Договор займа денег между физическим и юридическим лицом

Образец договора беспроцентного займа, заключаемого между физическим и юридическим лицом. Может быть использован при временном пополнении денежных средств организации, при привлечении денег, в том числе от учредителей.

ДОГОВОР ЗАЙМА

город _______________                                                                    «___»  __________ 20___ года

________________________________________, именуем___ в дальнейшем «Займодатель»,

и ТОО «____________________» в лице директора ________________, действующего на основании Устава, именуемое в дальнейшем «Заемщик», заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Займодатель передает на условиях настоящего договора в собственность Заемщику деньги в размере ________________ (__________________________________) тенге, а Заемщик обязуется возвратить Займодателю такую же сумму денег (сумму займа).

1.2. Указанная в п. 1.1 сумма займа предоставляется Заемщику на срок до «___» ________________ 200___ года.

2. Права и обязанности Сторон

2.1. Займодатель обязуется предоставить указанные в пункте 1.1 настоящего договора деньги Заемщику в течение _______ дней с момента подписания данного договора путем их внесения в кассу Заемщика.

2.2. Датой предоставления займа считается дата поступления денег в кассу Заемщика.

2.3. Подтверждением получения займа является квитанция к приходному кассовому ордеру, выданная Заемщиком.

2.4. По истечении срока, установленного пунктом 1.2, Заемщик обязуется вернуть полученную от Займодателя по настоящему договору сумму займа наличными деньгами.

2.5. Датой исполнения Заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа Заимодателю считается дата выдачи денег Займодателю.

2.6. Заемщик вправе с согласия Займодателя вернуть сумму займа до наступления срока возврата, установленного настоящим договором.

2.7. В случае неуплаты или несвоевременной уплаты суммы займа Заемщик обязуется выплатить Займодателю неустойку в размере ____% от неуплаченной или несвоевременно уплаченной суммы денег за каждый день просрочки платежа.

3. Прочие условия

3.1. За пользование суммой займа вознаграждение не выплачивается.

3.2.Настоящий договор составлен в двух экземплярах — по одному для каждой Стороны.

3.3. Договор может быть изменен и дополнен по соглашению Сторон. Все изменения и дополнения к настоящему договору должны быть составлены в письменной форме и подписаны Сторонами.

3.4. Все взаимоотношения Сторон и их ответственность определяется в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

3.5. Все споры, возникающие по настоящему договору и из него, Стороны будут разрешать путем переговоров. Если стороны не достигнут соглашения в ходе переговоров, то спор подлежит рассмотрению судом Республики Казахстан.

4. Адреса, банковские реквизиты, подписи и печати сторон

ЗАИМОДАТЕЛЬ                                                                                                 ЗАЕМЩИК
____________________________                                                      ТОО «__________________»

____________________________                                                       ________________________
г._________________________,                                                          г.______________________,
ул. ________________________                                                         ул. _____________________
РНН _______________________                                                         РНН ____________________
____________________________                                                      Банковские реквизиты _______
___________________________                                                         ________________________

                                                                                                                                 Директор
___________________                                                                              __________________

 

Составление договоров займа

Многие наши клиенты для финансирования развития бизнеса прибегают к привлечению заемных средств.

Это стандартная практика, которая позволяет использовать положительный эффект финансового рычага. В случае небольших сумм гораздо выгоднее обратиться не в банк за кредитом, а к своим партнерам или потенциальным спонсорам, которые могут выручить временно свободными денежными средствами. Однако, предоставление займа – это всегда рискованная операция, которая требует грамотного составления договора займа. Судебная практика, в том числе и судебная практика нашей компании, пестрит всевозможными уловками по невозврату долгов. В этой статье мы поговорим о том, как максимально защитить себя от невозврата займа, чтобы впоследствии как можно легче отстоять свою точку зрения в суде.

Письменная форма договора займа

П.1 ст.808 устанавливает обязательную письменную форму договора займа практически во всех случаях. При этом в соответствии с п.1 ст. 162 ГК РФ несоблюдение простой письменной формы сделки лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, в связи с этим заключать договор займа в устной форме сильно не рекомендуется. Согласно п.2 ст. 808 ГК РФ в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика. Таким образом, расписка является полноценным, бесспорным и исчерпывающим доказательством факта заключения договора займа и передачи денежных средств. Согласно ст. 431 ГК РФ при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений, поэтому очень важно правильно составить расписку либо договор займа.

Стороны договора займа

В первую очередь, необходимо четко определить, кто будет выступать сторонами по договору. Если Вы предоставляете займ для целей бизнеса, то стороной по договору может быть физическое лицо – учредитель компании, юридическое лицо – коммерческая организация, индивидуальный предприниматель. Важно понимать, что учредители юридического лица отвечают по обязательствам только в рамках своих вкладов в уставный капитал, в связи с чем при плохой финансовой ситуации в организации взыскать с нее долг будет весьма проблематично.

С другой стороны, учредитель владеет только долей в уставном капитале организации, решение о распределении прибыли может долгое время не приниматься, организация может вечно направлять свои средства на развитие или заключать фиктивные договора с другими организациями, якобы оплачивая им какие-то услуги, в связи с чем при хорошей финансовой ситуации в организации, взыскать прибыль компании с физического лица Вы не сможете, правда, в рамках исполнительного производства может быть взыскана доля в бизнесе. В расписке или договоре займа важно указывать полные реквизиты сторон: ФИО, паспортные данные и адрес прописки физических лиц, либо полное наименование, ИНН, ОГРН (ОГРНИП), КПП, адрес регистрации, банковские реквизиты юридического лица.

Аффилированные лица в договорах займа

Зачастую люди воспринимают аффилированных лиц, например, учредителя компании и его компанию, как одно целое, в связи с чем денежные средства, адресованные компании, передают ее учредителю. Либо по просьбе руководства компании направляют их сразу контрагентам компании. И в том и в другом случае, это приводит займодавца к печальным последствиям, так как он потом не может доказать, что заемщик в реальности получил денежные средства в долг, а заемщик будет в свою очередь утверждать, что данная транзакция не имеет никакого отношения к договору займа.

Передача денежных средств по договору займа должна производиться строго в адрес заемщика, передавать деньги в адрес третьих лиц категорически не рекомендуется. Если это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, Вы можете направить их в адрес организации безналичным платежом на расчетный счет, обязательно указав, что данный платеж является предоставлением займа в рамках конкретного договора займа. Также Вы можете внести денежные средства в кассу данной организации с обязательным оформлением всех требуемых законодательством бланков строгой отчетности, на которых обязательно указывается, что данная транзакция является опять-таки предоставлением займа с указанием конкретного договора.

Физическому лицу Вы также можете внести денежные средства на его текущий счет с указанием верного назначения платежа, либо передать денежные средства в наличной форме.

Передача денежных средств

Если о любом безналичном платеже или внесении денежных средств в кассу предприятия на руках у займодавца остается соответствующий документ (приходный кассовый ордер, кассовый чек, квитанция, выписка с его банковского счета), то на передаче денежных средств в наличной форме физическим лицам хотелось бы остановиться подробнее. В договоре займа или расписке важно зафиксировать данные факты максимально подробно. Необходимо указать точную дату и время передачи денежных средств, а также адрес, по которому передача происходит. Также важно указать полную сумму, а лучше переписать каждую купюру с указанием ее номинала, серии и номера. Также важно, чтобы заемщик собственноручно написал текст о том, что данные средства в указанном объеме он получил лично и полностью, а данную расписку подписывает лично и добровольно, к написанию расписки его никто не принуждал. Чем большую часть текста заемщик напишет от руки, тем легче будет впоследствии доказать путем проведения почерковедческой экспертизы, что расписка действительно подписана им лично.

Условия договора займа

Неплохо также сфотографировать данные купюры, указав в расписке, о том, что данные купюры сфотографированы при обоюдном согласии сторон, кем, когда и где они сфотографированы. Кроме того, важно сразу же определить и иные условия договора, а именно: проценты по договору займа, периодичность и сроки их уплаты, срок возврата займа, цели займа, если таковые установлены.

Необходимо также указать, что заемщик обязуется вернуть займ, причем независимо от его целей, направления расходования данных средств, финансового состояния заемщика и любых иных обстоятельств, дабы потом ответчик в суде не мог сослаться на тот факт, что деньги утратил, проиграл, потерял, вложил в убыточный бизнес, а виноват в этом всем каким-то образом сам заимодавец, предложивший ему, например, неэффективное вложение средств. Согласно ст.810 ГК РФ займ подлежит возврату независимо от его целей и иных обстоятельств, а в п.1 ст. 807 ГК РФ сказано, что согласно договору займа одна сторона передает деньги в собственность другой стороне, при этом согласно ст. 211 ГК РФ риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет его собственник. То есть данные доводы, конечно, не приведут к проигрышу судебного разбирательства, но затянут дело.

Расписка может быть составлена и после передачи денежных средств, так как в соответствии с ч.2 ст. 425 ГК РФ стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются к их отношениям, возникшим до заключения договора. Однако при этом текст расписки должен обязательно содержать слова о том, что денежные средства заемщиком уже получены, и максимально подробно расписать, когда, как, при каких обстоятельствах и какими купюрами они были получены.

Оспаривание договора займа

Согласно ст.812 ГК РФ заемщик вправе оспаривать договор займа в случае его безденежности, то есть если фактически заемщик не получил денежные средства в указанном объеме. О том, как составить договор, чтобы его невозможно было оспорить по незаключенности, мы рассказываем отдельно. Правда, заемщик не вправе оспаривать данный договор свидетельскими показаниями, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств. Именно для этого и нужно письменное подтверждение добровольности написания расписки заемщиком.

Нужно понимать, что обман, угрозы, насилие и тому подобные деяния, совершенные с целью получения прав на чужое имущество квалифицируются соответствующими статьями Уголовного кодекса, что означает, что заемщик вправе подать в следственные органы заявление о совершении в отношении него преступлений в случае, если это действительно так. По факту такого заявления должно производиться расследование. Это означает, что дополнительным доказательством Вашей правоты в суде по иску о возврате займа может послужить справка об отсутствии судимости и уголовного преследования, в случае, если заемщик будет намерен оспаривать договор займа по безденежности.

Кроме того, неплохо указать в расписке, что заемщик полностью ознакомлен с главой 42 ГК РФ и осознает все последствия заключения договора займа, в частности обязательность его возврата в указанный срок в соответствии со ст.810 ГК РФ. Это позволит избежать доводов заемщика при судебном разбирательстве о том, что его обманули и ввели в заблуждение.

Свидетели при заключении договора займа

В связи с этим очень желательно заключать договор займа и передавать денежные средства при свидетелях и делать записи об этом в расписке/договоре займа с указанием их ФИО, паспортных данных, адреса прописки. В этом случае в конце необходимо ставить личную подпись свидетелей с расшифровкой. Кроме того, можно зафиксировать процесс передачи денежных средств и подписания договора займа на видеокамеру, о чем сделать соответствующую запись в договоре займа с указанием, когда, где, кем, при каких обстоятельствах сделана данная видеозапись, чтобы она могла служить доказательством в суде в соответствии со ст.77 ГПК РФ. Важно указывать, что видеозапись делается при письменном согласии всех присутствующих, дабы это доказательство считалось добытым законным путем. Еще проще – удостоверить договор займа у нотариуса.

В каждом конкретном случае могут возникать свои специфические нюансы, поэтому лучше не рисковать своими деньгами и обращаться за помощью к профессионалам, которые составят договор таким образом, чтобы Вам было нечего бояться.

Объем заемных средств компании сильно влияет на показатели ее финансовой устойчивости. О том, какие показатели финансовой устойчивости используются при оценке участников закупок в соответствии с 223-ФЗ, читайте в нашей статье.

Автор статьи – Москалева Анастасия Владимировна

Все ссылки на законодательство приведены по состоянию на 20 мая 2014 года.

Понравилась публикация? Поделитесь ей в соцсетях:

Другие статьи на эту тему:

Заем физлицу: особенности предоставления и отражения в учете

Газета № 202 / 25 сентября 2018

• «Интерактивная бухгалтерия» — мы ПЕРВЫЕ со свежими изменениями!

  ежедневная газета, база аналитических материалов, нормативные документы,
  полезные функции для бухгалтеров и руководителей.

Может ли предприятие предоставить заем физлицу (неработнику)? Каковы особенности налогового учета беспроцентного займа? Является ли предприятие налоговым агентом при предоставлении ВФП физлицу? Нужно ли уплачивать ЕСВ из суммы займа? Как отразить в учете беспроцентный заем?

Полная версия материала доступна подписчикам издания «Интерактивная бухгалтерия»

---

или

Оформить подписку

Нуждаетесь в помощи?
Обратитесь в службу поддержки: 0 800 210 103.
Звонки бесплатные с любого номера.

 

 

 

 

 

Материалы по теме

ПОДПИШИТЕСЬ НА РАССЫЛКУ

и ежедневно (в рабочие дни) получайте подборку свежей аналитики и новостей!

особенности договора и налоговые последствия — Журнал «Налоговая политика и практика»

На вопрос отвечают эксперты ГАРАНТ. Российское юридическое лицо взяло заем у иностранного юридического лица. В настоящее время иностранное юридическое лицо планирует заключить договор цессии указанного займа с третьим российским юридическим лицом по цене, составляющей 25% от суммы первоначального займа.
Иностранное юридическое лицо уступает свое право требования по заключенному с первым российским юридическим лицом договору займа, включая предусмотренные договором начисленные, но не выплаченные проценты, третьему российскому юридическому лицу.
Взаимозависимость между всеми юридическими лицами отсутствует.
Иностранное юридическое лицо является резидентом Великобритании, не имеет представительства в России и не является контролируемой иностранной компанией ни для одной из российских компаний.
Первое юридическое лицо находится на общей системе налогообложения, планируется, что третье юридическое лицо будет находиться на УСН.
Какие налоговые последствия возникнут у обоих российских юридических лиц?

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
1. Заключение договора цессии никак не влияет на налогообложение первого российского юридического лица — заемщика.
2. Независимо от объекта налогообложения при УСН («доходы» либо «доходы минус расходы») третье российское юридическое лицо — цессионарий не сможет включить в расходы для целей налогообложения стоимость приобретенного права требования по договору цессии.
Поступления в будущем средств от заемщика будут являться для цессионария доходом для целей налогообложения. В отношении определения размера этого дохода в настоящее время существует неопределенность.
Считаем, что наиболее безопасным с точки зрения налоговых рисков будет для 3ЮЛ включить в будущем в налоговую базу по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, сумму превышения полученных от 1ЮЛ средств над суммой, уплаченной ИЮЛ по договору цессии.
Однако не исключаем, что у налоговых органов может оказаться другая точка зрения на рассматриваемую ситуацию. В связи с этим рекомендуем обратиться в свой налоговый орган или Минфин России с официальным запросом по поводу налогообложения в анализируемой ситуации.

