы можете получить план 401 (k) с соответствующим взносом, это несколько лучше. Но если ваш работодатель не предлагает план с установленными взносами, то вместо этого вам доступен традиционный IRA, хотя при более высоких уровнях дохода возможность вычета налогов из взносов устраняется.

Roth IRA

Roth IRA — это новый подход к традиционной IRA, который предлагает значительные налоговые льготы.Взносы в Roth IRA производятся из денег после уплаты налогов, что означает, что вы платите налоги с денег, которые поступают на счет. Взамен вам не придется платить налог с любых взносов и доходов, которые поступают со счета при выходе на пенсию.

Плюсы: Roth IRA предлагает несколько преимуществ, в том числе особую способность избегать налогов на все деньги, снятые со счета при выходе на пенсию, в возрасте 59 ½ или позже. Roth IRA также обеспечивает большую гибкость, потому что вы часто можете снимать взносы, а не прибыль, в любое время без налогов и штрафов.Эта гибкость фактически делает Roth IRA отличным пенсионным планом.

Минусы: Как и в случае с традиционной IRA, у вас будет полный контроль над инвестициями, сделанными в Roth IRA. А это значит, что вам нужно будет решить, как вложить деньги или попросить кого-нибудь сделать эту работу за вас. Существуют ограничения дохода для внесения взносов в Roth IRA, но есть еще один способ вложить деньги в один.

Что это значит для вас: Roth IRA — отличный выбор благодаря своим огромным налоговым преимуществам, и это отличный выбор, если вы можете увеличить свой доход до выхода на пенсию и не дать налоговым инспекторам снова к нему прикасаться.

IRA супруга

IRA обычно резервируются для работников, которые имеют заработанный доход, но IRA супруга позволяет супруге работника с заработанным доходом также финансировать IRA. Тем не менее, налогооблагаемый доход работающего супруга должен быть больше, чем взносы, внесенные в какие-либо IRA, а IRA супруга может быть либо традиционной IRA, либо Roth IRA.

Плюсы: Самым большим плюсом IRA супруга является то, что он позволяет неработающему супругу воспользоваться различными преимуществами IRA, либо традиционной версией, либо версией Рота.

Минусы: У супружеского IRA нет особых недостатков, хотя, как и все IRA, вам придется решать, как инвестировать деньги.

Что это значит для вас: IRA супруга позволяет вам позаботиться о пенсионном планировании вашего супруга, не принуждая вашего партнера к получению дохода, как это обычно бывает. Это может позволить вашему супругу остаться дома или позаботиться о других семейных нуждах.

Ролловер IRA

Ролловер IRA создается при перемещении пенсионного счета, такого как 401 (k) или IRA, на новый счет IRA.Вы «перекатываете» деньги с одного аккаунта на IRA, при этом все еще можете воспользоваться налоговыми льготами IRA. Вы можете установить IRA с возможностью пролонгации в любом учреждении, которое позволяет это сделать, и IRA с опрокидыванием может быть либо традиционным IRA, либо Roth IRA. Нет никаких ограничений на сумму денег, которая может быть переведена в IRA.

Переносной IRA также позволяет вам изменить тип пенсионного счета с традиционного IRA на IRA Roth или наоборот. Вы создадите продольный счет IRA, на который будете переводить деньги, а затем осуществить перевод.Однако некоторые типы переводов могут создавать налоговые обязательства, поэтому важно понимать эти последствия, прежде чем вы решите, что делать дальше.

Плюсы: IRA с продлением срока действия позволяет вам продолжать пользоваться привлекательными налоговыми льготами, если вы решите выйти из плана 401 (k) бывшего работодателя по какой-либо причине. Если вы просто хотите сменить поставщиков IRA для существующего IRA, вы можете перенести свою учетную запись на нового поставщика. Как и во всех IRA, вы можете покупать самые разные инвестиции.

Минусы: Как и во всех IRA, вам нужно решить, как инвестировать деньги, а это может вызвать проблемы у некоторых людей. Вам следует обратить особое внимание на любые налоговые последствия, связанные с переносом ваших денег, потому что они могут быть значительными, но, как правило, это проблема, только если вы меняете тип учетной записи.

Что это значит для вас: Перенос IRA — это удобный способ перейти с 401 (k) или IRA на другую учетную запись IRA. Ролловер IRA может улучшить ваше финансовое положение, предложив вам изменить тип IRA с традиционного на Roth или наоборот.

SEP IRA

SEP IRA настроен как традиционный IRA, но для владельцев малого бизнеса и их сотрудников. Только работодатель может вносить вклад в этот план, и взносы поступают в SEP IRA для каждого сотрудника, а не в целевой фонд. Частные предприниматели также могут создать SEP IRA.

Лимиты взносов в 2020 и 2021 годах составляют 25 процентов компенсации или 57 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Выяснить лимит взносов для самозанятых лиц немного сложнее.

«Это очень похоже на план распределения прибыли», — говорит Литтел, потому что взносы могут производиться по усмотрению работодателя.

Плюсы: Для сотрудников это халявный пенсионный счет. Для самозанятых лиц более высокие лимиты взносов делают их намного более привлекательными, чем обычные IRA.

Минусы: Нет уверенности в том, сколько сотрудников накопят в этом плане. Кроме того, деньги более доступны. Это можно рассматривать скорее как хорошее, чем плохое, но Литтел считает это плохим.

Что это значит для вас: Владельцы счетов все еще должны принимать инвестиционные решения. Не поддавайтесь искушению открыть счет пораньше. Если вы нажмете деньги до 59 лет, вам, вероятно, придется заплатить 10-процентный штраф сверх подоходного налога.

SIMPLE IRA

При планах 401 (k) работодатели должны ежегодно проходить несколько тестов на отсутствие дискриминации, чтобы убедиться, что высокооплачиваемые работники не вносят слишком большой вклад в план по сравнению с рядовыми.

SIMPLE IRA обходит эти требования, поскольку всем сотрудникам предоставляются одинаковые льготы. У работодателя есть выбор: внести 3-процентный взнос или 2-процентный невыборный взнос, даже если работник ничего не экономит в своей собственной ПРОСТОЙ ИРА.

Плюсы: Литтел говорит, что большинство ПРОСТОЙ IRA предназначены для обеспечения соответствия, поэтому они предоставляют работникам возможность отсрочить выплату зарплаты до вычета налогов и получить соответствующий взнос.Для сотрудника этот план не сильно отличается от плана 401 (k).

Минусы: Взнос сотрудника ограничен 13 500 долларами на 2020 и 2021 годы по сравнению с 19 500 долларами для других планов с установленными взносами. Но, по словам Литтела, большинство людей все равно не так много вносят.

Что это значит для вас: Как и в случае с другими планами DC, сотрудники должны принимать те же решения: какой вклад вносить и как вкладывать деньги. Некоторые предприниматели предпочитают SIMPLE IRA SEP IRA — вот основные отличия.

3. План Solo 401 (k)

Также известный как Solo-k, Uni-k и One-участник k, план Solo 401 (k) разработан для владельца бизнеса и его или ее супруги.

Поскольку владелец бизнеса является одновременно и работодателем, и работником, могут быть сделаны выборные отсрочки до 19 500 долларов, плюс невыборный взнос в размере до 25 процентов компенсации до общего годового взноса в 57 000 долларов для предприятий, не включая улов. взносы.

Плюсы: «Если у вас нет других сотрудников, соло лучше, чем ПРОСТОЙ IRA, потому что вы можете внести в него больше», — говорит Литтел.«SEP немного проще создать и прекратить». Однако, если вы хотите настроить свой план как Roth, вы не можете сделать это в SEP, но вы можете с Solo-k.

Минусы: Его немного сложнее настроить, и как только активы превысят 250 000 долларов, вам придется подавать годовой отчет по форме 5500-SE.

Что это значит для вас: Если у вас есть планы по расширению и найму сотрудников, этот план не сработает. После того, как вы нанимаете других сотрудников, IRS требует, чтобы они были включены в план, если они соответствуют требованиям, и план будет подвергнут проверке на отсутствие дискриминации.Solo 401 (k) также выгодно отличается от популярного SEP IRA.

4. Пенсии

Пенсиями, более формально известными как планы с установленными выплатами (DB), легче всего управлять, потому что от вас как от сотрудника требуется очень мало.

Пенсии полностью финансируются работодателями и предусматривают фиксированное ежемесячное пособие работникам при выходе на пенсию. Но планы DB находятся в списке исчезающих видов, потому что их предлагает меньше компаний. Согласно данным Willis Towers Watson, всего 14 процентов компаний из списка Fortune 500 привлекли новых работников пенсионными планами в 2019 году по сравнению с 59 процентами в 1998 году.