Обоснование позиции:
Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования, именуемая также цессией) или перейти к другому лицу на основании закона (п. 1 ст. 382, ст. 388 ГК РФ). При этом, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные заемщиком проценты (п. 1 ст. 384 ГК РФ). При этом в силу п. 1 ст. 424 ГК РФ исполнение договора цессии (уступки права требования) оплачивается по цене, установленной соглашением сторон.

1. Налогообложение у первого российского юридического лица — заемщика (1ЮЛ)

У 1ЮЛ вследствие рассматриваемого договора цессии меняется заимодавец по договору займа. При этом договор займа сохраняет свое действие на прежних условиях, в связи с чем обязательства и расходы (проценты по займу) у 1ЮЛ остаются без изменений.
Как известно, согласно п. 1.1 ст. 309 НК РФ доходы, полученные иностранной организацией и поименованные в п. 1 ст. 309 НК РФ, в том числе процентный доход от долговых обязательств российских организаций (пп. 3 п. 1 ст. 309 НК РФ), подлежат обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов. В соответствии с п. 1 ст. 310 НК РФ налог с доходов, полученных иностранной организацией от источников в РФ, исчисляется и удерживается российской организацией — налоговым агентом, выплачивающей доход иностранной организации, при каждой выплате дохода, указанного в п. 1 ст. 309 НК РФ.
Однако в соответствии со ст. 11 Конвенции между Правительством Российской Федерации и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и прирост стоимости имущества (Москва, 15 февраля 1994 г.) проценты, возникающие в одном Договаривающемся Государстве и выплачиваемые лицу с постоянным местопребыванием в другом Договаривающемся Государстве, могут облагаться налогами только в этом другом Государстве, если такое лицо фактически имеет право на проценты.
Следовательно, в рассматриваемом случае 1ЮЛ не обязано было удерживать из выплачиваемых ИЮЛ доходов в виде процентов по займу налог на прибыль в качестве налогового агента (даже если бы выплаты процентов фактически производились).
Поскольку новым заимодавцем будет российская организация, обязанность в будущем удерживать налог на прибыль у источника выплаты для 1ЮЛ отпадает в принципе.
Можно сказать, что заключение договора цессии никак не влияет на налогообложение 1ЮЛ.

2. Налогообложение у третьего российского юридического лица — цессионария (3ЮЛ)

Пунктом 1 ст. 346.16 НК РФ установлен исчерпывающий перечень расходов, учитываемых при определении объекта налогообложения налогоплательщиками, применяющими УСН. Расходы на приобретение имущественных прав (прав требования) в нем не поименованы. Соответственно, сумма, уплаченная 3ЮЛ (цессионарием) ИЮЛ (цеденту) по договору цессии, не учитывается в расходах цессионария, применяющего УСН.
Аналогичная позиция неоднократно высказывалась уполномоченными органами, например, в письмах Минфина России от 09.12.2013 N 03-11-06/2/53599, от 24.07.2012 N 03-11-06/2/93.
Таким образом, независимо от объекта налогообложения («доходы» либо «доходы минус расходы») 3ЮЛ не сможет включить в расходы стоимость приобретенного права требования по договору цессии.
В соответствии с п. 1 ст. 346.15 НК РФ налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения (УСН), при определении объекта налогообложения учитывают доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 НК РФ, и внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 НК РФ. Согласно пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ при определении объекта налогообложения по УСН не учитываются доходы, указанные в ст. 251 НК РФ.
Статьей 249 НК РФ установлено, что доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров (работ, услуг) как собственного производства, так и ранее приобретенных, а также выручка от реализации имущественных прав. При этом выручка от реализации определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права, выраженные в денежной и (или) натуральной формах. Пунктом 6 ст. 250 НК РФ к внереализационным доходам отнесены доходы в виде процентов, полученных (в том числе) по договорам займа, кредита, а также по другим долговым обязательствам. Согласно п. 3 ст. 250 НК РФ внереализационными доходами признаются также доходы в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба.
В то же время согласно пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ к не учитываемым в целях налогообложения отнесены доходы в виде средств или иного имущества, которые получены по договорам кредита или займа (иных аналогичных средств или иного имущества независимо от формы оформления заимствований, включая ценные бумаги по долговым обязательствам), а также средств или иного имущества, которые получены в счет погашения таких заимствований.
В целях главы 26.2 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, день получения иного имущества (работ, услуг и (или) имущественных прав), а также день погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).
К определению размера дохода, полученного цессионарием на УСН при погашении приобретенного ранее требования по договору займа, в разъяснениях финансовых органов выявляются два подхода.
С одной стороны, в письмах Минфина России от 12.05.2014 N 03-11-06/2/22059, от 21.11.2014 N 03-11-06/2/59351, от 03.04.2015 N 03-11-11/18813 указывается, что цессионарий (на УСН) стоимость имущества (или денежные средства), полученного в счет погашения долгового обязательства, при определении налоговой базы не учитывает. В целях налогообложения в составе доходов учитывается стоимость имущества (или денежные средства), приходящаяся на уплату процентов за пользование займом (кредитом), штрафы и пени за просрочку уплаты задолженности по договору займа и процентов за пользование займом, судебных расходов по уплате госпошлины.
Однако из текста указанных выше писем финансового органа непонятно, приобретались ли права требования с дисконтом. Не исключено, что в проанализированных Минфином России случаях цессионарий приобретал право требования займа по номиналу.
С другой стороны, следует обратить внимание, что на основании п. 3 ст. 43 НК РФ процентами признается любой заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида (независимо от способа его оформления). При этом процентами признаются, в частности, доходы, полученные по денежным вкладам и долговым обязательствам.
Исходя из этого, при возвращении в будущем заемщиком (1ЮЛ) суммы займа цессионарий (3ЮЛ) денежные средства, полученные в счет погашения долгового обязательства по договору уступки права требования, при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, не учитывает в силу п. 1.1 ст. 346.15, пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ. В то же время доходы в виде процентов и (или) в виде дисконта, полученных по договорам займа, включаются в доходы, подлежащие обложению налогом, уплачиваемым в связи с применением УСН, на основании п. 1 ст. 346.15 НК РФ и п. 6 ст. 250 НК РФ (письма Минфина России от 12.05.2014 N 03-11-06/2/22059, от 03.04.2015 N 03-11-11/18813).
Под дисконтом понимается разница между суммой, полученной от должника, и суммой, уплаченной цессионарием при приобретении права требования. То есть в случае поступления от заемщика (1ЮЛ) денежных средств в сумме, превышающей цену, уплаченную цессионарием (3ЮЛ) цеденту (ИЮЛ) за приобретенные права, у цессионария в состав доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, включается разница между суммой денежных средств, полученной от 1ЮЛ, и суммой, уплаченной 3ЮЛ цеденту (ИЮЛ). Аналогичная позиция изложена в письмах Минфина России от 05.11.2013 N 03-11-06/2/47088 и N 03-11-06/2/47018, от 10.05.2012 N 03-11-06/2/65, от 02.11.2011 N 03-11-06/2/151.
Третий подход обнаружен нами в материалах судебной практики. В постановлении ФАС Центрального округа от 22.05.2014 по делу N А48-3497/2013 сделан вывод, что доходы от реализации имущественных прав, включая права требования по договору займа, целиком учитываются при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН. Правда, в этом постановлении рассматривалось налогообложение цедента на УСН, что не вполне соответствует рассматриваемой ситуации.
По нашему экспертному мнению, наиболее безопасным с точки зрения налоговых рисков будет для 3ЮЛ включить в будущем в налоговую базу по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, сумму превышения полученных от 1ЮЛ средств над суммой, уплаченной ИЮЛ по договору цессии.
Однако не исключаем, что у налоговых органов может оказаться другая точка зрения на рассматриваемую ситуацию. В связи с этим рекомендуем обратиться в свой налоговый орган или Минфин России с официальным запросом по поводу налогообложения в анализируемой ситуации.

К сведению:
Во избежание налоговых рисков налогоплательщик может на основании п. 1 ст. 34.2 НК РФ и п. 1, п. 2 ст. 21 НК РФ обратиться в Минфин России или в налоговый орган по месту учета организации за получением письменных разъяснений по данному вопросу. Напомним, что в соответствии со ст. 111 НК РФ выполнение налогоплательщиком письменных разъяснений, данных ему финансовым или налоговым органом о порядке исчисления, уплаты налога (сбора) или по иным вопросам применения законодательства о налогах и сборах, является обстоятельством, исключающим вину лица в совершении налогового правонарушения. В этом случае налогоплательщик не подлежит ответственности за совершение налогового правонарушения.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор, член Российского Союза аудиторов Буланцов Михаил

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор, член РСА Горностаев Вячеслав

Образец договора займа между физическими лицами 2021

Ни для кого не секрет, что финансовые отношения обязательно требуется фиксировать, чтобы не попадать в неприятные ситуации. Договор займа денежных средств — соглашение между двумя сторонами о том, что одна сторона передает, а другая — принимает денежные средства в указанном объеме на оговоренный срок и за согласованную плату (процент). Договор — важнейший документ при оформлении займа, поэтому следует оформлять его надлежащим образом. Итак, представляем Вам образец договора займа между физическими лицами 2021!

Договор займа между физическими лицами 2021

Безусловно, при осуществлении займа денежных средств необходимо оформлять письменный договор займа, так как бумажная форма договора является главным доказательством осуществления финансовых отношений в случае возникновения спорных ситуаций. При займе крупных сумм, рекомендуем нотариально заверять бланки договора займа.

В договоре займа денежных средств между физическими лицами обязательно необходимо указывать:

• Паспортные данные как заемщика, так и займодавца;
• Сумму денежных средств, а также все условия займа, проценты, осуществление возврата единым платежом либо частями, а также размер пени при нарушении сроков возврата;
• Если заем осуществляется на беспроцентной основе, это необходимо обязательно указывать в договоре.

Образец договора займа без процентов между физ лицами 2021:

Здесь Вы можете скачать бланк договора беспроцентного займа между физ лицами!

Образец договора займа между юр лицом и физ лицом 2021

В случае предоставления займа физическим лицом от юр лица договор займа немного отличается от такового при займе между физическими лицами. Деятельность юридических лиц регламентируется законодательством РФ и Уставом, то есть юр лицо имеет другой правовой статус. Поэтому необходимо учитывать следующее:

• Юр лицо должно иметь предоставленное законодательством право на осуществление заемных операций;
• Юр лицо не должно иметь уставных ограничений на заемные операции.

Также в договоре займа между юр лицом и физ лицами обязательно должны быть указаны должностные лица, которые подписывают договор от имени организации. Пример договора займа между юр лицо и физ лицом 2021 можно скачать десь (займ юр и физ лица).

Изменились правила оформления договоров займа

С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, принятые Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ.

Изменился порядок оформления займов

По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы. Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег. Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).

Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла. Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму. Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.

По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку материальная выгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).

Одновременно установлены и правила отказа от взятых юридическим лицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее». Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок. Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.

Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.

Передача займа третьим лицам

Решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика. Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику. Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).

В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.

Вексель —не заем

Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ). Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств. В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.

Как не запутаться в процентах

Теперь в ГК РФ зафиксированы возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст. 809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ). Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.

Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции). Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП. Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:

·      В самом договоре займа не установлено, что он является процентным, и не установлен порядок определения платы за заем.

·      Сумма займа не более 100 тыс. ₽.

·      Стороны займа — физлица (в том числе ИП).

Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.

Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Возврат займа

Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.

Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре. Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст. 810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.

Часто задаваемые вопросы о кредитном соглашении — США

Определения

Кто является заемщиком?

Заемщик — это физическое или юридическое лицо, которое получает стоимость (деньги, имущество или некоторую услугу) от Кредитора при условии, что Заемщик выплатит кредитору основную сумму плюс любые проценты в какой-то момент в будущем.

Кто кредитор?

Кредитор — это физическое или юридическое лицо, которое предоставляет Заемщику что-то ценное (деньги, имущество или некоторые услуги) при условии, что Кредитору будет выплачена определенная сумма в будущем.

Какое законодательство регулирует кредитное соглашение?

Применимое право — это закон юрисдикции, в которой будет заключено кредитное соглашение. Часто стороны выбирают юрисдикцию, в которой находится Кредитор. Если Соглашение о займе касается покупки определенных активов, то выбирается местонахождение этих активов.

Какая сумма основного долга?

Основная сумма кредита — это первоначальная сумма ссуды, которую Заемщик должен Кредитору на дату подписания Соглашения о займе.Как только Заемщик начал выплачивать ссуду, основная сумма относится к сумме денег, которая все еще причитается Кредитору в любой данный момент времени.

Что такое проценты?

Проценты — это сумма, взимаемая Заемщиком за использование денег Кредитора. Обычно он выражается в процентах от суммы займа и рассчитывается с определенной периодичностью в течение срока действия кредитного договора. Процентная ставка — это годовая процентная ставка.

Что означает составной?

Сложный относится к тому, как часто начисляются проценты и добавляются к основной сумме ссуды для получения нового баланса.Чем чаще начисляются проценты, тем больше процентов Заемщик уплачивает Кредитору.

Что такое кредитный договор до востребования?

Остаток задолженности по кредитному договору не нужно возвращать до тех пор, пока Кредитор не потребует погашения. Другими словами, кредит подлежит погашению «до востребования». Не существует фиксированной даты окончания погашения ссуды. По запросу Заемщику дается определенный период времени для погашения непогашенного остатка по кредитному соглашению.

Что такое срок?

Срок — это срок действия кредитного договора. В конце срока Заемщик должен погасить непогашенный остаток по кредиту.

Детали кредитного договора

Я являюсь акционером. Что мне следует использовать — Соглашение о займе или Соглашение о займе между акционерами?

Должен ли я взимать проценты с Заемщика?

Нет, Кредитор может выбрать, взимать ли проценты. Если Кредитор решает взимать проценты, он может выбрать размер процентов.Однако могут возникнуть налоговые последствия для Кредитора или Заемщика, если начисляются проценты, но это не разумная ставка.

Какие варианты оплаты доступны?

Существует четыре варианта метода погашения.