Почему? Планы DB требуют, чтобы работодатель выполнил дорогое обещание профинансировать изрядную сумму для вашего выхода на пенсию. Пенсии, которые выплачиваются пожизненно, обычно заменяют процент вашей заработной платы в зависимости от вашего срока пребывания в должности и заработной платы.

Согласно Литтеллу, общепринятая формула — это 1,5 процента окончательной средней компенсации, умноженные на количество лет службы. Например, работник со средней зарплатой 50 000 долларов за 25-летнюю карьеру будет получать ежегодную пенсию в размере 18 750 долларов, или 1562 доллара.50 в месяц.

Плюсы: Это пособие снижает риск долголетия — или риск того, что у вас закончатся деньги перед смертью.

«Если вы понимаете, что ваша компания обеспечивает замену от 30 до 40 процентов вашей заработной платы на всю оставшуюся жизнь, плюс вы получаете 40 процентов от социального обеспечения, это обеспечивает прочную основу для финансовой безопасности», — говорит Литтел. «Дополнительные сбережения могут помочь, но они не так важны для вашего пенсионного обеспечения».

Минусы: Поскольку формула обычно привязана к многолетнему стажу работы и вознаграждению, размер пособия растет быстрее в конце вашей карьеры.«Если вы смените работу или компания прекратит действие плана до того, как вы достигнете пенсионного возраста, вы можете получить гораздо меньшее пособие, чем первоначально ожидали», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Поскольку корпоративные пенсии становятся все более редкими и ценными, если у вас есть такая удача, то уход из компании может стать важным решением. Ты должен остаться или уйти? Это зависит от финансовой устойчивости вашего работодателя, от того, как долго вы работаете в компании и насколько вы близки к выходу на пенсию.Вы также можете учитывать свою удовлетворенность работой и наличие лучших возможностей трудоустройства в другом месте.

5. Аннуитеты с гарантированным доходом (GIA)

GIA обычно не предлагаются работодателями, но физические лица могут покупать эти аннуитеты для создания своих собственных пенсий. Вы можете обменять крупную единовременную сумму при выходе на пенсию и сразу же купить аннуитет, чтобы получать ежемесячную пожизненную выплату, но большинству людей это не нравится. Более популярны аннуитеты с отсроченным доходом, которые выплачиваются с течением времени.

Например, в возрасте 50 лет вы можете начать платить страховые взносы до 65 лет, если вы планируете выйти на пенсию. «Каждый раз, когда вы производите платеж, он увеличивает ваш платеж на всю жизнь», — говорит Литтел.

Вы можете купить их после уплаты налогов, и в этом случае вы будете платить налог только с прибыли плана. Или вы можете купить его в IRA и получить авансовый налоговый вычет, но вся аннуитет будет облагаться налогом, когда вы снимаете средства.

Плюсы: Литтел сам инвестировал в аннуитет с отсроченным доходом, чтобы создать поток дохода на всю жизнь.«Это очень приятно, было очень приятно со временем увеличить пенсию», — говорит он.

Минусы: Если вы не уверены, собираетесь ли вы выходить на пенсию или даже собираетесь ли вы на пенсию, тогда это может не иметь смысла. «Вы также придерживаетесь стратегии, от которой не можете избавиться», — говорит он.

Кроме того, аннуитеты — это сложные юридические контракты, и может быть сложно понять свои права и вознаграждения за подписку на аннуитет. Вы хотите быть полностью информированными о том, что годовая рента будет для вас, а что нет.

Что это значит для вас: Вы будете получать доход, подобный облигациям, и потеряете возможность получить более высокую доходность на фондовом рынке в обмен на гарантированный доход. Поскольку выплаты являются пожизненными, вы также получаете больше выплат (и более высокую общую прибыль), если живете дольше.

«Люди забывают, что эти решения всегда предполагают компромисс», — говорит Литтел.

6. Планы распределения прибыли

Некоторые компании предлагают своим работникам план распределения прибыли в качестве стимула для их продуктивности, с тем чтобы они могли как увеличивать, так и участвовать в прибыли компании.

Это еще одно преимущество невмешательства в том смысле, что вы не можете ему помочь; может только работодатель. Но вот в чем загвоздка: ваш работодатель может по своему усмотрению делать взносы из года в год. Однако правительство настаивает на том, чтобы взносы были «регулярными и существенными».

Плюсы: «Это вам ничего не стоит, — говорит Литтел. «В некоторых планах распределения прибыли вы можете выбрать те инвестиции, которые вам нужны, а в других инвестиционные решения принимают попечители.»

Минусы: Планы распределения прибыли не являются надежным способом обеспечения вашей финансовой безопасности, поэтому может быть полезно использовать их в качестве дополнения к хорошо продуманному пенсионному плану.

«Трудно предсказать, какое пособие вы получите после выхода на пенсию», — говорит Литтел. «Вы не знаете, сколько компания будет вносить из года в год, и вы не знаете, каким будет инвестиционный опыт».

Что это значит для вас: Когда вы планируете выйти на пенсию, неплохо изучить историю взносов компании, чтобы понять, чего ожидать. Вам не нужно принимать много решений, если план не позволяет вам определить, как вложить деньги.

Одно важное предостережение: «Во время распространения, как и в случае с любой другой учетной записью, вы должны убедиться, что она включена в IRA, чтобы отложить подоходный налог», — говорит Литтел.

7. План федерального правительства

Система пенсионного обеспечения федеральных служащих, или FERS, предлагает безопасный трехногий стул для планирования выхода на пенсию для гражданских служащих, которые соответствуют определенным требованиям к услугам:

  • Базовый план с установленными выплатами
  • Социальное обеспечение
  • The Thrift Savings Plan, или TSP

Только два из них можно переносить, если вы уходите с работы в правительстве — Social Security и TSP, последний из которых также доступен для сотрудников силовых структур.

TSP очень похож на план 401 (k) на стероидах. Участники выбирают один из пяти вариантов недорогих инвестиций, включая фонд облигаций, индексный фонд S&P 500, фонд малой капитализации и международный фонд акций, а также фонд, инвестирующий в специально выпущенные казначейские ценные бумаги.

Кроме того, федеральные служащие могут выбирать из нескольких фондов жизненного цикла с разными целевыми датами выхода на пенсию, которые вкладываются в эти основные фонды, что позволяет относительно легко принимать инвестиционные решения.

Плюсы: Федеральные служащие имеют право на план с установленными выплатами.Кроме того, они могут получить 5-процентный взнос работодателя в TSP, который включает 1-процентный невыборный взнос, соотношение доллара к доллару для следующих 3 процентов и 50-процентное соответствие для следующих 2 процентов.

«Формула немного сложна, но если вы добавите 5 процентов, они добавят 5 процентов», — говорит Литтел. «Еще одним положительным моментом является то, что инвестиционные сборы шокирующе низкие — четыре сотых процентного пункта». Это составляет 40 центов в год на каждую вложенную тысячу долларов — намного меньше, чем вы найдете где-либо еще.

Минусы: Как и в случае всех планов с установленными взносами, всегда существует неопределенность относительно того, каким может быть остаток на вашем счете после выхода на пенсию.

Что это значит для вас: Вам все еще нужно решить, какой вклад внести, как инвестировать и проводить ли выборы Рота. Однако имеет смысл вносить не менее 5 процентов своей зарплаты, чтобы получить максимальный взнос работодателя.

8. Планы остатка денежных средств

Планы остатка наличности также являются одним из видов пенсионных планов с установленными выплатами.

Но вместо того, чтобы возмещать определенный процент вашего дохода на всю жизнь, вам обещают определенный гипотетический остаток на счете, основанный на кредитных взносах и инвестиционных кредитах (например, годовой процент). По словам Литтелла, одна из распространенных схем для планов кассового остатка — это вклад компании в размере 6 процентов от заработной платы плюс 5 процентов годового инвестиционного кредита.

Инвестиционные кредиты являются обещаниями и не основаны на фактических кредитах взносов. Например, предположим, что обещан доход в размере 5 процентов или инвестиционный кредит. Если активы плана приносят больше дохода, работодатель может уменьшить взносы. Фактически, многие компании, которые хотят отказаться от своего традиционного пенсионного плана, переходят на план с наличным балансом, потому что это позволяет им лучше контролировать расходы по плану.