1. Определенные периодические суммы — Заемщик будет производить определенные платежи Кредитору через регулярные промежутки времени.
2. Единовременный платеж в конце срока — Заемщик ничего не платит Кредитору до окончания срока векселя, когда Заемщик полностью погашает вексель одним платежом.
3. Только проценты — Заемщик производит регулярные платежи Кредитору, которые направляются на выплату процентов только на основную сумму, при этом никакая часть платежа не идет на саму основную сумму.
4. Проценты и основная сумма — Заемщик регулярно производит платежи Кредитору, которые направляются на выплату как основной суммы, так и процентов по мере их начисления. По окончании срока действия кредитного соглашения непогашенный остаток не подлежит погашению.

Должен ли Кредитор требовать от Заемщика предоставления обеспечения / обеспечения векселя?

Если вы не берете залог и Заемщик не выполняет свои обязательства по ссуде, вам придется подать на Заемщика в суд, чтобы вернуть свои деньги, и ваше решение может быть приведено в исполнение только в отношении определенных активов Заемщика. Однако, если вы берете обеспечение по кредитному соглашению, вы можете иметь право изъять и продать это обеспечение, если Заемщик не вернет ссуду.

Должен ли залог быть эквивалентным по стоимости сумме ссуды?

Нет, если по кредиту предоставляется залог, то он может быть на любую сумму.Если Заемщик не может погасить вексель, а залог стоит меньше, чем вексель, то Кредитор может наложить арест на обеспечение и предъявить Заемщику иск на оставшуюся сумму ссуды. Если Кредитор получит от продажи залога сумму, превышающую непогашенный остаток, любая излишняя сумма будет возвращена Заемщику или другим его дебиторам в зависимости от ситуации.

Кредитные договоры и финансирование продавца / поставщика

Как работает финансирование продавца?

Финансирование продавца — это ссуда от продавца покупателю, при которой у покупателя нет денежных средств, чтобы покрыть часть или всю покупную цену актива. При финансировании продавца право собственности на актив передается покупателю, который затем берет ссуду у продавца и предоставляет продавцу обеспечительный интерес в приобретенном активе. В случае с автомобилем передача права собственности на актив покупателю позволяет покупателю получить страховку и регистрацию. Единственная цель ссуды — облегчить покупку этого конкретного актива. Сам актив используется покупателем в качестве залога по ссуде. Это означает, что Продавец может предъявить иск против актива, если покупатель не выполнит один или несколько платежей по кредиту.Кроме того, при финансировании продавца договор купли-продажи должен содержать как можно больше подробностей относительно финансовых деталей, включая сумму, подлежащую финансированию, срок, процентную ставку и частоту начисления сложных процентов, ежемесячные платежи, а также период амортизации. как любые штрафы за неуплату.

Сведения для подписания

Я не знаю, когда будет подписано кредитное соглашение. Могу я указать дату позже?

Да, при выборе «Не уверен» в качестве даты подписания соглашения в контракт будет вставлена ​​пустая строка, чтобы вы могли добавить правильную дату после печати документа.

Нужны ли мне свидетели для подписания кредитного договора?

Вообще говоря, свидетель или нотариус для засвидетельствования подписания кредитного соглашения не требуются. Однако, в зависимости от характера ссуды и применимого законодательства юрисдикции, в которой вы заключаете ссуду, от вас могут потребоваться свидетели или нотариус, засвидетельствовавший Соглашение о ссуде. Даже если в этом нет необходимости, наличие объективного третьего лица, засвидетельствовавшего подписание кредитного соглашения, будет лучшим доказательством, когда вам нужно добиться выплаты кредита.Подписание записки у нотариуса является лучшим доказательством того, что Заемщик подписал кредитный договор.

Что такое личный заем и какой вид подойдет вам?

Персональные ссуды бывают разных форм и размеров. Вот краткий FAQ, который поможет разобраться в основах.

Если у вас нет денег на крупную покупку и вы хотите распределить платежи, личные займы позволяют вам занимать деньги и возвращать их со временем. Эти типы ссуд могут пригодиться для финансирования таких расходов, как обучение в колледже или покупка дома или автомобиля.

Виды ссуд физическим лицам

Ссуды физическим лицам могут быть необеспеченными или обеспеченными. Они также могут иметь фиксированную процентную ставку или переменную процентную ставку, в зависимости от условий ссуды. В зависимости от типа расходов, которые вы финансируете, личные ссуды могут подпадать под жилищные ссуды, автокредиты и студенческие ссуды.

Большинство займов в рассрочку, которые вы берете для себя, — это индивидуальные займы. Ссуды в рассрочку обычно имеют фиксированную ставку и срок в дополнение к установленным ежемесячным платежам.

Необеспеченные личные ссуды

Кредиторы могут использовать вашу финансовую историю, кредитный отчет и финансовую информацию, чтобы определить, имеете ли вы право на получение необеспеченной ссуды. Эти ссуды не требуют от заемщиков предоставления залога, поскольку они полагаются на вашу кредитоспособность.

Обеспеченные личные ссуды

Обеспечение требуется для получения обеспеченных личных ссуд. Обеспечение может быть физическим активом или ценностью, такой как дом или автомобиль. Кредит под залог собственного капитала — это один из видов обеспеченного личного кредита, поскольку кредитор может использовать ваш дом в качестве залога, если вы не соблюдаете условия погашения.

Консолидация долга

Ссуда ​​консолидации долга может помочь потребителям упорядочить свой долг в один платеж вместо множественных.

В рамках индивидуальной ссуды на консолидацию долга заемщики берут новую ссуду для погашения всех своих существующих долгов. Вместо того, чтобы платить по разным счетам с разными процентными ставками и требованиями к платежам, заемщик выплатит одну ссуду с одной процентной ставкой. Заемщики часто объединяют свои долги по кредитной карте в одну ссуду на консолидацию долга, но могут быть задействованы и другие виды долга.

Для чего используются личные ссуды?

Персональные ссуды можно использовать практически для чего угодно. Часто существуют ограниченные ограничения на то, как потребитель может использовать свои кредитные средства. Персональные ссуды дают потребителям единовременную выплату денег, в которых они нуждаются.

Согласно статье, опубликованной Федеральным резервным банком Сент-Луиса, многие потребители используют онлайн-необеспеченные личные займы для консолидации долга и выплаты по кредитным картам.

Персональные ссуды также используются для финансирования крупных покупок или непредвиденных расходов.В зависимости от потребностей потребителя это может быть ремонт дома, ремонт автомобилей или медицинские счета. В опросе Experian 28% респондентов заявили, что использовали личную ссуду для крупной покупки, а 17% респондентов заявили, что использовали ее для улучшения дома.

Какую сумму я могу взять ссуду для физических лиц?

Сумма, которую вы можете взять в кредит для личного пользования, может варьироваться. Если у вас плохой кредитный рейтинг, вы не можете претендовать на получение большой суммы кредита.

Согласно ежеквартальному отчету TransUnion Industry Insights Report, средний остаток нового необеспеченного личного кредита во втором квартале 2020 года составил 6 690 долларов.

Какая процентная ставка по индивидуальному кредиту?

Стандартная процентная ставка по личным ссудам отсутствует, а по вашим личным ссудам она может варьироваться. Кредиторы устанавливают свои ставки. По данным Федеральной резервной системы, средняя процентная ставка по индивидуальному кредиту коммерческого банка на август 2020 года составила 9,34%.

В кредитных союзах средняя процентная ставка по необеспеченной 36-месячной ссуде с фиксированной ставкой в ​​сентябре 2020 года составляла 9,21%.

Ставки по индивидуальным ссудам могут зависеть от таких факторов, как сумма ссуды, кредитная история, продолжительность ссуды, отношение долга к доходу и ваше общее финансовое положение.Как правило, чем выше ваш кредитный рейтинг, тем более выгодные условия кредита вы получите, например, доступ к более низким процентным ставкам.

Помимо процентных платежей, кредиторы могут также взимать комиссию за выдачу кредита, плату за подачу заявления и штрафы за досрочное погашение как часть годовой процентной ставки вашего кредита.

Как получить личный заем?

Правильный личный заем может дать вам лучшие процентные ставки и условия займа. Найдите лучший личный заем, соответствующий вашему финансовому положению.

Кредиторы могут проверить вашу кредитную историю, чтобы определить вашу кредитоспособность, которая покажет им вероятность того, что вы вернете ссуду. Некоторые кредиторы могут предъявлять строгие требования к заемщикам и требовать определенных кредитных рейтингов.

Практически все кредиторы, по крайней мере, изучат вашу кредитную историю при рассмотрении вашей заявки на получение кредита. По этой причине лучше всего получить бесплатный кредитный отчет на AnnualCreditReport.com, чтобы лучше понять свою кредитную историю перед подачей заявки.Предварительная проверка вашего кредитного отчета может помочь вам выяснить, на какой тип ссуд и процентных ставок вы можете претендовать. Проверка вашего кредитного отчета не повлияет на ваш кредитный рейтинг.

Когда я получу деньги по личному кредиту?

У каждого кредитора будет свой собственный процесс утверждения финансирования личного кредита. Некоторые кредиторы могут внести ваши средства на следующий рабочий день или даже в тот же день. Обычно требуется несколько дней, чтобы заявка на получение кредита получила одобрение и средства поступили на ваш банковский счет.

Повлияет ли личный заем на мой кредитный рейтинг?

Персональный заем может повлиять на ваш кредитный рейтинг. В зависимости от кредитора и процесса подачи заявки ваш кредитный отчет может быть использован для получения жесткого или мягкого запроса. Жесткий запрос кредита может снизить ваш кредитный рейтинг. Мягкий запрос не влияет на вашу оценку.

Кредит может отображаться в вашем кредитном отчете в зависимости от типа личного кредита и кредитора. Кредитор может сообщать о положительных и отрицательных платежах в одно или все три основных кредитных бюро (Experian, Equifax и TransUnion).Заемщики могут создать свою кредитную историю, если кредитор сообщает о своевременных выплатах по ссуде. Отсутствие платежа по кредиту может повредить вашему кредитному рейтингу. Кредит позволит диверсифицировать ваш кредитный портфель, что также повлияет на вашу кредитную историю.

Где взять личный заем?

Личные ссуды обычно выдаются банками, кредитными союзами и онлайн-кредиторами.

Заемщики с отличной кредитной историей будут иметь наибольший выбор, когда дело доходит до получения личной ссуды. Тот факт, что у вас низкий кредитный рейтинг, не означает, что вы не сможете найти ссуду в соответствии с вашим финансовым положением.

Что такое одноцелевое предприятие и почему это важно при сделках по финансированию коммерческой недвижимости? — Новости и образование

Если вы — коммерсант, желающий получить ссуду на покупку коммерческой недвижимости, ваш кредитор может потребовать, чтобы вы владели недвижимостью в рамках единого целевого предприятия (обычно компании с ограниченной ответственностью («LLC») или корпорации). Аналогичным образом, если вы являетесь кредитором, планирующим профинансировать коммерческое приобретение заемщика, часто рекомендуется сначала, чтобы ваш заемщик основал единую целевую организацию, которая будет владеть недвижимостью.Но что именно представляет собой одноцелевое юридическое лицо, почему они часто являются важной частью сделки с коммерческой недвижимостью и как они созданы на законных основаниях?

В контексте сделки с коммерческой недвижимостью организация с единственной целью, не путать с ее более обширной двоюродной сестрой, организацией специального назначения , обычно является компанией с ограниченной ответственностью или s-корпорацией, учрежденной с единственной целью: владение недвижимостью, являющейся предметом основного займа.Эта недвижимость является залогом для финансирующего кредитора, который держит ипотеку на недвижимость; единственная целевая организация обычно не владеет другими активами и не имеет других обязательств. Одноцелевое предприятие может заключить договор со второй компанией, которая обычно организована и принадлежит тем же лицам. Эта вторая компания выполняет функции менеджера собственности, принадлежащей единому целевому предприятию, выполняя такие функции, как обработка договоров аренды с арендаторами и ведение деловых операций, связанных с этим имуществом.Вторая компания также обычно берет на себя все обязательства, связанные с управлением коммерческой недвижимостью. Еще одна распространенная практика — нанять профессиональную управляющую компанию для выполнения этой роли. Единственная структура юридического лица может потребоваться кредиторам, потому что она изолирует обеспечение недвижимого имущества от требований других кредиторов и ограничивает коммерческую деятельность юридического лица, тем самым защищая как кредитора, так и владельцев единственного юридического лица от требований к недвижимому имуществу со стороны третьих лиц. стороны, желающие использовать собственность в качестве источника для возмещения денежного ущерба.

Например, предположим, что компания-заемщик, которая будет владеть объектом недвижимости, является обществом с ограниченной ответственностью общего назначения под названием ABC, LLC. Банк-кредитор предоставляет ссуду на покупку денег компании ABC, LLC, которая обеспечена ипотекой первой позиции на имущество. в пользу Lender Bank.ABC, LLC была создана его владельцами незадолго до кредитной сделки с Lender Bank, и в то время ABC, LLC не занималась другой деятельностью. Однако, поскольку никаких ограничений деловой активности для ABC, LLC не было, владельцы компании впоследствии решили начать использовать ABC, LLC в качестве коммерческой автотранспортной компании в дополнение к владению залоговой недвижимостью кредитора.Один из пострадавших водителей ABC, LLC по неосторожности стал причиной ужасной аварии, и на ABC LLC подали в суд несколько потерпевших. Денежные убытки, оказывается, значительно превышают лимиты полиса страхования ответственности ABC, LLC. Внезапно появилось множество кредиторов, налагающих залог в отношении объекта недвижимости, принадлежащего ABC, LLC. Ипотека Кредитного банка по-прежнему занимает первое место по титулу, но все еще существует множество способов, которыми этот сценарий и многие другие сценарии могут вызвать головную боль для Банка Кредитора. в отношении залога, особенно если финансовые последствия аварии вынудят ABC, LLC обратиться за защитой от банкротства.