Плюсы: Он по-прежнему дает обещанные преимущества, и вам не нужно ничего делать для этого. «Есть большая уверенность в том, сколько вы собираетесь получить, — говорит Литтел. Кроме того, если вы все же решите сменить работу, баланс вашего аккаунта переносится, так что вы получите столько, сколько стоит аккаунт, когда покинете свою старую работу.

Минусы: Если компания переходит с щедрого пенсионного плана на план с наличным балансом, пожилые работники потенциально могут проиграть, хотя некоторые компании будут переводить долгосрочных сотрудников в первоначальный план. Кроме того, инвестиционные кредиты относительно скромны, обычно 4 или 5 процентов. «Это становится консервативной частью вашего портфолио», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Дата выхода на пенсию повлияет на ваше пособие, и работать дольше будет выгоднее.«Досрочный выход на пенсию может сократить ваши льготы», — говорит Литтел.

Кроме того, вы можете выбрать единовременную или аннуитетную форму выплаты. Когда у «слишком большого количества людей» есть выбор между единовременной выплатой в размере 200 000 долларов или ежемесячным чеком на сумму 1000 долларов на всю жизнь, «слишком много людей» выбирают единовременную выплату, когда им будет лучше получать пожизненную аннуитет, — говорит Литтел.

9. Денежный план страхования жизни

Некоторые компании предлагают страхование в качестве льготы.

Есть разные типы: целая жизнь, изменчивая жизнь, универсальная жизнь и переменная универсальная жизнь.Они обеспечивают выплату пособия в случае смерти и в то же время увеличивают денежную стоимость, которая может удовлетворить ваши пенсионные потребности. Если вы снимаете денежную стоимость, уплаченные вами страховые взносы — основа вашей стоимости — выходят первыми и не облагаются налогом.

«Есть некоторые сходства с налоговым режимом Рота, но более сложные, — говорит Литтел. «Вы не получаете вычет при входе, но при правильном оформлении вы можете получить безналоговые выплаты при выходе».

Плюсы: Он устраняет множественные риски, предоставляя пособие в случае смерти или источник дохода.Кроме того, вы получаете отсрочку по уплате налогов при росте ваших инвестиций.

Минусы: «Если вы не сделаете это правильно, если политика потеряет силу, вы получите большой налоговый счет», — говорит Литтел. Как и другие страховые решения, купив его, вы более или менее привязаны к долгосрочной стратегии. Другой риск заключается в том, что продукты не всегда работают так хорошо, как могут показывать иллюстрации.

Что это значит для вас: Эти продукты предназначены для более обеспеченных людей, которые уже использовали все другие средства для пенсионных накоплений.Если вы достигли предела взносов для вашего 401 (k) и вашего IRA, вы можете подумать об инвестировании в этот тип страхования жизни.

10. Неквалифицированные планы отложенной компенсации (NQDC)

Если вы не являетесь высшим руководителем высшего звена, вы можете в значительной степени забыть о том, что вам предлагается план NQDC. Существует два основных типа: один выглядит как план 401 (k) с отсрочкой выплаты заработной платы и соответствием компании, а другой полностью финансируется работодателем.

Загвоздка в том, что чаще всего последняя не финансируется на самом деле.Работодатель в письменной форме дает «простое обещание заплатить» и может делать бухгалтерские записи и откладывать средства, но эти средства могут быть предъявлены кредиторами претензиям.

Плюсы: Преимущество заключается в том, что вы можете сэкономить деньги на основе отсрочки налогов, но работодатель не может удерживать налоговый вычет за свой взнос, пока вы не начнете платить подоходный налог при снятии средств.

Минусы: Они не обеспечивают такой высокой безопасности, потому что обещание платить в будущем зависит от платежеспособности компании.

«Существует некоторый риск того, что вы не получите свои платежи (по плану NQDC), если у компании возникнут финансовые проблемы», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Для руководителей, имеющих доступ к плану NQDC в дополнение к плану 401 (k), Литтел советует сначала максимально увеличить взносы 401 (k). Затем, если компания финансово защищена, внесите свой вклад в план NQDC, если он настроен как 401 (k) с совпадением.

Какой пенсионный план вам больше всего подходит?

Во многих случаях у вас просто не будет выбора пенсионных планов.Вам придется принять то, что предлагает ваш работодатель, будь то план 401 (k), 403 (b), план с установленными выплатами или что-то еще. Но вы можете дополнить это IRA, которое доступно любому, независимо от его работодателя.