Это иллюстрирует еще одну ключевую особенность организаций с одним целевым назначением — особый режим в процедурах банкротства. Поскольку у единственной целевой организации будет только один кредитор — кредитор, — если единственная организация подает заявление о защите от банкротства, для кредитора будет гораздо проще отменить «автоматическое приостановление», наложенное на кредиторов в соответствии с 11 Кодексом США § 362, и продолжить взыскание ипотеки. Аналогичным образом, кредитор имеет единственный голос в ходе процедуры банкротства по таким вопросам, как утверждение плана реорганизации долга единой целевой организации.С другой стороны, если в производстве по делу о банкротстве участвуют другие кредиторы, кредитору может быть навязано «сжатие» (при котором выплачивается менее полной суммы задолженности), если другие кредиторы проиграют ему голосование. Таким образом, несмотря на наличие ипотеки первой позиции на недвижимость, кредитору, возможно, придется подчиниться плану реорганизации долга, который не отвечает наилучшим интересам кредитора. ¹

Кредиторы могут даже вывести вышеупомянутую ситуацию на другой уровень и потребовать от единой целевой организации быть «удаленным от банкротства».Удаленная организация по банкротству — это организация, в которой организация должна получить положительное одобрение «независимого» менеджера или директора, чтобы она в первую очередь подала заявление о банкротстве. Как правило, руководитель или директор организации считается «независимым» только в том случае, если это физическое лицо не имело прямой или косвенной доли владения в организации на момент их вышеупомянутого участия в организации или в любое время в течение нескольких лет до их участия. в сущности. Для многих более мелких одноцелевых предприятий, которыми может управлять только один или два человека, требование о содержании отдельного «независимого» менеджера в крыльях является непосильным и непосильным бременем, что делает обанкротившуюся удаленную одноцелевую организацию редкостью.

Итак, какие функции должны существовать для юридического признания юридического лица в качестве «единого целевого юридического лица»? Поскольку сущность единой целевой организации состоит в том, чтобы существовать только для одной цели, владения и эксплуатации части коммерческой собственности, наиболее фундаментальным компонентом единой целевой организации является наличие хорошей «оговорки о цели». Существуют вариации общих положений статьи о целях, но по существу она должна обеспечивать желаемый эффект, заключающийся в явном уведомлении о существовании ограничений прав единой целевой организации на осуществление деятельности, которая в противном случае была бы разрешена юридическим лицом общего назначения.Положение о цели должно быть включено в публичный документ, например, в документы об учреждении юридического лица, поданные в канцелярию государственного секретаря. Ссудодатели не всегда могут на этом настаивать, но, по крайней мере, это должно быть включено в комплект кредитных документов — обычно в кредитном соглашении.

В дополнение к положению о цели кредиторы должны также потребовать набор ковенантов, предназначенных для более четкого разделения между юридическим лицом с единственной целью и любой другой формой юридического лица или аффилированного лица.Такие ковенанты могут включать запрет на совместное использование активов и запрет на обеспечение обязательств других организаций. Ковенанты могут также включать явное требование к единой целевой организации иметь свой собственный идентификационный номер налогоплательщика и вести свои собственные банковские счета. Аналогичным образом, кредиторы могут потребовать ограничения на другие действия, которые обычно могут предпринимать организации общего назначения, такие как способность брать на себя дополнительные долги или право добровольно обращаться за защитой от банкротства.Существует общий набор элементов, связанных с организациями с одним целевым назначением, но не существует точного набора единых юридических критериев для квалификации как единое целое.

Как и следовало ожидать, в зависимости от характера ковенантов, ограничений и других препятствий, организация с единственной целью и ее владельцы должны преодолевать затраты на соблюдение таких требований, что может стать все более обременительным, особенно когда ожидается, что организация с одной целью обеспечить независимого управляющего для защиты от банкротства.Существует компромисс между тем, как кредитор требует от кредитора адекватной защиты ссуды, и порогом терпимости для предприятия-заемщика, которое подвергает себя такому навязыванию в духе обеспечения финансирования, которое оно желает. Характер этого компромисса во многом будет зависеть от обстоятельств и размера конкретной сделки. Как правило, кредитору рекомендуется обратиться к заемщику с просьбой о том, чтобы юридическое лицо, владеющее недвижимостью, стало единым целевым предприятием.Точно так же заемщиком часто рекомендуется структурирование единого предприятия, которое обычно используется опытными бизнесменами в качестве ценной формы защиты активов и пассивов.

¹ Вышеупомянутый пример «сжатого воздуха», связанный с ипотекой недвижимого имущества, был упрощен в иллюстративных целях.

Поделиться этим постом

Поделитесь этим сообщением со своей сетью в Facebook, Twitter, LinkedIn и других.

Цель кредитного договора — Андрес Монтехо, юрист

Получение кредита в банке или у друга связано с различными сложными вопросами. Эта статья поможет вам определить несколько сложных вопросов при оформлении кредитного договора.

Соглашение о займе

Введение
Когда бизнес или компания либо открываются, либо желают расширяться, это, вероятно, потребует дополнительных денег или капитала. Дополнительные средства могут быть получены либо от банка, либо от третьей стороны, желающей ссудить деньги бизнесу.Если деньги ссужаются бизнесу, кредитор захочет, чтобы заемщик подписал кредитное соглашение, в котором подробно описаны некоторые ключевые вопросы, касающиеся ссуды.
В других случаях человек может захотеть одолжить деньги другому человеку по личным причинам (например, чтобы помочь человеку купить машину или заплатить за университет).

Определение
Кредитные договоры имеют обязательную силу. Он содержит все условия, на которых кредитор ссужает заемщику деньги. В нем указывается сумма ссуды, когда она будет предоставлена, транши, если деньги должны быть ссужены в суммах в разные даты, график погашения, проценты, подлежащие уплате заемщиком, а также другие условия, сроки и гарантии, требуемые кредитором от заемщика.
Соглашение о займе охватывает многие из тех же вопросов, что и простой вексель; однако это более длинный и сложный документ, охватывающий более сложную транзакцию.

Цель кредитного соглашения
Кредитное соглашение используется для следующих целей:

• Физические или юридические лица могут подготовить кредитный договор для предоставления в ссуду или заимствования денег.
• Акционеры могут использовать его для заимствования денег у корпорации, в которую они вложили средства.

Основная цель кредитного соглашения состоит в том, чтобы четко определить, что обе стороны соглашаются с точки зрения установления рабочих отношений, и какие обязанности каждая сторона обязуется выполнять в течение срока кредита.

Типы договоров займа

Договоры займа под обеспечение
Договор займа под залог представляет собой вексель, подкрепленный залогом. Если по кредиту наступает дефолт, кредитор имеет право изъять актив, заложенный в качестве залога, в качестве средства выплаты.
Соглашения о займе без права регресса
Заем без права регресса обычно включает обеспечение, но защищает заемщика от преследования со стороны кредитора за компенсацию сверх заложенного актива в случае дефолта. Если стоимость обеспечения не покрывает сумму непогашенной задолженности, у кредитора больше нет права регресса.

Применимое право для кредитного договора
Применимое право — это закон юрисдикции, в которой будет заключен кредитный договор. Часто стороны выбирают юрисдикцию, в которой находится Кредитор. Если Соглашение о займе касается покупки определенных активов, то выбирается местонахождение этих активов.

Что такое проценты?
Проценты — это сумма, взимаемая Заемщиком за использование денег Кредитора. Обычно он выражается в процентах от суммы займа и рассчитывается с определенной периодичностью в течение срока действия кредитного договора.Процентная ставка — это годовая процентная ставка.

Преимущества
• В соглашении о ссуде излагаются условия, на которых банк ссужает деньги заемщику.
• Поскольку это соглашение, оно может быть предметом переговоров и согласовано двумя сторонами.
• Кредитное соглашение защищает обе стороны и имеет юридическую силу.

Недостатки
• Основным недостатком ссуды является то, что банк (или другой кредитор) требует, чтобы заемщик выплатил ссуду независимо от того, является ли ваш бизнес успешным.
• На практике банк устанавливает свои собственные условия для кредитования, и заемщик должен будет выполнить и согласиться с такими условиями, если ему понадобятся средства.
• Переговоры по кредитному соглашению могут быть сложными и трудоемкими. Документация должна быть тщательно изучена, и, если требуется консультация специалиста по праву, процесс может быть дорогостоящим.

Ключевые вопросы в кредитном соглашении

Ключевые вопросы, которые должны быть включены в кредитное соглашение, включают:
• сумма кредита
• сроки предоставления средств
• сумма процентов, подлежащих начислению
• документация, подтверждающая получение кредита средства, такие как вексель
• условия погашения и права на предоплату, если таковые имеются
• как и когда должны быть произведены платежи
• различные обещания, данные заемщиком
• вопросы, связанные с тем, когда будет предоставлено право залога для защиты средств от любых активы
• события, которые будут считаться дефолтом по ссуде
• средства правовой защиты, доступные кредитору в случае неисполнения заемщиком или неспособности погасить ссуду
• положения, касающиеся любых других вопросов, вызывающих озабоченность кредитора или займа
• общие юридические Условия

Договор личного займа
Персональный заем — это то, что вы берете в долг у банка, строительного общества или учреждения, или у любого другого кредитора в виде единовременной суммы денег.В идеале это был бы лучший вариант, если вы хотите объединить все свои долги в одну, чтобы вы могли уменьшить общую сумму ежемесячных выплат.

Существует два основных типа личных займов. Это:

Займ с обеспечением
Заем включает вложение залога — скажем, вашего имущества или любых основных / движимых активов — против суммы взятых в долг. Вы рискуете потерять дом в случае невыполнения обязательств по выплате.

Необеспеченная ссуда
В данном случае ссуда не имеет обеспечения по полученной сумме ссуды.Но, следовательно, кредитор будет взимать более высокую процентную ставку, принимая во внимание высокий риск, связанный с предоставлением ссуды. В данном случае неуплата регулярных платежей приведет к тому, что кредитор откажется от кредитного соглашения и прибегнет к судебным искам для возмещения понесенных убытков.

Разница между коммерческими и личными
Во многих случаях правила, касающиеся структуры кредитного соглашения, сосредоточены на ссудах, предоставляемых банками, финансовыми компаниями, или любых ссудах, предоставленных одним хозяйствующим субъектом другому.При личных займах между двумя физическими лицами требования могут быть не такими обширными. Это означает, что простое кредитное соглашение между двумя частными лицами может быть, а может и не быть таким же длинным или подробным, как соглашения, составленные коммерческими кредиторами.

Варианты оплаты
Существует четыре варианта метода погашения.
1. Определенные периодические суммы — Заемщик будет производить определенные платежи Кредитору через определенные промежутки времени.
2. Единовременный платеж в конце срока — Заемщик ничего не платит Кредитору до окончания срока векселя, когда Заемщик полностью погашает вексель одним платежом.
3. Только проценты — Заемщик производит регулярные платежи Кредитору, которые направляются на выплату процентов только на основную сумму, при этом никакая часть платежа не идет на саму основную сумму.
4. Проценты и основная сумма — Заемщик регулярно производит платежи Кредитору, которые направляются на выплату как основной суммы, так и процентов по мере их начисления. По окончании срока действия кредитного соглашения непогашенный остаток не подлежит погашению.

Свидетели и подпись
Как правило, свидетель или нотариус для засвидетельствования подписания кредитного соглашения не требуются. Однако, в зависимости от характера ссуды и применимого законодательства юрисдикции, в которой вы заключаете ссуду, от вас могут потребоваться свидетели или нотариус, засвидетельствовавший Соглашение о ссуде. Даже если в этом нет необходимости, наличие объективного третьего лица, засвидетельствовавшего подписание кредитного соглашения, будет лучшим доказательством, когда вам нужно добиться выплаты кредита.Подписание записки у нотариуса является лучшим доказательством того, что Заемщик подписал кредитный договор.

Шаблоны кредитных соглашений
Ссуду можно получить без заключения официального кредитного соглашения, но это неразумно. Использование кредитного договора означает наличие юридически обязывающего договора, в котором фиксируются условия ссуды. Если возникнет спор относительно ссуды, вы можете положиться на условия, записанные в кредитном соглашении, чтобы обеспечить соблюдение своих прав в соответствии с условиями кредитного соглашения.
Наш шаблон кредитного соглашения может использоваться как частным лицом, так и бизнесом, например, компания или партнерство, чтобы вы могли использовать шаблон документа для создания договора личного займа или договора коммерческого займа.Кредитное соглашение является гибким и может быть изменено в соответствии с конкретными условиями кредита. Например, проценты включены как начисляемые в наш шаблон кредитного соглашения, но могут быть удалены, чтобы при необходимости исключить проценты.
Наш образец кредитного соглашения был составлен специалистами по коммерческим контрактам с солиситором и барристерами, поэтому вы можете быть спокойны, зная, что вы заключаете надежное и юридически обязательное соглашение, составленное профессионально.

—
Об авторе:
Соглашения о партнерстве — Положения и условия — Соглашение об условиях
Статья Источник

Перспектива заемщика, часть II

Отличительной чертой растущей экономики является увеличение кредитования предприятий.По мере того, как становится доступным больше капитала, заемщикам необходимо знать, как лучше всего договориться об условиях, на которых они его приобретают.

В одном из предыдущих выпусков этого журнала этот автор предложил стратегии, которые заемщик может использовать при ведении переговоров о коммерческом обязательстве по кредиту. Хотя разумные мнения расходятся по поводу того, какие вопросы следует поднять на этой ранней стадии, ряд вопросов неизбежно остается предметом переговоров в самом кредитном соглашении. В этой статье будет рассмотрен типичный кредитный договор, основанный на активах, и описаны практические шаги, которые советник заемщика должен предпринять, чтобы гарантировать, что закрытие сделки пройдет гладко и вовремя.

Удовлетворение предварительных условий

В кредитном соглашении будет перечислен ряд пунктов, которые заемщик должен предоставить в качестве предварительного условия для финансирования. С самого начала обращайте пристальное внимание на эти элементы, особенно те, которые требуют выполнения третьими сторонами. Эти партии могут включать:

Титульные общества . Кредитору, принимающему залог недвижимости, потребуется стандартная кредитная политика ALTA, обеспечивающая действительность и приоритет залогового права по ипотеке.Немедленно обратитесь к страховщику титула и предоставьте ему список необходимых подтверждений кредитора. Во время оформления правового титула часто возникают неожиданные трудности, и осторожный советник заемщика оставляет себе максимальное время на их выполнение.

Сюрвейеры . Большинству кредиторов в сфере недвижимости требуется новое обследование. Оценщик должен быть нанят и предоставлен список требований кредитора, а также копии существующих свидетельств права собственности. Быстрое привлечение геодезиста особенно важно в сделках «на конец года», когда у геодезистов часто бывает больше полевых работ, чем они могут своевременно выполнить.

Арендодатели . Некоторые штаты предоставляют арендодателям установленный законом обеспечительный интерес в личной собственности арендатора, расположенной в арендованных помещениях, для обеспечения обязательств по аренде. Кредитор, выступающий против запасов и оборудования, хранящегося на таких площадках, часто просит всех (или крупных) арендодателей отказаться от залогового права своих арендодателей или подчинить их себе. Заемщик не должен предполагать, что эти переговоры будут безболезненными (или даже успешными), и должен быстро направить проекты писем арендодателям.