Вот сравнение плюсов и минусов нескольких пенсионных планов.

Пенсионные планы, предлагаемые работодателем

Планы с установленными взносами, такие как 401 (k) и 403 (b), предлагают несколько преимуществ по сравнению с планом с установленными выплатами, например пенсионным планом:

  • Переносимость: Вы можете воспользоваться ваш 401 (k) или 403 (b) другому работодателю, когда вы меняете работу или даже переключаете его в IRA в этот момент. Пенсионный план может быть закреплен за вашим работодателем, поэтому, если вы уволитесь из компании, у вас может не быть плана.
  • Потенциал для более высокой доходности: A 401 (k) или 403 (b) может предложить потенциал для гораздо более высокой доходности, поскольку его можно инвестировать в активы с более высокой доходностью, такие как акции.
  • Freedom: Благодаря своей мобильности план с установленными взносами дает вам возможность уйти от работодателя, не опасаясь потерять пенсионные пособия.
  • Не зависит от успеха вашего работодателя: Получение адекватной пенсии может во многом зависеть от продолжения существования вашего работодателя.Напротив, план с установленными взносами не имеет этого риска из-за его переносимости.

Хотя эти преимущества важны, планы с установленными выплатами также имеют некоторые преимущества:

  • Доход, который не должен иссякать: Одним из самых больших преимуществ пенсионного плана является то, что он обычно выплачивается до вашей смерти, то есть вы не переживете свой доход, реальный риск с 401 (k), 403 (b) и другими подобными планами.
  • Вам не нужно ими управлять: Пенсии от вас не требуют многого.Вам не нужно беспокоиться об инвестировании своих денег, о том, какую прибыль они приносят, или о том, правильно ли вы вложили. Обо всем этом позаботится ваш работодатель.

Итак, это важные соображения между планами с установленными взносами и планами с установленными выплатами. Чаще всего у вас не будет выбора между ними ни у одного работодателя.

Пенсионные планы для самозанятых или владельцев малого бизнеса

Если вы работаете на себя или владеете малым бизнесом, у вас есть несколько дополнительных вариантов для создания собственного пенсионного плана.Три самых популярных варианта — это соло 401 (k), SIMPLE IRA и SEP IRA, и они предлагают ряд преимуществ для участников:

  • Более высокие лимиты взносов: Планы, такие как соло 401 (k) и SEP IRA дает участникам гораздо более высокие лимиты взносов, чем типичный план 401 (k).
  • Возможность делить прибыль: Эти планы могут позволить вам внести свой вклад в лимит сотрудников, а затем добавить дополнительную порцию прибыли в качестве взноса работодателя.
  • Без регулирования: Эти пенсионные планы обычно сокращают объем необходимого регулирования по сравнению со стандартным планом, что означает, что ими легче управлять.
  • Возможность инвестирования в активы с более высокой доходностью: Эти планы можно инвестировать в активы с более высокой доходностью, такие как акции или фонды акций.
  • Разнообразные варианты инвестирования: В отличие от обычного пенсионного плана компании, эти планы могут позволить вам инвестировать в более широкий спектр активов.

Итак, это некоторые из основных преимуществ пенсионных планов для самозанятых или владельцев малого бизнеса.

С чего начать

С некоторыми из этих пенсионных планов (например, с установленными выплатами и с установленными взносами) у вас будет доступ к плану через вашего работодателя. Так что, если ваш работодатель их не предлагает, у вас вообще нет такой возможности. Но если вы работаете не по найму (или даже работаете на подработке) или зарабатываете какой-либо доход, у вас есть возможность создать для себя пенсионный план.

Во-первых, вам нужно определить, какой тип учетной записи вам понадобится. Если вы не ведете бизнес, то ваш вариант — IRA, но вам нужно будет выбрать между традиционным и Roth IRA.

Если у вас есть бизнес — даже магазин с одним человеком — у вас есть еще несколько вариантов, и вам нужно будет найти лучшую альтернативу для вашей ситуации.

Затем вы можете связаться с финансовым учреждением, чтобы узнать, предлагают ли они тот план, который вам нужен. В случае IRA почти все крупные финансовые учреждения предлагают ту или иную форму IRA, и вы можете быстро создать учетную запись в одном из крупных онлайн-брокеров.