Попытайтесь получить согласие кредитора о том, что вам нужно получать письма не от всех арендодателей, а только от некоторого меньшего процента, например 75 процентов. Однако не удивляйтесь, если кредитор будет настаивать на доставке писем об отказе от прав для всех сайтов, которые считаются важными для деловых операций заемщика.

Аудиторы . Когда ссуда закрывается через некоторое время после закрытия последнего финансового года компании, кредиторы могут запросить аудит «незавершенного периода» с даты последней проверенной отчетности до согласованной даты до закрытия.Если кредитора невозможно отговорить, аудитор должен немедленно приступить к работе.

Местный советник . Местный юрист должен часто участвовать в сделках с несколькими штатами по разным причинам. Переговоры по их мнению часто бывают более длительными, чем кто-либо хотел бы, поэтому заемщик должен как можно раньше передать предложенную кредитором форму юридического заключения в руки местного юрисконсульта. Слишком много сделок приводит к тому, что кредитор и местный юрист все еще спорят о мнениях в день закрытия.

Многие положения являются общими для кредитных договоров. Способность заемщика их пересматривать будет зависеть не только от его финансовой устойчивости, но и от рыночных условий в целом. Тем не менее, советник заемщика должен помнить об определенных идеях.

Администрирование ссуд

Определите, должны ли квитанции заемщика оплачиваться непосредственно в сейфовый ящик, контролируемый кредитором. Если да, определите, может ли он быть «мягким» сейфом (где заемщик может снимать средства со счета до наступления дефолта без одобрения кредитора) или должен быть «жестким» сейфом (где на снятие средств должно быть получено согласие, или предварительно одобрено, в течение всего срока кредита).В большинстве случаев программный сейф — это все, что потребуется, хотя кредитору всегда будет предоставлено право дебетовать счет для регулярного обслуживания долга.

Заявления и гарантии

Все кредитные соглашения требуют, чтобы заемщик излагал определенные факты как верные и признавал, что кредитор полагается на правдивость этих изложений. Есть две точки зрения о заверениях и гарантиях. Многие считают эти термины взаимозаменяемыми.

Но другие различают их в зависимости от того, подразумевается ли знание.С этой точки зрения представление — это утверждение заемщика о том, что факт является истинным, но подразумевает знание или, как минимум, отсутствие знания о том, что утверждение не соответствует действительности. Гарантия была бы намного шире: утверждение, что факт является правдой, независимо от осведомленности заемщика. Гарантии также могут быть распространены на будущие события, в то время как заявления не могут быть существенно расширены. Например, производитель автомобилей не знает, будет ли двигатель работать должным образом через шесть месяцев с момента выезда его автомобиля с участка, но, тем не менее, гарантирует принятие определенных мер, если это утверждение окажется ложным.

Независимо от того, какую точку зрения придерживается поверенный, нарушение заявлений и гарантий всегда влечет за собой неблагоприятные последствия для заемщиков, поэтому везде, где это возможно, изложение фактов должно быть четко ограничено как «до сведения заемщика». Кредиторы будут сопротивляться, аргументируя это тем, что раздел представления и гарантии — это просто средство переключения рисков и что, если конкретный факт окажется ложным, заемщик должен понести убытки без необходимости доказывать, что заемщик знал, что заявление было ложным.

Заемщик все же может преуспеть во введении ограничения знаний как минимум по двум направлениям. Несмотря на то, что он должен быть готов исправить любой экологический дефект, заемщик не должен быть в дефолте, если возникнет экологическое состояние, о котором он не знал. Если в отчете по этапу I что-то упускается из виду, заемщику не должно грозить ускорение, пока он активно пытается исправить проблему.

Заемщик также должен квалифицировать свое представительство и гарантировать соблюдение законов.Большинство заемщиков считают себя законопослушными, и в просторечии так и есть. Но при более глубоком размышлении большинство понимает, что они не могут гарантировать соблюдение всех строительных норм и правил, законов и постановлений о зонировании, правил ERISA, трудовых стандартов и многого другого. Никто не может. Он должен стремиться представить только то, что он не знает о нарушении и не получал уведомления о таком от государственного органа.

Если заемщику действительно удается получить ограничение «из лучших сведений», он должен дать определение этому термину.Что означает для юридического лица «знать» что-то? Есть ли у него знания, если бы кто-нибудь в организации знал это? Если кто-то должен был это знать? Идеальное положение заемщика выглядит примерно так:

Для целей настоящего Соглашения «наилучшие знания Заемщика» означают фактическое знание [X и Y] на дату настоящего Соглашения, без обязанности проведения расследования, и эта обязанность была отклонена.

В приведенном выше пункте X и Y — это два человека, которые, как разумно предполагается, знают о важных фактах, которые являются предметом раздела о представительствах и гарантиях.

Положительные соглашения

Все кредитные соглашения требуют от заемщиков выполнения множества действий, таких как поддержание своего корпоративного существования, большинство из которых не должно вызывать возражений. Особого внимания заслуживают три завета.

Страхование

Как можно раньше проконсультируйтесь со страховым брокером или экспертом. Кредиторы известны далеко идущими и дорогими требованиями к страхованию. Довольно часто суммы, указанные кредитором в документах, являются шаблонными безотносительно к этому конкретному бизнесу.Кредитора могут вообще отговорить от некоторого покрытия или ограничить условия других требований, таких как продолжительность периода, в течение которого необходимо страхование от прерывания бизнеса.

Даже у юристов, хорошо разбирающихся в положениях о страховании, нет опыта, чтобы оценить разумность сумм требуемого покрытия или разрешенных франшиз, особенно в соответствии с политиками ответственности. Эти определения требуют знания условий страхового рынка, а также опыта работы с типами, частотой и суммой рисков, с которыми может столкнуться бизнес конкретного заемщика.

Требования к финансовой отчетности

Кредитное соглашение неизменно требует ежеквартальных неаудированных отчетов о прибылях и убытках и балансовых отчетов вместе с годовыми аудированными отчетами. Необходимо обсудить как минимум два вопроса: (1) дает ли срок для промежуточных отчетов финансовому директору достаточно времени для их подготовки? и (2) какой уровень аудиторской проверки потребуется в конечном итоге?

Существует три уровня проверки финансовой отчетности.Наименее затратная компиляция состоит в том, что бухгалтер просто оформляет финансовую информацию заемщика в формате финансового отчета. Бухгалтер утверждает только, что отчеты составлены в надлежащей форме и не содержат явно существенных ошибок. Не вызывает никаких сомнений тот факт, что отчетность была подготовлена ​​в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета (GAAP). Сборники обычно подготавливаются только для внутреннего использования небольшими компаниями, и кредиторы практически никогда не принимают их.

Гораздо более распространенным является обзор. Бухгалтер проводит определенную комплексную проверку финансовой информации, предоставленной компанией, делает ограниченный запрос компании, а затем применяет процедуры, достаточные для формирования разумной основы для предоставления ограниченной уверенности в том, что для соответствия отчетности не требуется никаких существенных изменений. GAAP. Это может быть приемлемо для некоторых кредиторов, особенно если заемщик представляет собой небольшой стартап.

Самым дорогостоящим и наиболее востребованным кредиторами является аудит.Бухгалтер выполняет все тесты, необходимые для определения соответствия отчетности GAAP. Затем бухгалтер дает заключение, которое может быть «чистым» (неквалифицированным), «квалифицированным» или «отрицательным». Кредиторам потребуется чистое мнение — что финансовая отчетность «достоверно отражает финансовое положение» заемщика. Мнение с оговоркой может быть выдано, если были согласованы ограничения в задании или другие неопределенности, связанные с аудитом. Отрицательные мнения утверждают, что финансовая отчетность не соответствует GAAP и всегда неприемлема для кредитора.

Некоторые кредитные соглашения требуют, чтобы аудитор ежегодно подтверждал, что он проверил финансовые условия, указанные в кредитном документе, и что по ним нет дефолтов. В таком случае заемщик должен сразу определить, дает ли его аудитор такое заключение. Аудиторы обычно сопротивляются им, потому что они часто являются основанием для действий против них со стороны кредиторов.

Соблюдение законодательства

В лучшем случае заемщик должен согласиться с тем, что он будет в значительной степени соблюдать законы или, альтернативно, что он будет соблюдать законы при условии, что эффект несоблюдения не окажет существенного отрицательного воздействия на заемщика.

Негативные заветы

Некоторые из наиболее важных негативных условий (например, оговорки о причитающейся продаже и обременении) обсуждались в предыдущей статье об обязательствах по предоставлению займов. Некоторые дополнительные вопросы, которые возникают во время переговоров по кредитному соглашению, включают:

Слияния и объединения

Ни один кредитор не разрешит слияние или консолидацию своего заемщика, поэтому цель заемщика состоит в том, чтобы просто сузить сферу действия оговорки, исключив: (a) слияние дочерних компаний с заемщиком; (б) слияния дочерних компаний друг с другом или (в) слияния, когда заемщик является выжившим предприятием.Исключения (a) и (c) может быть трудно получить, потому что, хотя они обычно удовлетворяют озабоченность кредитора относительно последовательного управления и контроля, они, тем не менее, подвергают кредитора риску того, что выжившая организация может иметь более низкую чистую стоимость, чем предыдущая -существующий заемщик (если у приобретаемой компании слабый баланс). Подход, приемлемый для некоторых кредиторов, состоит в том, чтобы разрешить слияния или консолидации, когда заемщиком является выжившая организация, а его чистая стоимость не уменьшается в результате слияния или консолидации.Внимательный кредитор также будет настаивать на том, чтобы определенные назначенные лица продолжали повседневный контроль над решениями компании.

Дивиденды

Более мелкие заемщики часто удивляются запрету на выплату дивидендов, но точка зрения кредитора всегда одна: долг выплачивается раньше капитала. Кредитор проявит большой интерес к зарплате, выплачиваемой компанией, и, как ожидается, ограничит ее. Тем не менее, некоторые исключения из запрета на выплату дивидендов обычно доступны.К ним относятся исключения: (1) дивиденды, выплачиваемые исключительно обыкновенными акциями; (2) ранее существовавшие договорные обязательства по выплате дивидендов по привилегированным акциям; и (3) распределения между держателями акций (транзитных организаций) в суммах, достаточных для выплаты распределенной ими доли дохода компании. Например, члены компании с ограниченной ответственностью должны платить налог на прибыль со своей доли в налогооблагаемой прибыли компании, независимо от того, получена она или нет. Члены захотят получать дивиденды, достаточные для выполнения этих налоговых обязательств.На практике кредитору будет предложено предположить, что каждый распределитель находится в самой высокой предельной налоговой категории для целей этих расчетов, как это часто бывает.

Существенность и обоснованность

Заемщики часто пытаются ввести ограничения существенности в ковенанты и заверения (например, «Заемщик сообщит кредитору о любых материалах , которым угрожает судебный процесс»). Однако автор считает, что время, потраченное на переговоры по множеству мест, где можно было бы ввести ограничения существенности, в значительной степени потрачено впустую.Общее право требует существенности в качестве предварительного условия для неисполнения любого контракта, и договор займа не является исключением. Кредиторы также не рассматривают несущественные дефолты как повод для ускорения. Кредиторы не хотят ни вести бизнес заемщика, ни нести расходы на ликвидацию без веской причины для этого. Кредиторы принимают меры только тогда, когда возникает серьезная проблема, независимо от того, что говорится в документах.

С другой стороны, «разумность» — это то, за что стоит бороться, например, получение согласия кредитора о том, что его согласие никогда не будет «необоснованно отказано, обусловлено или отсрочено».»Кредитор будет связан подразумеваемыми или установленными законом обязательствами о добросовестности и добросовестности, но нет всеобъемлющего обязательства действовать» разумно «во всех контрактах или в отношении какого-либо конкретного решения. Однако эту уступку может быть трудно получить, особенно в жесткие кредитные рынки. Его никогда не бывает ни в одном разделе, посвященном дефолтам по кредитам.

Случаи невыполнения обязательств

Ни один раздел не может привлечь внимание заемщика больше, чем тот, в котором подробно описываются события неисполнения обязательств.Но большинство кредиторов не поддержат обширное обсуждение этой темы и сразу же зададутся вопросом, почему заемщик тратит на это столько времени, если заемщик никогда не намеревается объявить дефолт. Самый эффективный подход — нажать на одну или две простые вещи, а остальное отпустить. К ним относятся:

Уведомление и устранение дефолта в денежно-кредитной сфере

Заемщики обычно запрашивают право получить уведомление о дефолте и затем исправить его, прежде чем кредитор ускорит выдачу ссуды.Оговорка об идеальном заемщике может выглядеть следующим образом:

Любая неуплата заемщиком основной суммы или процентов в течение пяти (5) дней после уведомления об этом от Кредитора.

Кредиторы предоставляют эту уступку гораздо реже, чем в прошлом, аргументируя это тем, что заемщик полностью знает, когда должны быть произведены платежи, и должен производить их вовремя. Заемщик должен признать, что у кредитора есть законный интерес в том, чтобы не быть обремененным отправкой повторных уведомлений о дефолте сторонам с хроническим нарушением обязательств, и попытаться решить эту проблему.Один из способов — согласиться с тем, что кредитор должен отправлять такие уведомления не чаще двух раз в год.

Другой подход, мало используемый, но эффективный, состоит в том, чтобы настаивать на том, чтобы уведомление о невыполнении обязательств всегда предшествовало важному шагу ускорения, но вместо этого предлагать заемщику платить увеличивающиеся просроченные платежи каждый раз, когда кредитор вынужден дать такое уведомление. Увеличение платежей быстро привлекает внимание заемщика и снимает беспокойство кредитора по поводу хронической просрочки платежа.Стороны могут и соглашаются «обнулить» просроченные платежи, если заемщик соблюдает условия в течение согласованного периода времени.

Уведомление и устранение неденежных значений по умолчанию

У заемщика есть более веская просьба. Хотя заемщик должен знать свой график платежей, как узнать, считает ли его кредитор, что заемщик не поддерживает надлежащее страхование, если он не получит уведомление от своего кредитора? Заемщик часто может получить до 30-дневного периода исправления неденежных дефолтов.

В случае дефолтов, которые невозможно устранить в течение 30 дней, заемщики будут запрашивать право «непрерывного лечения», например следующее:

Однако при условии, что если характер дефолта таков, что его невозможно исправить в течение 30 дней, то до тех пор, пока заемщик активно и непрерывно пытается исправить такой дефолт, заемщик не будет считаться дефолтным для такого нарушение.

Даже если кредитор согласится с этим запросом, заемщик должен быть готов принять крайний срок, к которому нарушение должно быть устранено независимо от обстоятельств.Девяносто дней — отличный результат; 60 должно быть приемлемо.

Положения с перекрестным невыполнением обязательств

Обратите особое внимание на положения о перекрестном неисполнении обязательств. Вполне возможно, что обсуждаемая ссуда не является первой или единственной ссудой, которую заемщик имеет у этого кредитора. В то время как заемщик может рассматривать эти два займа отдельно, кредитор часто видит это по-разному. Положениям о перекрестном неисполнении обязательств следует противодействовать везде, где это возможно, но отразить их бывает сложно.

Неблагоприятное изменение материала

Хотя статья 1-309 Единого коммерческого кодекса допускает «общие положения о ненадежности», если кредитор добросовестно выполняет их, заемщик должен решительно оспаривать любое такое положение. Заемщик утверждает, что такое положение предоставляет кредитору слишком большой контроль и, кроме того, что стандарты приемлемых финансовых результатов уже прописаны в финансовых ковенантах. Многие кредиторы удалят этот пункт, но, если они не хотят, их можно убедить перейти к объективным тестам, а не к субъективным (например,g., снижение чистой операционной прибыли на X процентов за два последовательных квартала или уменьшение чистой стоимости заемщика на Y процентов, как это отражено в проаудированной финансовой отчетности).

Средства правовой защиты

Помимо предложений, изложенных выше, адвокаты большинства опытных заемщиков тратят мало времени на раздел о средствах правовой защиты. К тому времени, когда кредитор, наконец, решил ускорить выдачу ссуды, трудно утверждать, что должны быть дополнительные договорные препятствия для использования им средств правовой защиты.Большинство кредиторов вкратце отклоняют такие запросы, утверждая, что лучший способ действий заемщика — погасить ссуду в соответствии с договоренностью.

В случае ссуд с существенным личным имуществом в качестве залога стороны часто согласовывают стандарты «коммерчески обоснованной продажи», как это предусмотрено разделом 9-603 UCC. Заемщики могут стремиться получить уведомление о решении по Статье 9 за 21 день, но 10 дней — это реалистичное ожидание.

В синдицированном (мульти-кредитном) займе важно противостоять положениям, предоставляющим договорные права на зачет.Как правило, закон разрешает зачет только при наличии взаимности (то есть, когда одни и те же две стороны должны друг другу деньги) и оба обязательства полностью исполнены. Но в синдикации с участием только ведущий кредитор находится в договорных отношениях с заемщиком. Ни один из участников не имеет права на зачет , если заемщик не предоставляет им по договору. Заемщики часто не знают личности всех (или некоторых) участников ссуды, поэтому не следует рисковать, обнаружив, что счет был засчитан из-за одного, если его депозитарные банки были неизвестным участником.Сравните эту ситуацию с соглашением о «совместном кредитовании», в котором каждый из со-кредиторов имеет прямое отношение к заемщику. Здесь будет бесполезно сопротивляться праву на зачет.

Заключение

Даже после того, как основные моменты сделки были окончательно согласованы в обязательстве по кредиту, сам договор о ссуде остается предметом переговоров. В то время как большие части всегда будут оставаться закрытыми, заемщик должен все же мудро выбирать свои сражения и пытаться сократить наиболее нежелательные части документа.

Пользовательское соглашение — Nibble Finance

Условия использования

«Правовая оговорка»

1. Веб-страница www.nibble.finance содержит общую информацию по юридическим вопросам. Информация не является советом и не должна рассматриваться как таковая.
2. Бизнес платформы Nibble, такой как информирование, выпуск, реклама, не следует рассматривать как консультации, предоставляемые Nibble пользователям (другим третьим лицам), пока это не будет подтверждено специальным соглашением, заключенным между Nibble и пользователями.

Ограничение гарантий

Юридическая информация на сайте www.nibble.finance предоставляется «как есть» без каких-либо заявлений или гарантий, явных или подразумеваемых. Nibble не делает никаких заявлений или гарантий в отношении юридической информации на этом веб-сайте.

Без ущерба для общности предыдущего абзаца, Nibble не гарантирует, что:

• юридическая информация на этом веб-сайте будет постоянно доступна или доступна вообще; или
• , юридическая информация на этом веб-сайте является полной, достоверной, точной, актуальной или не вводящей в заблуждение.

Профессиональная помощь

Вы не должны полагаться на информацию на этом веб-сайте в качестве альтернативы юридической консультации вашего адвоката или другого поставщика профессиональных юридических услуг.

Если у вас есть какие-либо конкретные вопросы по любому юридическому вопросу, вам следует проконсультироваться со своим адвокатом или другим поставщиком профессиональных юридических услуг.

Вы никогда не должны откладывать обращение за юридической консультацией, игнорировать юридическую консультацию или начинать или прекращать какие-либо юридические действия из-за информации на этом веб-сайте.

Ответственность

Ничто в данном отказе от ответственности не ограничивает наши обязательства каким-либо образом, не разрешенным действующим законодательством, или исключает любые наши обязательства, которые не могут быть исключены в соответствии с действующим законодательством.

Знай своего клиента KYC — Знай своего клиента — это процесс проверки личности клиента. Целью руководящих принципов KYC является предотвращение использования Nibble криминальными элементами для деятельности по отмыванию денег.

Персональные данные — Персональные данные включают в себя только информацию, относящуюся к физическим лицам, которые могут быть идентифицированы или которые идентифицируются непосредственно из рассматриваемой информации или которые могут быть косвенно идентифицированы из этой информации в сочетании с другой информацией.

CDD — Сбор и анализ информации о клиенте / клиенте, который должен позволить организации оценить степень, в которой клиент подвергает ее ряду рисков. Эти риски включают отмывание денег и финансирование терроризма.

Администрирование Претензии — Все действия, предпринятые Кредитором в связи с выполнением своих обязательств, указанных в Соглашении о переуступке.

Правопреемник — Физическое или юридическое лицо, которое на основании Соглашения и Соглашения уступки приобрело Требование.

Банковский счет Цессионария — Текущий счет, открытый на имя Цедента.

Договор уступки — Договор, заключенный между Цедентом и Цессионарием о покупке Требования.

Правоуступатель — Кредитор или покупатель Требования, который на основании Договора уступки продает Требование.

Банковский счет Цедента — Текущий счет, открытый на имя Цедента.

Заемщик — Физическое или юридическое лицо, которое заключает кредитный договор с Кредитором.

Персональные данные Заемщика — Любая информация, относящаяся к Заемщику.

Претензия — Исковые права.

Покупатель претензии — Физическое или юридическое лицо, зарегистрированное на веб-сайте Nibble и заинтересованное в покупке Требований к Заемщику на веб-сайте Nibble, а также физическое или юридическое лицо, купившее Требование ( Цессионария) или продавшего Требование (Цедент).

Банковский счет покупателя претензии — Любой текущий счет, открытый на имя покупателя претензии.

Профиль покупателя претензии — Профиль физического или юридического лица, созданный на веб-сайте Nibble и доступный для покупателя претензии после регистрации покупателя претензии на веб-сайте Nibble, после того, как покупатель претензии вошел на веб-сайт Nibble с помощью своего электронная почта и пароль.

Учетная запись покупателя претензии — Учетная запись, созданная и поддерживаемая Nibble для каждого покупателя претензии в профиле покупателя претензии на веб-сайте Nibble для заключения и исполнения Соглашения и Соглашения о переуступке.

Кредитор — Физическое или юридическое лицо, которое имеет право требовать от Заемщика полностью или частично в соответствии с условиями Кредитного договора.

ЕС — Европейский Союз

Процентная ставка по Соглашению о займе — Вознаграждение, выплачиваемое Заемщиком за использование суммы Займа, предусмотренной в Соглашении о займе, учитывая, что проценты рассчитываются на основе положений Договор о кредите.

Процентная ставка по Соглашению о переуступке — Предварительно определенное вознаграждение, определенное в Соглашении о переуступке, которое Покупатель требования получает за приобретенное Требование, учитывая, что процентная ставка не должна быть напрямую связана с Процентами, установленными в Соглашении о займе, и устанавливается отдельно.

Законы и правила — Законы, постановления, международные соглашения, имеющие юридическую силу на территории регистрации Кредитора.

Кредитор — Юридическое лицо, которое предоставляет Заемщику Заем в соответствии с Соглашением о займе.

Счет Кредитора — Счет Кредитора, созданный и поддерживаемый Nibble для заключения и исполнения Соглашения и Соглашения об уступке.

Заем — Средства, предоставленные Заемщику Кредитором в соответствии с Соглашением о займе.

Кредитный договор — Кредитный договор, заключенный между Кредитором и Заемщиком, на основании которого Кредитор предоставляет средства (Заем) Заемщику, а Заемщик обязуется вернуть полученный заем в соответствии с условиями Договор о кредите.

Nibble — OÜ Nibble itsf, регистрационный номер: 14831029, юридический адрес: Maakri tn. 19/2, Таллинн 10145, Эстония, адрес электронной почты: [email protected]

Банковский счет Ниббла — Текущий счет, открытый на имя Ниббла.

Цена требования — Цена, подлежащая уплате Цессионарием Цеденту за Требование или его часть.

Цена обслуживания претензии — Цена, указанная в прейскуранте на веб-сайте Nibble, которая должна быть оплачена Цессионарием компании Nibble за обслуживание претензии.

Заявка на регистрацию — Заявление, заполненное физическим или юридическим лицом на Веб-сайте Nibble, для регистрации в качестве покупателя Претензии.

Обслуживание Претензии — Любые действия, предпринятые Nibble в отношении Претензии, Соглашения, включая перевод денежных средств Правопреемнику и другие действия, предусмотренные в Соглашении.

Третья сторона — Любое физическое или юридическое лицо, не являющееся Стороной договора уступки.

Веб-сайт Nibble — Веб-сайт www.nibble.finance, принадлежащий Nibble, где физические и юридические лица могут зарегистрироваться как покупатели требований и создать профиль покупателя требований, и где указана вся необходимая информация о покупке требований.

Пользовательское соглашение веб-сайта Nibble — Соглашение об удаленном доступе, заключенное между покупателем претензии и Nibble, которое включает правила использования веб-сайта Nibble и другие важные условия, которые должен соблюдать покупатель претензии при регистрации и использовании Веб-сайт Nibble.

Процедуры проверки

Перед заключением Соглашения Nibble имеет право провести KYC клиента в соответствии с международными стандартами предотвращения незаконной деятельности (процедура due Diligence CDD). Согласно CDD, Nibble устанавливает собственные процедуры проверки в рамках стандартов борьбы с отмыванием денег и системы «Знай своего клиента».

Процедура проверки личности Nibble требует, чтобы Пользователь предоставил надежные, независимые исходные документы, данные или информацию (например,ж., национальный паспорт, загранпаспорт, выписка из банка, счет за коммунальные услуги). Для таких целей Nibble оставляет за собой право собирать идентификационную информацию Пользователя для целей Политики AML / KYC.

Nibble предпримет шаги для подтверждения подлинности документов и информации, предоставленных Пользователями. Будут использоваться все законные методы двойной проверки идентификационной информации, и Nibble оставляет за собой право расследовать действия определенных пользователей, которые были признаны опасными или подозрительными.

Nibble оставляет за собой право проверять личность Пользователя на постоянной основе, особенно когда их действия казались подозрительными (необычными для конкретного Пользователя).

Идентификационная информация пользователя будет собираться, храниться, передаваться и защищаться строго в соответствии с Политикой конфиденциальности Nibble

После подтверждения личности пользователя Nibble может подписать соглашение.

2. Предмет договора уступки права и порядок его заключения

2.1. Заключая договор уступки, после заполнения процедуры KYC / AML Цедент передает Цессионарию Требование к Заемщику, вытекающее из Соглашения о займе, но Цедент выплачивает Цеденту стоимость требования, указанную в Соглашении о переуступке.

2.2. Кредитор подтверждает, что Заем был предоставлен Заемщику в соответствии с условиями Соглашения о Займе, но Заемщик получил Заем, упомянутый выше.

2.3. Перед заключением договора уступки и приобретением требования Правопреемник имеет возможность получить дополнительную информацию на странице www.nibble.finance. Компания не является кредитным или финансовым учреждением. Подрядчик обязан принимать финансовые решения и проконсультироваться со специалистом относительно возможных рисков.Nibble не консультирует и не предоставляет посреднические услуги по кредитованию или ссуде. Nibble предоставляет услуги по использованию платформы без возможных рисков и гарантийных расчетов.

2.4. Стороны соглашаются, что Цессионарий получит Требование к Заемщику в размере, согласованном Сторонами в основных условиях Договора уступки.

2.5. Если Цессионарий приобретает Требование к Заемщику только частично в результате Соглашения о займе, Цессионарий информируется, соглашается и подтверждает, что Требование не включает все требования Цедента к Заемщику.

2.6. Если Цессионарий приобретает Требование к Заемщику только частично, Цессионарий информируется, соглашается и подтверждает, что он не единственный Цессионарий, и все платежи, полученные от Заемщика, должны распределяться пропорционально между всеми Цессионариями в в соответствии с их суммой иска.

2.7. Заключая договор уступки, Цессионарий подтверждает, что ознакомлен с условиями договора уступки и принимает их.

2.8. Цессионарий подтверждает, что он признает и понимает свои права и обязанности по Соглашению о переуступке, а условия Соглашения о переуступке соответствуют воле Цессионария.

2.9. В целях заключения договора уступки и приобретения требования Цессионарий в профиле покупателя требования (Цессионария) создает условия в отношении заключения договоров уступки с указанием критериев (параметров). Принимая во внимание указанную выше информацию, предоставленную Правопреемником (покупателем требований), Соглашения о переуступке на веб-сайте Nibble создаются и подтверждаются автоматически.

2.10. Право требования переходит от Цедента к Цессионарию в момент, когда Цессионарий уплатил Цеденту Цена требования и соответствующая сумма была получена Цедентом в соответствии с пунктами 2.7. и 2.8. Договора уступки.

2.11. Цессионарий подтверждает, что на момент заключения договора уступки:

2.12.1. Если он физическое лицо:

2.12.1.1. Он / она дееспособен, т.е.е. достиг возраста восемнадцати лет;

2.12.1.2. Он / она не находится под воздействием каких-либо психотропных препаратов, алкоголя или каких-либо других веществ;

2.12.1.3. В отношении него не начался процесс неплатежеспособности.

2.12.2. Если это юридическое лицо, помимо качеств, указанных в пункте 4.12.1. Договора уступки (в отношении законного представителя юридического лица) Цедент подтверждает, что:

2.12.2.1. в отношении юридического лица на момент заключения договора уступки не начался процесс неплатежеспособности, банкротства и / или ликвидации;

2.12.2.2. на момент заключения договора уступки правовые споры в отношении юридического лица отсутствуют;

2.12.2.3. нет других обстоятельств, которые могли бы отрицательно повлиять на выполнение 2.13. Стороны соглашаются, что вся актуальная информация, касающаяся кредитного соглашения, договора уступки, а также информация о сторонах договора уступки и других важных условиях, касающихся полного и надлежащего выполнения договора уступки, доступна на веб-сайте Nibble. в профилях соответствующих сторон (покупателя претензии).Вышеупомянутая информация считается переданной покупателю претензии и полученной им в момент, когда такая информация становится доступной в профиле покупателя претензии на веб-сайте Nibble.

3. Разрешения

3.1. В момент заключения договора уступки Цессионарий уполномочивает Кредитора как соответствующее лицо без предварительного согласования с Цессионарием совершить следующие действия:

3.1.1. вносить изменения и / или составлять дополнительные соглашения к Соглашению о займе в соответствии с условиями Соглашения о переуступке;

3.1.2. от имени и в интересах Цессионария администрировать Требование к Заемщику;

3.1.3. управлять Требованием во всех аспектах и ​​предпринимать все необходимые действия, необходимые для погашения Займа и выполнения Соглашения о займе, до тех пор, пока Займ не будет полностью погашен и Требование не будет полностью погашено;

3.1.4. совершить необходимые действия, необходимые для восстановления Претензии, в том числе, но не ограничиваясь:

3.2. Стороны соглашаются, что, принимая во внимание тот факт, что Цессионарий уполномочил Кредитора продолжить процесс Администрирования Требования, обязанность информировать Заемщика о заключении договора уступки, в случае необходимости, возлагается на Кредитора.

3.3. Вышеупомянутые разрешения применимы ко всем сотрудникам и уполномоченным представителям Кредитора.

3.4. Разрешения, предоставленные Кредитору Цессионарием в соответствии с Соглашением о переуступке, предоставляются с правом замены и действительны в течение всего периода действия Соглашения о переуступке.

3.5. В случае, предусмотренном п. 4.5. Договора уступки кредитор информирует Цессионария о замене прав на Третье лицо.

3.6. Стороны соглашаются, что до момента полного удовлетворения Претензии отмена полномочий Кредитора и Nibble на управление и администрирование Претензии в соответствии с Договором уступки возможна в случае заключения и подписания соответствующими Сторонами дополнительного соглашения к Договору уступки. Только.

3.7. В момент заключения договора переуступки Цессионарий одновременно уполномочивает Nibble на следующие действия:

3.7.1. перенести Цену Претензии со счета Цессионария (покупателя Претензии) на счет Кредитора или покупателя Претензии, в случае, если покупатель Претензии является Цедентом;

3.7.2. распределять платежи, полученные от Заемщика, среди всех Цессионариев, которые имеют действительные права предъявлять претензии к Заемщику в момент получения платежа от Заемщика, и переводить их на счет Цедента (покупателя требований);

3.7.3. удерживать все платежи, связанные с Договором уступки, в соответствии с Прейскурантом;

4.Представления сторон

4.1. Заявления Цедента:

4.1.1 Цедент подтверждает, что он не передавал и не закладывал третьим сторонам или иным образом не обременял Требование, переданное Цессионарию.

4.2. Представления Цессионария:

4.2.1 Цессионарий подтверждает, что аннулирование полномочий Кредитора и Nibble на управление и администрирование Претензии в соответствии с Соглашением о переуступке возможно в случае заключения и подписания соответствующими Сторонами дополнительного соглашения к Только договор уступки.

4.2.2. Цессионарий уведомлен и соглашается с тем, что в соответствии с условиями Соглашения о займе Заемщик имеет право погасить Заем до даты погашения Займа.

4.2.3. Цессионарий подтверждает, что не будет предъявлять никаких претензий к Заемщику, Цеденту или Нибле, если Заемщик погасил Заем до даты погашения Займа, включая, помимо прочего, потерю прибыли.

5. Права и обязанности сторон

5.1. Права Цедента:

5.1.1. Цедент имеет право заключить договор уступки с любым покупателем Требования;

5.1.2. Цедент имеет право получить Цену Требования в полном объеме и в соответствии со сроком, указанным в Договоре уступки;

5.1.3. Цедент вправе отказаться от заключения договора уступки в случае, указанном в пункте 4.5. договора уступки;

5.1.4. Цедент вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор уступки в соответствии с условиями договора уступки.

5.2. Обязательства Цедента:

5.2.1. Цедент обязуется выполнять свои обязательства по Договору уступки должным образом и с максимальной осторожностью;

5.2.2. Цедент должен уведомить Цедента об обстоятельствах, которые влияют или могут повлиять на выполнение Соглашения о уступке со стороны Цедента.

5.3. Права Цессионария:

5.3.1. Цессионарий имеет право на все преимущества, предоставленные Цессионарию при покупке Требования в соответствии с условиями Соглашения о переуступке;

5.3.2. Цедент имеет право передать приобретенное Требование любому покупателю Требования или Nibble.

5.4. Обязательства Цессионария:

5.4.1. Цессионарий обязан выполнять свои обязательства по Соглашению о переуступке должным образом и с максимальной осторожностью;

5.4.2. Цессионарий обязан уплатить Цену требования в размере и в срок, указанные в Договоре уступки;

5.4.3. Цессионарий выплачивает Ниббл за Обслуживание Требования и производит другие платежи в соответствии с Прейскурантом;

5.4.4. В случаях, когда законы и нормативные акты затрагивают права и / или обязанности Сторон по Соглашению о переуступке, Цессионарий соглашается с поправками к Соглашению о переуступке в соответствии с новыми постановлениями.

В случае, если Законодательство и нормативные акты предусматривают обязательство вносить поправки в Кредитный договор, Цессионарий принимает соответствующие изменения в Кредитный договор.

6. Порядок оплаты

6.1. О цене требования Стороны согласовывают до заключения договора уступки.

6.2. Цена Требования указывается в основных условиях Договора уступки (п. 1.2. Договора уступки).

6.3. Цессионарий уплачивает Цена требования одновременно с заключением договора уступки.

6.4. Цессионарий до заключения Соглашения о переуступке обязан обеспечить на счете покупателя (Цессионария) сумму, необходимую для оплаты Цены по Претензии.

6.5. В случае ненадлежащего исполнения обязательств, указанных в пункте 5.4. Договора уступки Цедент имеет право в одностороннем порядке отказаться от заключения Договора уступки без предварительного уведомления Цессионария. Информация об отказе от заключения договора уступки будет доступна в профиле Цессионария (покупателя требования).

6.6. Цессионарий разрешает Nibble снять со счета Цессионария (покупателя Требования) необходимую сумму по Претензии (Цена Претензии).

6.7. Как только Цессионарий согласился приобрести Претензию и подтвердил положения Соглашения о переуступке, Nibble переводит Цена Претензии на счет Кредитора или покупателя Претензии, если покупатель Претензии является Цедентом.

6.8. Цена Претензии считается переведенной в момент, когда соответствующая сумма зачислена на счет Кредитора или покупателя Претензии.

6.9. Право на предъявление претензии Цессионарий получает с момента заключения Соглашения о переуступке после того, как Цена требования была переведена со счета Цессионария (покупателя Требования) на счет Кредитора или покупателя требования (Цедент).

7. Права обратной покупки

7.1. В соответствии с Соглашением о переуступке Цессионарий имеет право в любое время уступить Требование Цеденту.

7.2. В случае, если Заемщик задерживает погашение Займа (или его часть в соответствии с условиями Соглашения о займе) более чем на 30 (тридцать) календарных дней, Цедент погашает Требование, а Цессионарий отказывается предъявить какие-либо претензии к Цеденту в связи с этим.

7.3. NIBBLE обязана обеспечить возврат денежных средств по Требованию, переданных Правопреемнику (покупателю требования) в соответствии с условиями Соглашения о переуступке, путем перечисления на счет Правопреемника (покупателя требования) суммы, равной сумме оставшейся основной суммы Требования, приобретенной Правопреемник (покупатель требования) и начисленные проценты, рассчитанные в соответствии с процентной ставкой.

7.4. Цедент имеет право погасить Требование без акцепта, безоговорочно и в любом случае, включая, но не только, следующие ситуации:

7.4.1. Nibble ограничил право Цедента на использование веб-сайта Nibble в соответствии с условиями Соглашения с Цедентом и пользовательского соглашения веб-сайта Nibble;

7.4.2. если процесс банкротства Заемщика инициирован, и такая информация в письменной форме отправляется Цедентом на электронную почту Цессионария.После отправки уведомления право требования считается перешедшим к Цеденту, и Nibble обязан обеспечить возврат денежных средств по приобретенному требованию в соответствии с п. 8.3. Договора уступки.

8. Пожертвование

8.1. Ни Цедент, ни Кредитор, ни Nibble не несут ответственности перед Покупателем Требования, Цессионарием или их законными представителями или наследниками, а также перед другими третьими лицами за:

8.1.1. задержка Заемщиком срока погашения Займа;

8.1.2. за невыполнение Заемщиком полностью или частично Кредитного договора, а также за невозможность погасить Требование из-за ненадлежащего исполнения Заемщиком своих обязательств по Кредитному договору;

8.1.3. за убытки Цессионария, возникшие из-за досрочного погашения Займа Заемщиком.

8.2. Ни одна из Сторон, ни Nibble не несут ответственности за ненадлежащее исполнение своих обязательств по Соглашению о переуступке, если такое ненадлежащее выполнение связано с отключением электричества или Интернета, а также с любым другим нарушением системы связи, которое может отрицательно повлиять на выполнение. Сторонами своих обязательств по Договору уступки.

9. Обслуживание претензий и платежей

9.1. В соответствии с полномочиями, предоставленными Nibble в соответствии с условиями Соглашения о переуступке, Nibble обеспечивает обслуживание требования, принимает все платежи, полученные Кредитором от Заемщика в соответствии с Соглашением о займе и переведенные на счет Кредитора на Веб-сайте Nibble и выплачивает их Правопреемнику в порядке и на условиях, предусмотренных Соглашением о переуступке.

9.2. Nibble обслуживает платежи, произведенные Заемщиком в соответствии с условиями Соглашения о займе, и передает их Правопреемнику в следующем порядке и суммах:

9.2.1. Основная сумма Займа, полученная Кредитором от Заемщика и переведенная на счет Кредитора на Веб-сайте Nibble, должна быть выплачена Цессионарию, но если Цессионарий не приобрел полное Требование к Заемщику или Требование к Заемщику приобретается несколькими Цессионариями, основная сумма займа, полученного Кредитором от Заемщика, делится пропорционально Требованию каждого Цессионария к Заемщику;

9.2.2. Проценты, рассчитанные в соответствии с Процентной ставкой и суммой Требования, выплачиваются Цессионарию в полном объеме.

9.3. Денежные средства, полученные Кредитором от Кусочки Заемщика, переводятся на счет Цессионария (покупателя Требования) только после того, как Заемщик полностью погасит Заем.

9.4. Стороны соглашаются, что в случае, если Кредитор продлил срок погашения Займа по Соглашению о Займе, считается, что Заемщик отсрочил срок погашения Займа, и Цедент погашает право Цессионария на Требование в соответствии в течение 30 (тридцати) календарных дней. дней с даты, когда Заемщик был обязан выплатить Заем по Соглашению о Займе, если Заемщик в течение этого срока не погасил Заем.

9,5. Nibble имеет право до перевода платежей, полученных Кредитором от Заемщика, на счет Цессионария (покупателя Требования) удерживать Стоимость обслуживания Требования и другие платежи в соответствии с Прейскурантом.

9.6. Если Заемщик погашает Заем до даты погашения Займа, указанной в Соглашении о переуступке, Nibble переводит соответствующую часть Требования на счет Цессионария (покупателя Требования), удерживая Стоимость обслуживания Требования и другие платежи. в соответствии с Прейскурантом.

10. Разрешение споров и применимое право

10.1. Договор уступки заключается в соответствии с действующим законодательством государства регистрации Кредитора, и все правоотношения, возникающие из Договора уступки, регулируются законами и нормативными актами на территории регистрации Кредитора.

10.2. Каждый спор или разногласие, возникающие из или связанные с Соглашением о переуступке, разрешаются путем переговоров.

10.3. Если Стороны не могут разрешить спор путем переговоров в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней, каждая из Сторон для разрешения спора может обратиться в суд в порядке, предусмотренном правилами территории регистрации Кредитора.

11. Защита персональных данных

11.1. Защита персональных данных

11.1.1. Защита персональных данных пользователей — один из приоритетов Nibble. Пока бизнес

11.1.2. Nibble защищает и обрабатывает личную информацию пользователей в строгом соответствии с применимыми законами Nibble и / или личным законом гражданства / места жительства пользователя.

11.2. Личная информация, собранная в процессе работы Nibble, может различаться в зависимости от цели и порядка работы с учетной записью.Nibble имеет право собирать и обрабатывать Персональную информацию лица, предоставленную при регистрации (создании учетной записи), чтобы получить доступ к Личному кабинету без дальнейшего распространения, за исключением случаев, прямо предусмотренных применимым законодательством Nibble и / или налог на гражданство и / или проживание человека.

11.4. Nibble не проверяет предоставленную Персональную информацию и не может судить о ее надежности, а также о том, обладает ли пользователь достаточной правоспособностью для ее предоставления.Тем не менее, NIBBLE исходит из того, что пользователь предоставляет достоверную и достаточную Персональную информацию, а также своевременно ее обновляет.

11.5 Автоматический сбор данных

11.5.1. В процессе работы Nibble выполняет автоматический сбор определенной неперсонализированной информации о пользователях веб-сайта, которая включает, например:

• данные о местоположении, полученные с помощью GPS (глобальных систем позиционирования), анализа IP-адресов и других технологий геолокации, для персонализации контента, отображаемого Пользователю на сайте;
• информация об активности пользователей во время использования Сайта, такая как дата и время доступа к сайту, история поисковых запросов и просмотров страниц;
• электронные данные, такие как заголовки HTTP, IP-адрес, файлы cookie, пиксельные теги, информация о типе и версии браузера, информация об аппаратном и программном обеспечении.
• Эти технические данные являются анонимными и не указывают на конкретного пользователя. Указанная информация используется в целях управления сайтом и его дальнейшего развития.

11.6. Изменение Политики конфиденциальности

11.7. Nibble оставляет за собой право изменять свои меры безопасности и защиты данных, если это необходимо в связи с развитием технологий и / или требованиями применимого законодательства. В этих случаях Nibble также внесет соответствующие поправки в эту политику конфиденциальности.

12. Расторжение договора

12.1. Nibble может ограничить возможность Цессионария использовать Веб-сайт Nibble, заблокировать профиль Цессионария и / или учетную запись Цессионария (покупателя требований), а также в одностороннем порядке расторгнуть Соглашение о переуступке без предварительного уведомления Цессионария и удалить профиль покупателя требований в следующие случаи:

12.1.1. если Цессионарий нарушает положения Соглашения о переуступке;

12.1.2. если Цессионарий предоставил Nibble недостоверную информацию;

12.1.3. если Цессионарий использовал Веб-сайт Nibble в незаконных целях;

12.1.4. если Nibble подозревает, что Цессионарий использовал или использует преступные доходы для покупки Требования, финансирует терроризм или Цессионарий участвует в такой деятельности.

12.2. В случаях, указанных в п. 12.1. Соглашения о переуступке, Цедент выкупает Клэм у Цессионария, а Ниббл переводит сумму денежных средств по Соглашению о переуступке на банковский счет Цессионария (покупателя Требования).

12.3. Цедент вправе по своему усмотрению в одностороннем порядке расторгнуть Договор уступки и выкупить Требование от Цессионария в случаях, не указанных в пункте 12.1. Договора уступки без объяснения причин, не менее чем за 5 (пять) календарных дней до уведомления Цессионария о своем намерении. Уведомление должно быть сделано в письменной форме и должно быть отправлено Правопреемнику на его почтовый адрес или с помощью других согласованных средств связи. В таком случае Nibble обязан перевести сумму средств, указанную в Соглашении о переуступке, на банковский счет Цессионария (покупателя Требования).

12.4. В случае, если Цедент погасил Требование или Соглашение о переуступке было расторгнуто в порядке, указанном как возврат средств по Соглашению о переуступке, Соглашение о переуступке считается расторгнутым в момент, когда Nibble переводит оговоренную сумму средств в Соглашение о переуступке на банковский счет Цессионария (Покупателя Требования).

13. Прочие условия

13.1. Договор уступки оформлен в электронном виде в соответствии с порядком, предусмотренным Договором уступки, и действует без подписей Сторон.

13.2. Nibble отправит Соглашение о переуступке Цессионария в электронном виде в профиль покупателя Требования (Цессионария), где он будет доступен Цессионарию в течение всего периода действия Соглашения о переуступке.

13.3. Договор уступки действует до момента выполнения Сторонами своих обязательств по Договору уступки или до его расторжения в соответствии с разделом 12 Договора уступки.

13.4. Ситуации, не оговоренные в Договоре уступки, разрешаются в соответствии с условиями Договора, действующего на момент заключения Договора уступки, и считается его неотъемлемой частью.

13,5. В случае каких-либо противоречий между условиями Соглашения о переуступке и пользовательского соглашения веб-сайта Nibble преимущественную силу имеют условия пользовательского соглашения веб-сайта Nibble.

13.6. Распространение информации.
Информационный бюллетень доступен только при подписке на него. Подписка на рассылку новостей может быть отменена пользователем в любой момент.

14. Назначение данных

14.1. Nibble придерживается принципа сбора, хранения и использования Персональных данных для определенной цели и только для той цели, для которой они были предоставлены, и в течение периода, необходимого для ее достижения и / или определенного соответствующим законодательством Nibble и / или закон о гражданстве и / или налоговом резидентстве Пользователя.

14.2. Принимая этот документ, Пользователь подтверждает:

• , что обязуется предоставить точную Персональную информацию;
• согласие на обработку персональных данных Nibble

14.3. Передача личной информации третьим лицам не осуществляется без согласия пользователя, за исключением случаев, когда это требуется для оказания услуг или выполнения договора с пользователем. Предоставление персональной информации пользователям по требованиям государственных органов и органов власти осуществляется в порядке, установленном действующим законодательством.

15. Доступ, исправление, уничтожение персональных данных

15.1. Если это предусмотрено применимым законодательством Nibble, пользователь имеет право доступа к своей Личной информации, обрабатываемой Nibble в соответствии с этим документом.

15.2. Пользователь может войти в учетную запись и самостоятельно исправить свою Личную информацию, если он считает, что какие-либо данные о нем, которые Ниббл, неверны или неполны.

15.3. Если это предусмотрено действующим законодательством, Пользователь вправе потребовать удаления своей Персональной информации, отправив запрос на адрес, указанный в личном кабинете.Nibble выполнит эти запросы в соответствии с действующим законодательством.

16. Cookie, аналитика, трекинг

16.1. Файлы cookie — это текстовые файлы, которые хранятся на компьютере пользователя. Использование файлов cookie может быть отклонено. Это делается путем настройки в браузере пользователя, который необходимо соответствующим образом изменить. Однако отключение этой функции может привести к ограничению доступности функций сайта, и их нельзя будет использовать в полной мере.

Юридическая структура бизнеса

Одно из первых решений, которое принимает новый владелец бизнеса, — это то, какой тип юридической структуры будет иметь бизнес.Существует несколько различных способов создания компании, и каждый из них будет иметь последствия с точки зрения налогов, финансирования и вашей личной ответственности.

Давайте рассмотрим варианты, а также преимущества и недостатки каждого из них. Конечно, ваши индивидуальные обстоятельства будут диктовать, какая структура будет для вас наиболее разумной, поэтому обязательно получите профессиональную юридическую консультацию, прежде чем принимать решение.

Индивидуальное предприятие

Индивидуальное предприятие — это бизнес, принадлежащий одному физическому лицу.Это самый простой в установке тип структуры. Однако это не означает, что нет никаких правил, которым нужно следовать. Процедура будет варьироваться от штата к штату, но шаги, чтобы действовать в качестве индивидуального предпринимателя, очень просты.

1. Выберите название компании.

Это может быть ваше собственное имя или торговая марка. Если вы используете торговое название, в большинстве штатов потребуется, чтобы оно отличалось от любого другого, используемого там в настоящее время. Проверьте требования вашего штата и выполните поиск в соответствующем агентстве, чтобы убедиться, что имя доступно.

2. Регистрация фирменного наименования.

Многие штаты требуют, чтобы индивидуальные предприниматели регистрировали ваше имя Doing Business As (DBA) — если вы просто не используете свое личное имя в качестве названия своей компании, и в этом случае нет необходимости регистрироваться в вашем штате.

3. Лицензии и разрешения.

В большинстве штатов имеется база данных профессий и занятий, а также необходимых лицензий. Найдите в Интернете информацию о вашем штате и «профессиональное лицензирование.«Также заполните все местные документы, необходимые там, где вы ведете бизнес, например, местные разрешения или зонирование.

4. Идентификационный номер сотрудника (EIN).

Это 9-значный номер, который выдается Налоговой службой для отслеживания предприятий. Вам нужно будет сообщить в IRS о заработной плате своих сотрудников, и вам понадобится этот номер. Некоторые банки запрашивают EIN для открытия коммерческого банковского счета. Он также понадобится вам для регистрации вашего бизнеса или подачи налоговой декларации.

Для целей налогообложения важно, чтобы ваши деловые и личные финансы были разделены, поэтому откройте корпоративный банковский счет и получите бизнес-кредитную карту.Индивидуальное предприятие не предлагает никакой личной защиты от судебных исков против бизнеса, поэтому неплохо также получить страхование ответственности. Вы также будете нести личную ответственность по финансовым обязательствам бизнеса, поэтому подумайте также о полисе страхования ответственности бизнеса.

В зависимости от того, каким бизнесом вы занимаетесь, вам, возможно, придется сообщать налоги с продаж или другие налоги. Подоходный налог будет указываться как личный доход в вашей индивидуальной декларации с приложением C.Вы платите все налоги, которые работодатель в противном случае заплатил бы за вас, например, взносы в систему социального обеспечения и Medicare, и вам, возможно, придется платить ориентировочные налоги в течение года. Поговорите с бухгалтером и убедитесь, что вы понимаете требования и выполняете их.

Партнерство

Партнерство — это когда два или более человека объединяются, чтобы разделить прибыль или убытки от бизнеса. Как и в случае индивидуального предпринимательства, о заработанных или потерянных деньгах партнеры сообщают лично в своих индивидуальных налоговых декларациях.Как правило, шаги по формированию партнерства аналогичны шагам для индивидуального предпринимательства и, опять же, могут незначительно отличаться от штата к штату.

Существует несколько различных типов партнерства, но два наиболее распространенных — общие и ограниченные. В полном товариществе собственность обычно делится поровну между вовлеченными людьми. Если используется другой дистрибутив, вы должны указать это в своем партнерском соглашении. Ограниченные товарищества обычно образуются, когда один человек выполняет большую часть фактической работы, а другой (или другие) инвестируют деньги.Генеральный партнер обычно будет вести бизнес, а другие партнеры будут иметь ограничения на их участие. Опять же, это будет указано в вашем соглашении. По закону от вас не требуется заключать письменное соглашение о партнерстве, но это разумная деловая практика.

Еще одна вещь, о которой следует помнить о партнерстве, заключается в том, что если партнер хочет уйти, другой (-ые) должны будут выкупить его или ее или распустить бизнес. Это еще одна причина, по которой было бы разумно заключить письменное соглашение, включающее договор купли-продажи или выкупа.

В партнерстве партнеры по-прежнему несут личную ответственность по всем обязательствам бизнеса. Это означает, что в случае дефолта предприятия кредитор может обратиться за вашим домом, автомобилем или чем-либо еще, что у вас есть. (Партнеры с ограниченной ответственностью могут иметь ограниченную ответственность.)

Другой аспект партнерства заключается в том, что любой из отдельных партнеров может юридически заключить бизнес по контракту, даже если другие партнеры могут не согласиться или даже не знать. Помимо ответственности за долги бизнеса и способности каждого партнера связывать партнерство с контрактами, жизненно важно доверять любому, с кем вы собираетесь вступить в партнерство, а также быть уверенным, что ваши личности будут дополнять друг друга и вас. Сможем работать вместе.

Как и в случае индивидуального предпринимательства, прибыль или убытки товарищества переходят к собственникам и учитываются в их индивидуальных налоговых декларациях.

Корпорация

Корпорация, или корпорация C, является независимым юридическим лицом как в юридических, так и в налоговых целях, отдельно от людей, которые владеют ею или управляют ею. Корпорация может получать деньги, продавая акции, и корпорация будет продолжать свою деятельность бесконечно, даже если один из акционеров умирает или продает свои акции.Владельцы корпорации не несут личной ответственности по финансовым обязательствам корпорации и не несут личной ответственности в случае судебных исков.

Из-за этого отдельного статуса корпорация сама платит налоги; доход не передается в индивидуальные налоговые декларации собственников. Владельцы будут платить налоги так же, как и любой другой сотрудник бизнеса: с денег, которые они получают в виде зарплаты, бонусов и других льгот. Следует помнить о возможности двойного налогообложения.Как владелец, вы будете платить налоги с любой заработной платы, которую вы получаете в компании, но вы также должны платить корпоративные налоги с прибыли бизнеса.

Создание корпорации — гораздо более сложный, дорогой и длительный процесс. Правила создания корпораций устанавливаются каждым штатом, и у каждого также есть свой список правил. Вам необходимо подготовить учредительный договор и набор подзаконных актов, описывающих, как будет работать корпорация. Скорее всего, вам понадобится адвокат, который поможет вам с оформлением документов и сертификатов.

После того, как вы начнете работать, вам, вероятно, понадобится бухгалтер для выполнения более сложных налоговых расчетов и отчетности. Вам необходимо зарегистрироваться в IRS, а также в налоговых органах штата и округа, получить EIN и уплатить налоги с корпоративной прибыли. Вам также необходимо будет заплатить часть налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание ваших сотрудников.

S Corporation

Если ваш бизнес соответствует требованиям IRS, вы можете стать корпорацией особого класса, известной как S corp.Чтобы быть классифицированным как корпорация S, вам все равно необходимо стать корпорацией в соответствии с общей процедурой, описанной выше.

Как и корпорация C, корпорация S также является отдельным от своих владельцев юридическим лицом, поэтому ваша финансовая ответственность по-прежнему будет ограничена, но ее прибыль или убытки будут отражены в вашей индивидуальной налоговой декларации. Сам бизнес не облагается налогом, поэтому вы не подвержены риску дважды облагаться налогом.

Корпорации

S могут выпускать только обыкновенные акции, что, по мнению экспертов, может затруднить привлечение капитала.Корпус S также может принадлежать только частным лицам, имениям и некоторым видам трастов, поэтому вы ограничиваете тип инвесторов, которых можете привлечь.

Общество с Ограниченной Ответственностью (ООО)

Во многих отношениях этот тип структуры предлагает преимущества как корпорации, так и партнерства. Владельцы защищены от личной ответственности, как и в корпорации, но LLC следует более рациональной структуре партнерства. Чтобы создать LLC, вы должны подать заявку в свой штат, а в некоторых штатах также потребуется операционное соглашение, которое аналогично соглашению о партнерстве.LLC не могут продавать акции, хотя вы можете передать процент владения сторонним инвесторам.

В ООО владельцы известны как «участники». Членами могут быть люди, партнерства, корпорации или даже другие LLC. Прибыли и убытки передаются через LLC их членам, которые сообщают им о своих индивидуальных доходах, как в партнерстве.

Как и в случае партнерств и индивидуальных предпринимателей, участники LLC считаются самозанятыми и должны сами вносить налоговые отчисления в программы Medicare и Social Security.LLC также может запросить статус корпорации S, который может предлагать другие налоговые льготы. Адвокат или бухгалтер могут посоветовать вам об этом, но Управление малого бизнеса предлагает отличное объяснение, чтобы вы начали.

Почему вы можете выбрать LLC вместо S-корпорации? Регистрация в качестве LLC означает меньше документов и меньше затрат для начала работы. Также существует меньше ограничений на то, как прибыль в LLC распределяется между его участниками. С другой стороны, как и в случае партнерства, если участник уходит, во многих штатах бизнес распускается, хотя вы можете указать это в своем операционном соглашении.

Следует иметь в виду, что вы можете изменить организационную структуру своего бизнеса, если ваша ситуация изменится. Можно начать как индивидуальное предприятие и преобразоваться в ООО или корпорацию.