В случае планов для самозанятости вам, возможно, придется присмотреться немного больше, поскольку не у всех брокеров есть все типы планов, но высококачественные брокеры предлагают их и часто не взимают плату за их создание.

Какая лучшая инвестиционная стратегия на пенсию?

Многие работники имеют в своем распоряжении план 401 (k) и IRA, что дает им два налоговых льготных способа накопления на пенсию, и они должны максимально использовать их. Но может иметь смысл стратегически использовать параметры вашей учетной записи, чтобы по-настоящему получить максимальную выгоду.

Одно из ваших самых больших преимуществ — это на самом деле работодатель, который выплачивает вам определенную сумму пенсионных взносов. Самая важная цель экономии в 401 (k) — попытаться максимально использовать этот матч работодателя. Это легкие деньги, которые обеспечивают немедленную отдачу от сбережений.

Например, этот «матч» работодателя часто дает вам от 50 до 100 процентов вашего взноса каждый год, вплоть до некоторого максимума, возможно, от 3 до 5 процентов вашей зарплаты.

Чтобы оптимизировать ваши пенсионные счета, эксперты рекомендуют инвестировать как в 401 (k), так и в IRA в следующем порядке:

  1. Максимальное количество совпадений 401 (k): 401 (k) — ваш лучший выбор, если ваш работодатель предлагает любые варианты.Как только вы получите этот максимум бесплатных денег, подумайте об инвестировании в IRA.
  2. Максимально увеличьте свой IRA: Обратитесь в IRA, если вы исчерпали свой 401 (k) матч или если ваш работодатель не предлагает план 401 (k) или матч. Эксперты отдают предпочтение Roth IRA из-за всех его преимуществ.
  3. Затем увеличьте свой 401 (k): Если вы исчерпали свой IRA и можете сэкономить больше, вы можете вернуться к своему 401 (k) и добавить еще до максимального годового взноса.

В любом случае, лучшая стратегия для обеспечения вашего финансового будущего — это пополнять свои счета, экономя максимальные законные суммы каждый год.Чем раньше вы начнете инвестировать в свое будущее, тем больше ваши деньги смогут накапливаться, и эти налоговые льготы могут помочь вам накопить деньги еще быстрее, потому что у вас не будет дополнительных налогов.

Подробнее:

определение, функции и типы планов

Пенсионные фонды — это частные финансовые учреждения, которые управляют сбережениями и пенсионными сбережениями сотрудников. Распространенные с 1950-х годов в англосаксонских странах, эти организации постепенно пришли на смену государственным пенсионным фондам.

Пенсионные фонды, определение

Пенсионные фонды — это коллективные инвестиционные фонды (UCIT), которые управляют сбережениями и пенсионными сбережениями сотрудников. Их основная цель — обеспечить пенсионерам, достигшим пенсионного возраста, доход в виде пожизненной пенсии или капитала. В отличие от государственных пенсионных фондов, управляемых на распределительной основе, пенсионные фонды управляются путем капитализации.

Когда участники достигают пенсионного возраста, им предоставляется аннуитет или капитал, оплачиваемый фондом.

В основе деятельности пенсионного фонда лежат три вида деятельности: сбор премий, инвестирование собранных сумм, выплачиваемые пособия.

Разница между государственными пенсионными фондами и частными пенсионными фондами

В государственном пенсионном фонде , называемом распределительным пенсионным планом, взносы, уплачиваемые активами, предназначены для выплаты пенсий пенсионерам. Эта система, которая обычно является обязательной, основана на солидарности поколений. Будучи очень уязвимой к безработице и демографическим изменениям, финансовый баланс системы зависит от соотношения количества вкладчиков и пенсионеров.

В отличие от этой системы, частные пенсионные фонды или полностью накопительный пенсионный план часто являются индивидуальными и добровольными, что позволяет работающим людям самостоятельно устанавливать пенсионное обеспечение. Они копят в течение своей трудовой жизни, чтобы застраховать свою старость. Полученные взносы являются предметом финансовых вложений. Окупаемость этих инвестиций зависит в первую очередь от развития рынка.

Пенсионные фонды, различные типы планов

Пенсионные фонды могут предлагать два типа договоров: договор с установленными выплатами и договор с установленными взносами.

Пенсионный план с установленными выплатами

Как следует из названия, этот план определяет выплаты, которые будут выплачиваться будущему пенсионеру, как только договор будет подписан.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *