Как распорядиться накопительной пенсией: Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии

Как распорядиться накопительной пенсией: Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии
Май 31 2021
alexxlab

Содержание

Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии

 

Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии?

  • ничего не делать
  • перевести накопительную часть пенсии в УК
  • перевести накопительную часть пенсии в НПФ

Итак, у Вас есть накопительная часть пенсии, которой Вы вольны распоряжаться, чтобы получить максимально хороший результат при выходе на пенсию. Что же можно с ней сделать? У Вас есть три пути.

Первый путь — ничего не делать. В таком случае, Ваша накопительная часть будет учитывается в Пенсионном фонде РФ и управлять ею будет государственная управляющая компания, т.е. Внешэкономбанк.

Второй путь — в качестве управляющей компании выбрать частную Управляющую компанию — УК (как это сделать, будет описано ниже). В этом случае Ваша накопительная часть будет все еще учитываться в Пенсионном фонде РФ, но управлять средствами будет уже не Внешэкономбанк, а выбранная Вами частная УК. У нее имеется больше возможностей для инвестирования и доходность, соответственно, может быть выше (как правило). К управлению накопительной частью пенсии допускаются лишь те управляющие компании, у которых заключен договор доверительного управления с Пенсионным фондом РФ.

Управляющая компания — коммерческая организация (акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью), созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющая лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Третий путь — перевести накопительную часть пенсии в Негосударственный пенсионный фонд — НПФ (как это сделать будет описано ниже). При выборе этого варианта, накопительная часть пенсии будет уже учитываться не в Пенсионном фонде РФ, а в НПФ, который вы выберите. Инвестировать средства накопительной части НПФ будет самостоятельно или же через УК, с которыми он заключил договор на осуществление этой деятельности. Следует отметить, что ПФР также ведет учет сумм накопительной части граждан, переданных в НПФ.

Негосударственный пенсионный фонд — некоммерческая организация особая социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

  • деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда;
  • деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;
  • деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Давайте теперь рассмотрим, что нам сулит каждый из вариантов, описанных выше.

Ваши действия относительно своей накопительной части пенсии

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

Ничего не делать, оставить средства в Пенсионном фонде РФ, их инвестированием займется государственная управляющая компания

Выбрать частную управляющую компанию (УК) для инвестирования средств

Выбрать Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и перевести туда накопительную часть своей пенсии

Ваши права относительно накопительной части пенсии

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

-Перевести средства в другой НПФ или обратно в Пенсионный фонд РФ, выбрать другую УК. Это можно сделать в любое время до 31 декабря. Но фактически, накопительная часть перейдет под управление в другую УК, НПФ или Пенсионный фонд РФ, в начале следующего года.

-Назначить правопреемника

Расчетный срок выплаты

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

Не определен.

Основные объекты вложения (согласно постановления правительства)

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

ВЭБ имеет право инвестировать в:
-государственные ценные бумаги РФ,
-ипотечные ценные бумаги,
-денежные средства в рублях и иностранной валюте на счетах в кредитных организациях.

УК имеет право инвестировать в доходные инструменты (акции, корпоративные облигации).

НПФ имеет право самостоятельно размещать средства в государственные ценные бумаги и депозиты, но, как правило, размещают средства среди нескольких УК

Доходность и риск

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

Доходность, как правило, ниже уровня инфляции.
Риск минимальный, т.к. может вкладывать деньги лишь в высоконадежные средства. Существует риск обесценения средств, так как доходность не покрывает инфляцию.
Есть риск убытков

Доходность, как правило, выше уровня инфляции.
Риски связанны с широким выбором инструментов для инвестирования.

Есть риск убытков

Доходность, как правило, выше инфляции.
Риск меньше по сравнению с УК, так как НПФ может выбрать для управления накопительной частью несколько УК, что позволит снизить риск.

Есть риск убытков

Стоимость услуг

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

УК берет вознаграждение от дохода (не более 10%) Плюс вознаграждение спецдепу, плюс расходы ПФР на ведение ИЛС и плюс налоги.

Не более 15% от дохода, после вычета вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию фонда и уплаченных налогов.

Открытость, прозрачность, подход к клиенту

1-ый вариант

2-ой вариант

3-ий вариант

-Предоставление информации о состоянии пенсионного счета на чаще, чем один раз в год
Отсутствие индивидуального подхода
Отсутствие индивидуального договора с клиентом

Информацию по счету не предоставляют
Отсутствие индивидуального подхода
Отсутствие индивидуального договора с клиентом

Информационная открытость и прозрачность
Индивидуальный договор с клиентом
Индивидуальный подход, пенсионные консультации

Возможен доступ к ИЛС через интернет

В результате можно сделать вывод, что лучше не быть «молчуном» относительно своей накопительной части пенсии и сделать выбор в пользу УК или НПФ. Это позволит в будущем иметь гораздо большую государственную пенсию.

 

 

Вопросы и ответы

Лица, получившие сертификат, могут распоряжаться средствами материнского (семейного) капитала в полном объеме, либо по частям по следующим направлениям.

Улучшение жилищных условий, в том числе:

  • Погашение ипотеки;
  • Покупка квартиры без кредита;
  • Строительство своего дома.

Получение образования ребенком (детьми), в том числе:

  • Учеба в колледжах и вузах;
  • Оплата частных детсадов и школ;
  • Оплата жилья во время учебы.

Накопительная пенсия женщин
Материнский капитал может быть полностью или частично включен в состав пенсионных накоплений женщин, перечисленных в пунктах 1, 2 и 4 части 1 статьи 3 Закона № 256-ФЗ:

  • женщин, родивших (усыновивших) второго ребенка, начиная с 1 января 2007 года;
  • женщин, родивших (усыновивших) третьего ребенка или последующих детей, начиная с 1 января 2007 года, если ранее они не воспользовались правом на дополнительные меры государственной поддержки;
  • женщин, родивших (усыновивших) первого ребенка, начиная с 1 января 2020 года.

Социальная адаптация детей-инвалидов
Средствами из материнского капитала можно компенсировать затраты на определенные товары и услуги для социальной адаптации и интеграции в общество детей-инвалидов

Получение ежемесячной выплаты

В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2017 года № 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей», женщины, родившие (усыновившие) ребенка, являющиеся гражданами Российской Федерации и постоянно проживающие на территории Российской Федерации, могут обратиться за получением ежемесячной выплаты из средств материнского капитала.

  • ребенок (родной, усыновленный) рожден, начиная с 1 января 2018 года, и является гражданином Российской Федерации;
  • размер среднедушевого дохода семьи не превышает 2-кратную величину прожиточного минимума трудоспособного населения, установленную в субъекте Российской Федерации в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 г. № 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в Российской Федерации» за второй квартал года, предшествующего году обращения за назначением указанной выплаты.

В соответствии с частью 1 и 3 статьи 2 Федеральный закон от 28.12.2017 N 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей» гражданин имеет право подать заявление о назначении ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) первого или второго ребенка в любое время в течение трех лет со дня рождения ребенка.

Ежемесячная выплата в связи с рождением (усыновлением) первого или второго ребенка назначается на срок до достижения ребенком возраста одного года. По истечении этого срока гражданин подает новое заявление о назначении указанной выплаты сначала на срок до достижения ребенком возраста двух лет, а затем на срок до достижения им возраста трех лет и представляет документы (копии документов, сведения), необходимые для ее назначения.

С более подробной информацией о способах распоряжения материнским (семейным) капиталом Вы можете ознакомиться на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации.

Как можно распорядиться накопительной частью пенсии

Важный отличительный признак этой части пенсии — возможность ее управления гражданином путем передачи по наследству или накопления на индивидуальном счете. В рамках проводимой в 2015 году в России пенсионной реформы для граждан предусмотрено несколько возможностей распоряжения.

Сделать выбор необходимо до 31.12.2015 года.

Первый вариант – ничего не делать. Самый простой способ для людей, которые не предпринимают никаких действий по формированию своих накоплений в целях получения дохода в старости. В начальном варианте было заложено сокращение накопительной части до 2 %, с 2016 года предусмотрено понижение до 0 %. Те, кто не переведут свои средства, по факту потеряют их, передав в страховую часть, то есть в распоряжение государства, а именно ВЭБ. Нет никаких реальных гарантий относительно того, что к моменту выхода на пенсию человек получит свои деньги. Либо сбережения обесценятся и превратятся в копейки.

Второй вариант передать управление накопительной частью управляющим компаниям УК. Частная управляющая компания представляет собой структуру, которая осуществляет доверительное управление накоплениями. Договор в этом варианте заключается между ПФР и УК, а собственником средств остается РФ, в результате чего УК обязана ежеквартально отчитываться перед Пенсионным фондом. Также именно ПФР уведомляет граждан о сумме накоплений и переводит средства на личные счета.

Третий вариант перечислить накопительную часть пенсионных средств в негосударственный пенсионный фонд – НПФ. О том, как перевести накопительную часть в НПФ, подробно читайте здесь.

При выборе НПФ нужно иметь в виду, что:

  • гражданин автоматически перестает быть клиентом государственного ПФР;
  • собственником денежных средств становится НПФ;
  • обязательно следует заключить договор с НПФ;
  • уведомление и расчеты с гражданами осуществляет также НПФ.

Частные НПФ/УК инвестируют деньги в различные проекты, за счет чего получают прибыль для начисления процентов по вкладам граждан и будущих расчетов с ними. Деятельность компаний жестко регламентирована законодательством, гарантом стабильности и надежности выступает государство.

Для людей, выбравших передачу накоплений в частные компании, предусмотрена возможность смены НПФ/УК по желанию один раз в год. Актуальный список организаций представлен на сайте ПФ России.

Изучая данную тему, обратите внимание на видеоматериалы, специально подготовленные для лучшего понимания.

Пенсионный вопрос: накопительная пенсия

26.08.2020  Просмотров: 1933

Как выбрать вариант пенсионного обеспечения: с накопительной пенсией или без?

В 2014 и 2015 годах каждый гражданин 1967 года рождения и моложе имел возможность выбрать для себя вариант пенсионного обеспечения: направить всю сумму страховых взносов работодателя на финансирование только страховой пенсии или распределить эту сумму на финансирование накопительной и страховой пенсий.

Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

Право сделать выбор в пользу дальнейшего формирования пенсионных накоплений сохраняется у граждан 1967 года рождения и моложе, за которых страховые взносы на обязательное пенсионное страхование впервые начали начисляться с 1 января 2014 года. Такое право у них сохраняется до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов. Если указанные лица по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления взносов не достигли 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря того года, в котором им исполнится 23 года (включительно).

При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счёт ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных коэффициентов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных коэффициентов 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных коэффициентов 6,25, так как 27,5% страховых взносов направляются на формирование пенсионных накоплений.

Важно отметить, что даже в случае отказа от формирования накопительной пенсии все ранее сформированные пенсионные накопления граждан сохраняются: они продолжают инвестироваться и будут выплачены в полном объеме, когда граждане получат право выйти на пенсию и обратятся за ее назначением. Кроме того, застрахованные лица по-прежнему вправе распоряжаться своими пенсионными накоплениями и выбирать, кому доверить управление ими.

Для того чтобы отказаться от формирования накопительной пенсии необходимо подать в ПФР соответствующее заявление. До истечения года, в котором подано заявление об отказе, застрахованное лицо вправе отозвать его, также подав соответствующее заявление.

Пенсионные накопления, сформированные в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, и средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, входят в общую сумму пенсионных накоплений гражданина в системе обязательного пенсионного страхования. Участники Программы могут отказаться от формирования накопительной пенсии по обязательному пенсионному страхованию, но смогут и дальше участвовать в Программе: уплачивать добровольные взносы, получать софинансирование от государства и инвестиционный доход. Владельцы сертификата на материнский (семейный) капитал тоже могут выбрать вариант пенсионного обеспечения без формирования накопительной пенсии, однако они все равно вправе направить средства МСК или их часть на формирование пенсионных накоплений.


Накопительная и страховая пенсия в России и за рубежом

Почему заботиться о пенсии необходимо самостоятельно? Как накопить нужную сумму для выхода на пенсию. Накопительная и страховая пенсия в России и пенсионная реформа, — всё это темы статьей этого раздела.

Кроме того мы рассказываем о Негосударственных пенсионных фондах (НПФ), сравниваем НПФ между собой и составляем рейтинги НПФ.


18 дек 2019

Портфель пенсионера. Стратегии снятия денег

Как правильно пенсионеру брать деньги из накоплений, чтобы хватало на жизнь и не «проесть» накопления? Разбираемся в стратегиях снятия денег после выхода на пенсию….

  Пенсия, Накопительная пенсия, Инвестиционный портфель, реальная доходность, Инфляция

28 ноя 2019

Расчет размера пенсионных накоплений в EXCEL

Калькулятор пенсионных накоплений позволит рассчитать размер необходимых пенсионных накоплений. Вы можете сами решить, сколько денег собираетесь получать после выхода на пенсию, и калькулятор подскажет, сколько для этого надо откладывать сегодня….

  Пенсия, Калькулятор, EXCEL, Накопительная пенсия

06 ноя 2019

Рейтинг доходности НПФ 2019

Новый рейтинг Негосударственных пенсионных фондов. Сравните результаты вашего НПФ с лидерами по доходности инвестиций пенсионных сбережений….

  Пенсия, НПФ, НПФ Сбербанка, НПФ Газфонд, Рейтинг НПФ

29 ноя 2018

Как накопить на пенсию? (Часть 1)

Первая статья на тему самостоятельного создания пенсионных накоплений. Рассчитываем, сколько денег нам будет нужно, когда станем пенсионером (пенсионеркой)….

  Пенсия, Бюджет, Личные финансы

17 сен 2018

Виды пенсионных систем. И почему солидарная система выгодна при небольших доходах?

Накопительная пенсия и солидарная система в сравнении. В чем разница. Солидарную пенсионную систему часто называют страховой пенсией или распределительной системой. Когда страховая пенсия лучше накопительной? Как сделать так, чтобы была и накопительная пенсия и страховая?…

  Накопительная пенсия, Пенсия, Пенсионная реформа, Социальная пенсия

01 сен 2018

История одного клиента НПФ

Могут ли средства клиента НПФ на накопительном счету уменьшиться?…

  НПФ, НПФ Будущее, Убыток НПФ, Накопительная пенсия

24 авг 2018

Пенсии в России. История и сравнение с Западом

В России в 1932 году законодательно установили возраст выхода на пенсию по старости: 55 лет для женщин и 60 — для мужчин. Средняя продолжительность жизни тогда была 43 года (40 лет для мужчин и 46 — для женщин)….

  Пенсия, История, Пенсионная реформа

01 авг 2018

Большие пенсии за рубежом. Миф или реальность?

Как дела с пенсией за рубежом? Многие говорят о том, что иностранцы получают гораздо более высокие пенсии. Сколько получает пенсионер в США и ЕС?…

  Пенсия, Пенсионная реформа, История

20 июл 2018

5 причин, почему пенсионная система не работает

Действующая пенсионная система в России дала сбой. Разбираемся вместе, почему это произошло: демографическая ситуация в России, люди больше учатся и меньше работают, продолжительность жизни, черные зарплаты и низкая доходность НПФ….

  Пенсия, Пенсионная реформа, Демография

09 июл 2018

Пенсионный возраст повышают. Кому это нужно?

Пенсионная реформа уже почти наступила. Ее главное новшество — увеличение пенсионного возраста. Выход на пенсию теперь будет позже. Вместе разбираемся, зачем и кому это нужно….

  Пенсия, Пенсионная реформа

31 авг 2017

Рейтинг НПФ 2017

Лучшие негосударственные пенсионные фонды с наиболее устойчивыми результатами за последние 7 лет….

  Рейтинг НПФ, НПФ, Пенсия

02 дек 2016

Рейтинг НПФ 2016

Обновленный рейтинг Негосударственных пенсионных фоднов (НПФ) поможет определить, как распорядиться накопительной частью пенсии….

  НПФ, Пенсия, Рейтинг НПФ

25 сен 2016

Новая пенсионная реформа?

Скоро нам самим придется выбирать: формировать или нет накопительную часть пенсии….

  Накопительная часть пенсии, Пенсионные баллы, Пенсионный фонд, Пенсия, НПФ, Пенсионная реформа

09 дек 2015

Ускоренно переходим в НПФ

Как сократь процедуру оформления документов при переходе в НПФ в два раза?…

  Пенсия, НПФ, Накопительная часть пенсии

22 окт 2015

Рейтинг НПФ 2015

Обновленный рейтинг Негосударственных пенсионных фондов (НПФ) поможет определить, как распорядиться накопительной частью пенсии….

  НПФ, Пенсия, Рейтинг НПФ

Как распорядиться пенсией? · Новости Архангельска и Архангельской области. Сетевое издание DVINANEWS

До завершения 2015 года граждане России могут выбрать вариант своего будущего пенсионного обеспечения: либо оставить 6 процентов на накопительную пенсию, либо отказаться от ее дальнейшего формирования и направить все страховые взносы, которые за них уплачивают работодатели, на формирование страховой пенсии. Напомним, такое право есть у граждан моложе 1967 года рождения.

Согласно пенсионному законодательств у пенсия каждого россиянина трансформируется в два вида: страховую и накопительную. 

Страховая часть зависит от величины зарплаты, стажа работы, возраста выхода на пенсию и размера индексации пенсий, ежегодно определяемого Правительством РФ. 

Накопительная часть пенсии доступна лишь лицам моложе 1967 года рождения. На размер накопительной части влияют сумма страховых взносов, уплаченных в пользу работника от его официальной заработной платы, то есть та же величина зарплаты, срок, в течение которого уплачиваются взносы, и доход от их инвестирования, который зависит от рыночных условий и профессионализма управляющего. Эту долю и принято называть пенсионными накоплениями.

Сейчас каждый работник может выделить из своих пенсионных отчислений взносы на накопительную часть и формировать ее либо в государственном, либо в частном пенсионном фонде. Средства накопительной части будущей пенсии фиксируются на индивидуальном специальном счете гражданина в ПФР или НПФ, в зависимости от его выбора.

Какого управляющего выбрать?

Существует несколько вариантов инвестирования накопительной части  пенсии. Пенсионные накопления можно доверить негосударственному пенсионному фонду (НПФ), или формировать в государственном Пенсионном фонде Российской Федерации (ПФР). 

Граждане, формирующие накопления в ПФР, могут выбрать, какой управляющей компании доверить средства: оставить право распоряжения ими государственной управляющей компании (ГУК), которой является Внешэкономбанк (ВЭБ), или частной управляющей компании (УК). Клиенты же НПФ не могут самостоятельно выбирать управляющую компанию, это дело самого НПФ.

Значительной разницы между инвестированием накопительной части пенсии, будь то частная УК, НПФ или ГУК,  нет. Их деятельность регулируется законодательными актами, все они инвестируют деньг и в ценные бумаги, разрешенные Минфином России и Центральным Банком России. 

Однако у Внешэкономбанка более жёсткие ограничения по инвестиционной декларации. Если у частных УК или НПФ цель – это доходность, то у государственной управляющей компании во главе угла – сохранность пенсионных накоплений.

Все последние годы ГУК показывает доходности , сходные по величине с частными УК и сопоставимые с уровнем годовой инфляции .

Какой портфель ГУК выбрать?

Государственная управляющая компания предлагает на выбор два инвестиционных портфеля: расширенный инвестиционный портфель и портфель государственных ценных бумаг (ГЦБ). В отличие от портфеля ГЦБ, основным инструментом которого являются государственные ценные бумаги Российской Федерации, расширенный портфель охватывает более широкий спектр инструментов инвестирования.

Если же гражданин никогда не распоряжался накопительной частью своей пенсии, не писал заявления о выборе управляющего накоплениями, то он попадает в категорию «молчунов». До 2014 года взносы на накопительную часть пенсии у «молчунов» составляют 6 процентов от вашей зарплаты и по умолчанию находятся и будут находиться в дальнейшем в доверительном управлении ГУК, в расширенном инвестиционном портфеле. 

Однако с 2014 года взносы на накопительную пенсию «молчунов» не платятся и автоматически учитываются в страховой части пенсии.

«Молчунов» не следует считать необразованными или не определившимися инвесторами. Вполне возможно, что будущий пенсионер подумал и решил, что накопительную часть своей пенсии он отдаст в распоряжение ГУК. Это тоже его выбор. Но в этом случае гражданину необходимо об этом заявить до 31 декабря 2015 года.

Для того чтобы перевести пенсионные накопления в ГУК, достаточно подать соответствующее заявление либо лично (или через доверенное лицо) в любом отделении  Пенсионного фонда России, либо по почте или с курьером. Что касается перевода пенсионных накоплений в НПФ, то помимо подачи заявления в ПФР требуется заключение договора непосредственно с самим НПФ. Для выбора ГУК этого не требуется.

Пресс-служба Губернатора и Правительства Архангельской области

Как правильно распорядиться пенсионными накоплениями

01.12.2015 15:41

Согласно пенсионному законодательству пенсия каждого россиянина трансформируется в два вида: страховую и накопительную.

фото с сайта gorod55.ru

Страховая часть зависит от величины зарплаты стажа работы, возраста выхода на пенсию и размера же индексации пенсий, ежегодно определенного Правительством РФ. На размер же накопительной части влияют сумма страховых взносов, уплаченных в пользу работника от его официальной заработной платы, то есть та же величина зарплаты, срок, в течение которого уплачиваются взносы, и доход об их инвестирования, который зависит от рыночных условий и профессионализма управляющего. Эту накопительную часть и принято называть пенсионными накоплениями.

И еще немаловажный факт – накопительная часть пенсии доступна лицам моложе 1967 года рождения. Сейчас каждый работник может выделить из своих пенсионных отчислений взносы на накопительную часть и формировать ее либо в государственном, либо в частном пенсионном фонде. Средства накопительной части Вашей будущей пенсии фиксируется на Вашем индивидуальном специальном счете в ПФР или НПФ, в зависимости от Вашего выбора.

Какого управляющего выбрать?

Существуют следующие варианты инвестирования накопительной части пенсии. Пенсионные накопления можно доверить негосударственному пенсионному фонду (НПФ), или формировать в государственном Пенсионном фонде РФ (ПФР). Граждане, формирующие накопления в ПФР, могут выбрать какой управляющий компании доверить средства – оставить право распоряжения или государственной управляющей компании (ГУК), которой является Внешэкономбанк (ВЭБ), или частной управляющей компании (УК). Клиенты же НПФ не могут самостоятельно выбирать управляющую компанию, это дело самого НПФ.

Значительной разницы между инвестированием накопительной части пенсии будь то частная УК, НПФ или ГУК, нет. Их деятельность регулируется законодательными актами, все они инвестируют деньги в ценные бумаги, разрешенные Минфином России и Центральным Банком России. Однако у ВЭБа более жесткие ограничения по инвестиционной декларации. Если у частных УК или НПФ цель – это доходность, то у ГУК — сохранить пенсионных накоплений.

Все последние годы ГУК показывает доходности сходные по величине с частными УК и сопоставимые с уровнем годовой инфляции.

Какой портфель ГУК выбрать?

Гук предлагает на выбор два инвестиционных портфеля: расширенный инвестиционный портфель и портфель государственных ценных бумаг (ГЦБ). В отличие от портфеля ГЦБ, основным инструментом которого являются государственные ценные бумаги Российской Федерации, расширенный портфель охватывает более широкий спектр инструментов инвестирования.

Кстати, если Вы никогда не распоряжались накопительной частью своей пенсии, не писали заявления о выборе управляющего накопителями, то Вы — молчун». До 2014 годы взносы на накопительную часть Вашей пенсии составляли 6% вашей зарплаты и по умолчанию находятся, и будут находиться в дальнейшем в доверительном управлении ГУК, в расширенном инвестиционном портфеле.

Однако с 2014 года взносы на накопительную пенсию «молчунов» не платятся и автоматически учитываются страховой части пенсии. «Молчунов» не следует считать необразованными или не определившимися инвесторами. Вполне возможно, что будущий пенсионер подумал и решил, что накопительную часть своей пенсии он отдаст в распоряжение ГУК. Это тоже его выбор. Но и в этом случае, если Вы «осознанный молчун» и хотите сохранить накопительный компонент пенсии, Вам необходимо об этом заявить до 31 декабря 2015года. Для того, чтобы перевести пенсионные накопления в ГУК достаточно подать соответствующее заявление, либо лично (или через доверенное лицо) в любом отделении Пенсионного Фонда России, либо по почте с курьером. Что касается перевода пенсионных накоплений в НПФ, то помимо подачи заявления в ПФР требуется заключение договора непосредственно с самим НПФ. Для выбора ГУК этого не требуется.

Зачем выбирать?

Пенсия – это проект не на этот и не на следующий год. Пенсия – это долгосрочный проект, но думать о котором нужно уже сегодня. Можно сколько угодно скептически относиться к нынешним изменениям пенсионной системы в нашей стране, однако, если смотреть на долгую перспективу, реальные результаты ее мы увидим только через 15-20 лет. Именно тогда, когда нынешние активные работающие граждане выйдут на пенсию. Поэтому так важно уже сейчас определиться с накопительной пенсией.

Все права защищены. При перепечатке ссылка на сайт ИА «Грозный-информ» обязательна.

Нашли ошибку в тексте? Выделите ее мышкой и нажмите: Ctrl+Enter

Компании спешат отказаться от своих пенсионных планов

Чем вы моложе, тем меньше у вас пенсионного обеспечения, поскольку работодатели активизируют усилия по сокращению дорогостоящих пенсий и замене их альтернативами, которые заставляют работников брать на себя больший риск и ответственность .

Почему это важно: Миллениалов и представителей поколения Z ожидают менее благополучные золотые годы, чем их родители, учитывая пенсионные счета, которые они получают сейчас , если только они не усердно распределяют деньги, инвестируют их с умом, а не тратят их. когда они получат полный доступ.

Предыстория: Компании давно отходят от традиционных пенсий, где пенсионерам гарантируется определенный уровень пособий, и заменяют их счетами 401 (k) и другими пенсионными сберегательными счетами, которые более уязвимы для взлетов и пенсий. спады фондового рынка. Но в последнее время эти изменения происходят еще быстрее.

Что происходит: Идеальный шторм обстоятельств, от более низких процентных ставок до более высоких ставок продолжительности жизни, побуждает корпорации избавляться от своих пенсионных планов — продавая их страховым компаниям и предлагая паушальные выплаты некоторым работникам.

  • Объем сделок в сфере «передачи пенсионных рисков», в которых такая крупная компания, как Lockheed Martin или FedEx, продает все или часть своих пенсионных обязательств страховщику, например Prudential или Metropolitan Life, был самым большим в 2018 году и составляет на пути к увеличению еще в этом году.
  • Страховая компания выплачивает пенсионерам аннуитет, равный по величине пенсии, которую они заработали, но работники теряют определенные гарантии, такие как поддержка со стороны Корпорации гарантирования пенсионных пособий, агентства, которое вмешивается, если компания может ‘ т платить.
  • «Компании стремятся избавиться от этих планов с установленными выплатами», — сказал Axios Роберт Фальзон, вице-председатель правления Prudential. «Это многомиллионный рынок, который будет существовать в течение некоторого периода времени».

Если ваша пенсия будет продана страховой компании, будет иметь «потенциально ужасные последствия», — сказал Axios Норман Штайн, профессор права в Университете Дрекселя и политический советник Центра пенсионных прав.

  • «Что будет, если у страховой компании возникнут проблемы?» он сказал.«Что произойдет, если вы обнаружите, что размер вашего пособия был неправильно рассчитан и вы имеете право на сумму, превышающую сумму, за которую компания продала вашу пенсию?»

По цифрам: По данным Prudential, среди компаний из списка Fortune 500 только 81 спонсировала пенсионный план в 2017 году по сравнению с 288 в 1998 году.

  • В то же время количество сделок по передаче пенсионных рисков выросло до 493 в 2018 году с 203 в 2012 году, согласно данным независимого исследовательского центра LIMRA Secure Retirement Institute.
  • В государственном секторе многие пенсионные планы серьезно недофинансированы.

Между строками: 401 (k) s и другие планы с установленными взносами дешевле для фирм, чем пенсии, и более обременительны для сотрудников. Защитники прав потребителей говорят, что обмен пенсий на 401 (k) s — грубая сделка для рабочих, особенно в условиях нестабильной экономики.

  • Когда наступит следующая рецессия, падающий фондовый рынок снизит стоимость счетов 401 (k) и IRA, инвестированных в акции.
  • В то время как пенсионные планы управляются профессионалами, гонорары которых оплачиваются корпоративным спонсором, потребители с IRA или 401 (k) должны определять свои собственные инвестиционные стратегии и платить взносы.
  • Несмотря на налоговые штрафы, многие потребители совершают набег на свои 401 (k), чтобы оплатить предпенсионные расходы, чего они не могут сделать с пенсией.

Если вы не купите аннуитет , который имеет свои плюсы и минусы, трудно понять, что делать, когда вы достигнете пенсионного возраста и вам придется разделить свои сбережения на всю жизнь.

  • «Многие люди не знают, что делать с единовременной выплатой», — говорит Axios Шантель Шикс, исполнительный директор по пенсионной политике Торговой палаты США.

Серебряная подкладка: Для молодых людей, которые с меньшей вероятностью будут оставаться на одной работе в течение десятилетий, 401 (k) или IRA могут предложить большую гибкость.

Итог: Несмотря на эти проблемы, люди, получающие от работодателя пенсионный план с установленными выплатами или пенсионный план с установленными взносами, должны считать, что им повезло.

  • Четверть не вышедших на пенсию американцев не имела пенсионных сбережений или пенсий в 2018 году, по данным Федеральной резервной системы, в то время как «шесть из 10 не пенсионеров, которые имеют индивидуальные пенсионные сберегательные счета, такие как 401 (k ) или IRA, мало или совсем не комфортно управлять своими инвестициями ».

3 способа потерять пенсию и как ее сэкономить

Когда в последний раз вы слышали хорошие новости о пенсиях? Вместо этого вы, вероятно, видели такие тревожные заголовки, как эти:

Вас беспокоит пенсия или пенсия родителей? В этой статье описаны законы, которые должны обеспечивать безопасность обещанных вами льгот, некоторые ограничения этих законов и то, что вы можете сделать, чтобы защитить себя.

Ключевые выводы

  • Пенсионные планы могут недофинансироваться из-за плохого управления, низкой доходности инвестиций, банкротства работодателя и других факторов.
  • Пенсионные планы с одним работодателем лучше, чем планы с несколькими работодателями для членов профсоюзов.
  • Религиозные организации могут отказаться от пенсионного страхования, что снижает страховую защиту своих сотрудников.

Плохая ситуация № 1: Ваш пенсионный план недофинансирован

Сегодня основной проблемой традиционных пенсионных планов с установленными выплатами является недофинансирование.То есть достаточно ли у них денег для выполнения своих прогнозируемых будущих обязательств? Проблема особенно остро стоит в отношении пенсионных планов для нескольких работодателей, типа пенсионных планов, в первую очередь для членов профсоюзов, которые работают более чем в одной компании.

Управление безопасности пособий сотрудникам Министерства труда США (EBSA) ведет список планов, статус финансирования которых он классифицирует как критические, критические, снижающиеся или находящиеся под угрозой. В 2020 году 121 план находился в критическом состоянии, 65 — в критическом и находящемся в упадке, а 61 находился под угрозой.Критический план финансируется менее чем на 65%, критический и снижающийся план, как ожидается, станет неплатежеспособным в течение 15 лет, а план, находящийся под угрозой, финансируется менее чем на 80%.

Примеры из списка 2020 включают Пенсионный план для лесной промышленности (критический), Пенсионный план для автомобильной промышленности (критический и снижающийся) и Международный пенсионный фонд каменщиков и мастеров (находящийся под угрозой).

У большинства многопрофильных планов нет проблем, но их достаточно, чтобы Конгресс включил их в огромный Закон о американском плане спасения 2021 года, принятый в марте 2021 года.Новый закон предоставит средства Корпорации по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) для оказания помощи планам, находящимся в серьезной опасности банкротства. Они будут иметь право подать заявку на специальную помощь в виде единовременного единовременного платежа, предназначенного для покрытия обязательств плана до 2051 года. В отличие от традиционного финансирования PBGC, которое основывается на страховых взносах, новые деньги будут поступать из государственных средств. общие налоговые поступления.

Примечание

В этой статье описаны правила, касающиеся планов с установленными выплатами, которые часто называют традиционными пенсиями.Планы с установленными взносами, такие как 401 (k) или 403 (b), действуют по-другому, Корпорация Pension Benefit Guaranty Corporation не покрывает.

Законы, защищающие вас

Закон о гарантированном пенсионном доходе сотрудников 1974 года (ERISA) обеспечивает защиту работников и пенсионеров в рамках традиционных пенсионных планов с установленными выплатами. Он также создал Корпорацию гарантирования пенсионных пособий (PBGC). Независимо от того, работаете ли вы в пенсионном плане с одним работодателем или с несколькими работодателями, если ваш план участвует в PBGC, это агентство гарантирует вам выплаты в пределах определенного максимума.

В настоящее время PBGC охватывает около 23,5 миллионов рабочих и пенсионеров в рамках примерно 23 200 планов с одним работодателем и еще 10,9 миллиона рабочих и пенсионеров в рамках примерно 1400 планов с участием нескольких работодателей.

Обычно PBGC финансируется спонсорами пенсионных планов. «Компании с текущими пенсионными планами с установленными выплатами уплачивают ежегодный страховой взнос с фиксированной ставкой в ​​PBGC от имени каждого участника», — объясняет Брэдли С. Смит, партнер инвестиционной консалтинговой компании NEPC, который возглавляет группу корпоративной практики компании и консультирует корпоративные пенсионные планы с установленными выплатами.

«Они также платят дополнительный страховой взнос с переменной ставкой, если план недофинансирован», — продолжает Смит. «Чем больше недофинансирование, тем больше страховая премия с плавающей ставкой, которая подлежит ежегодному максимуму для каждого участника».

Планы Multiemployer также платят ежегодный страховой взнос в PBGC. Премия зависит от того, сколько участников покрывает план.

Пенсии участников защищены до гарантированного максимума, который зависит от типа плана и может быть изменен.

Например, в 2021 году работник, работающий по плану с одним работодателем, может получать максимум 6034,09 долларов в месяц в возрасте 65 лет, если они получат свое пособие в виде постоянной пожизненной ренты. Если бы они вместо этого предпочли получать совместную ренту и 50% -ную ренту по случаю потери кормильца, они бы получали максимум 5430,68 долларов в месяц.

Максимальные выплаты по плану для нескольких работодателей рассчитываются по разным формулам, но, как правило, они значительно меньше, чем для планов для одного работодателя.

Плохая ситуация No.2: Ваш работодатель обанкротился

Как ни странно, пенсионные обязательства помогли дестабилизировать некоторые крупные компании и сделали их пенсии более опасными. Известный тому пример — компания Sears, объявившая о банкротстве в октябре 2018 года. Его тогдашний генеральный директор сказал, что 4,5 миллиарда долларов, которые компания внесла в свои пенсионные планы с 2005 года, усложнили для Sears инвестирование в операции и конкуренцию с другими крупными ритейлерами, у которых не было огромных пенсионных обязательств, согласно сообщениям СМИ в то время.

Законы, защищающие вас

Применяемые здесь законы аналогичны тем, которые описаны в последнем разделе. Если ваш работодатель прекращает свой пенсионный план из-за банкротства, PBGC вмешается, если план покрыт. Затем он будет выплачивать сотрудникам любые обещанные им пенсионные пособия, которые работодатель не может выплатить, в пределах гарантированной максимальной суммы.

Пенсионные финансы компании отделены от ее собственных финансов. Это означает, что компания может быть банкротом, но все еще иметь адекватно финансируемую пенсию, или она может преуспевать и иметь недостаточно финансируемую пенсию.Это разделение также означает, что кредиторы не могут требовать пенсионные активы обанкротившейся компании.

Плохая ситуация № 3: Ваша пенсия попадает в лазейку

Пенсии, которые федеральное правительство предоставило церковным статусом, могут сэкономить деньги, потому что им не нужно платить в фонд пенсионного страхования PBGC. Однако сотрудники, которые получают эти пенсии, не пользуются этой страховкой и не защищены ERISA.

По данным Pension Rights Center, некоммерческой группы по надзору за потребителями, большинство церковных пенсионных планов отказываются от федеральной пенсионной защиты.Кроме того, церковные планы не обязаны выплачивать пособия справедливо, адекватно финансировать пенсии или даже предоставлять сотрудникам информацию об их льготах или планировать инвестиции.

Это исключение, которое было предназначено для сохранения отделения церкви от государства, распространяется на религиозные организации всех конфессий. Это также относится к организациям, связанным с этими организациями, таким как школы и больницы.

Законы, защищающие вас

Если вы работаете в религиозной организации, на которую не распространяется федеральный пенсионный закон, применяется закон штата.По данным Пенсионного центра, законы штата «обычно требуют, чтобы попечители, которые руководят церковными планами, действовали разумно, осторожно и только в интересах участников плана».

Если вам неправомерно отказано в пенсионных пособиях, которые должен вам ваш религиозный работодатель, один из вариантов — обратиться к суду присяжных в суде штата и попытаться получить компенсацию и штрафные санкции. Конечно, нет никаких гарантий, что вы выиграете. Также нет гарантии, что у вашего работодателя будут деньги, чтобы оплатить судебное решение, если вы все-таки выиграете.

Помимо подачи иска, Пенсионный центр по правам человека рекомендует работникам проблемных церковных планов обращать внимание на традиционные и социальные сети и связываться с членами Конгресса, чтобы повысить осведомленность и получить помощь.

53,9 миллиарда долларов

Сумма дефицита в программе PBGC для нескольких работодателей по состоянию на 2018 финансовый год.

4 шага, которые можно предпринять, чтобы защитить свой пенсионный фонд

Ваше пенсионное обеспечение — это мерцающее пламя, которое ваш работодатель может погасить в любой момент? Может быть, есть что-то, что вы можете сделать, чтобы защитить себя, прежде чем почувствуете запах дыма и вам понадобится защита PBGC.

Есть, конечно, старая трехногая табуретка. Планируйте несколько источников пенсионного дохода: социальное обеспечение, пенсии и личные сбережения. Тем не менее, табурет только на двух ножках — это не тот стул, на котором можно удобно сидеть. Он неуравновешенный и шаткий. И вам не следует легко отказываться от получения льгот, на которые вы имеете право. Повысьте шансы в свою пользу, сделав следующие шаги.

1. Своевременно обновляйте свою информацию

Смит, консультант по пенсиям, говорит, что первое, что нужно сделать, это убедиться, что ваша контактная информация точна и актуальна для любой компании, которая должна вам пенсионные выплаты, особенно если вы больше не работаете там.Важно, чтобы ваш бывший работодатель знал, как с вами связаться.

В это трудно поверить, но PBGC заявляет, что более 80 000 рабочих имеют невостребованные пенсии на сумму более 300 миллионов долларов. Работники могут потерять из виду бывших работодателей, которые переезжают, выкупаются или закрываются. Буклет PBGC «В поисках утерянной пенсии» может помочь вам отследить любую задолженность.

2. Просмотрите и сохраните свои записи

«Следующее, что вам следует сделать, это просмотреть ежегодные раскрытия информации, предоставляемые вашей компанией, и сохранить копию в своих записях», — говорит Смит.«Когда вы выходите на пенсию, просмотрите свои записи и убедитесь, что ваша зарплата и количество лет службы верны».

Центр пенсионных прав рекомендует работникам сохранять свои годовые формы W-2, чтобы подтвердить историю своих доходов, заявления о выплатах по плану, уведомления о планах и любые другие официальные документы плана, такие как Краткое описание плана. Если ваш работодатель допустит ошибку в ваших записях или потеряет какие-либо записи, у вас будет резервная копия, чтобы доказать, что вы должны.

3.Получить помощь

Работники также могут обратиться в PensionHelp America, часть Центра пенсионных прав. Этот ресурс соединяет людей с консультационными услугами и юридической помощью, когда у них есть вопросы о пенсии или им нужна помощь с выплатами.

Кроме того, в Управлении безопасности пособий сотрудникам (EBSA) при федеральном правительстве есть консультанты по льготам, которые могут помочь вам в кратчайшие сроки реализовать ваши права, помочь найти недостающий план и даже обратиться к администратору пенсионного обеспечения от вашего имени.

4. Жалоба

Если вы считаете, что с вашей пенсией неправильно распорядились, вы можете подать жалобу в EBSA. Если ваша жалоба носит конкретный характер и указывает на то, что ваш работодатель или бывший работодатель нарушил пенсионные законы, подразделению EBSA следует провести расследование. EBSA утверждает, что даже неспецифические жалобы могут привести к расследованию, когда несколько источников сообщают о проблемах с одним и тем же лицом.

Итог

Ряд ситуаций может поставить вашу пенсию под угрозу, включая недофинансирование, бесхозяйственность, банкротство и освобождение от ответственности.Существуют законы, защищающие вас в таких обстоятельствах, но одни законы обеспечивают лучшую защиту, чем другие.

К сожалению, нет гарантии, что вы не попадете в число незадачливых сотрудников, которые не получили и, возможно, никогда не получат обещанных пенсионных пособий. Тем не менее, вы не должны отказываться от денег, которые вам причитают, без боя. Если вам действительно нужна помощь, обратитесь к законодателям, СМИ, судебной системе и правительству. Есть люди, которые хотят помочь и имеют для этого опыт.

Единовременная переработка пенсионных выплат — Консультационная служба по пенсиям

Когда вы получаете доступ к своей пенсии, в дополнение к доходу вы можете получать не облагаемую налогом единовременную выплату, известную как единовременная выплата пенсии или PCLS.

Повторное использование не облагаемой налогом единовременной пенсии (PCLS) происходит, когда вы используете эту единовременную выплату как средство для значительного увеличения взносов в пенсионную схему.

Обратите внимание, что эта информация относится только к переработке не облагаемой налогом единовременной суммы для увеличения пенсионных взносов.

Налоговая и таможенная служба HM (HMRC) заявила, что это правило рециркуляции должно учитывать очень мало единовременных выплат. Взносы не следует улавливать, если они являются частью обычного пенсионного плана человека.

Правило переработки применяется, когда выполняются все из следующих условий:

  • физическое лицо получает не облагаемые налогом денежные средства из своей пенсии
  • из-за единовременной выплаты сумма взносов, уплачиваемых в пенсионную схему, «значительно» больше, чем могла бы быть в противном случае.
  • дополнительные взносы вносятся физическим лицом или кем-то другим, например, работодателем
  • переработка была «заранее запланированной».
  • сумма не облагаемых налогом денежных средств, вместе с любыми другими подобными единовременными суммами, полученными за предыдущий 12-месячный период, превышает
    • 7500 фунтов стерлингов для мероприятий, которые состоятся 6 апреля 2015 года или после этой даты, или
    • 1% от стандартного пожизненного пособия на мероприятия до 6 апреля 2015 г.
  • и совокупная сумма дополнительных взносов превышает 30% необлагаемой налогом суммы денежных средств.

Все условий должны быть выполнены для того, чтобы взносы были классифицированы как переработка. Если все 6 условий не соблюдены, повторное использование не происходит. Если будет обнаружено, что переработка применяется, это может повлечь за собой большие налоговые сборы.

HMRC обычно считает взносы «значительными», если они на 30% больше, чем ожидалось. Кроме того, HMRC обязана доказать, что «предварительное планирование» имело место.

Поскольку это может быть очень сложная область, вам следует обратиться за консультацией в регулируемый финансовый орган, если вы считаете, что переработка может относиться к вам.

Дополнительное руководство по переработке, включая примеры и дополнительную информацию о том, что представляет собой значительное увеличение взносов и предварительное планирование, можно получить в HMRC

.

В дополнение к вышеизложенному также применяются обычные правила ежегодного пособия по взносам.

Часто задаваемые вопросы …

Где я могу узнать больше?

Если вам нужна дополнительная информация, свяжитесь с нами.Специалист по пенсиям из нашей команды будет рад ответить на любой ваш вопрос, связанный с пенсиями. Наша помощь всегда бесплатна.

Как лучше бороться с излишками? | Характеристики

Корпоративные пенсионные фонды снова оказались в завидном положении, поскольку им приходится решать, что им делать с этими излишками. Исторически сложилось так, что существовало три способа сокращения излишков: «отпуск по уплате взносов», при котором отчисления работодателей или работников приостанавливаются; улучшение пенсии или возврат денег работодателю.

Тем не менее, право собственности на излишки было деликатным вопросом в некоторых европейских странах.

В конце 1990-х годов в Нидерландах профсоюзы решительно оспаривали право некоторых ведущих работодателей страны требовать возврата излишков пенсионных программ своих компаний.

В Швейцарии закон, регулирующий профессиональные пенсии, прямо запрещает корпоративному пенсионному плану выплачивать излишек своей материнской компании.

В Великобритании работодатели, которые закрыли свои схемы DB, теперь сталкиваются с проблемой так называемых «замороженных» излишков — излишков, извлечение которых по причинам налогообложения является дорогостоящим.Некоторые утверждают, что правительство должно облегчить работодателям получение денег, на которые, по их мнению, они имеют право.

Так что же делать с излишками? Нам нужны были твои взгляды. Как всегда, есть проблемы с определением. В Великобритании проблема излишков ограничивалась схемами с установленными выплатами (DB), до недавнего времени преобладающими в структуре пенсионных планов по профессии.

Тем не менее, некоторые менеджеры пенсионных фондов континентальной Европы, ответившие на нашу анкету, отмечают, что варианты выбытия излишков пенсионных фондов будут различаться в зависимости от того, является ли план планом DB или DC.

Один менеджер бельгийского пенсионного фонда говорит: «Учитывая тот факт, что спонсор фонда остается ответственным за пенсионные права участников в плане DB, кажется логичным, что спонсор также должен получать выгоды, если есть излишки.

«В плане постоянного тока, однако, большая часть, если не весь риск ложится на членов фонда, поэтому они должны быть вознаграждены за принятие риска, а излишки должны оставаться в фонде». Растущее значение коллективных схем постоянного тока в Нидерландах и в других странах континентальной Европы явно повлияло на взгляды некоторых респондентов.

Двое из трех (65%) менеджеров, администраторов и попечителей пенсионных фондов, которые ответили на наш опрос, говорят, что корпоративные спонсоры не имеют права на излишки своих корпоративных пенсионных схем или на долю этих излишков.

Управляющий голландским пенсионным фондом, отмечая ослабление требования для британских компаний индексировать пенсии, говорит, что излишки должны быть зарезервированы для индексации пенсий. Другой предполагает, что работодатели имеют право на получение излишка только «при условии, что они могут надежно гарантировать будущее финансирование».

Деятельность частных инвестиционных компаний и хедж-фондов также подвергается критике, при этом менеджеры пенсионных фондов указывают на то, что любой профицит пенсионного фонда повысит привлекательность компании для целей поглощения. «Это деньги рабочей силы», — говорит один менеджер.

Только меньшинство (33%) поддержит мнение о том, что профицит пенсионного фонда является неотъемлемой частью стоимости компании-спонсора, и поэтому ее акционеры также должны иметь право на получение по крайней мере части излишка.И снова есть свидетельства того, что недавняя деятельность частных инвестиционных компаний в этой области привела к ожесточению мнений.

Более половины менеджеров пенсионных фондов (57%) считают, что излишки корпоративных пенсионных схем следует использовать только для увеличения размера пособий для членов. Некоторые отмечают, что даже без обязательства использовать излишки таким образом, улучшение пособий эффективно устранит любые излишки

В отпуске

Другой вариант — это отпуск по уплате взносов для работодателя, работника или обоих.Тема отпусков работодателей по уплате взносов является деликатной, особенно в Великобритании, где работодателей, отбывающих пенсионные каникулы, обвиняют в том, что они позволили своим схемам перейти в дефицит после падения цен на фондовом рынке.

Тем не менее, большинство наших респондентов (58%) считают, что спонсорам корпоративных пенсионных схем следует разрешить отпуск по уплате взносов, если их пенсионный фонд имеет профицит. Один управляющий пенсионным фондом в Великобритании отмечает, что в Великобритании им ничто не мешает: «Сейчас нет закона, который предписывал бы регулярные взносы, только уровни финансирования.”

С другой точки зрения, менеджер голландской схемы предлагает, чтобы работодатели были обязаны вносить минимальный взнос, каким бы здоровым ни был фонд.

Управляющий швейцарским пенсионным фондом указывает, что отпуск по уплате взносов — это один из двух вариантов, доступных работодателю, если имеется излишек пенсионного фонда из имеющихся вариантов, и только если он распределяется между работодателем и работником. «Если есть излишки, у нас по закону есть только две возможности — отпуск по взносам на паритетной основе или улучшение льгот для членов.Я предпочитаю второй вариант ».

Вопрос о том, следует ли разрешить работодателям использовать излишки своих пенсионных схем для финансирования выплат по сокращению штатов, является более спорным, поскольку это рассматривается не только как ограбление Питера, чтобы заплатить Полу, но и как «ultra vires» — за пределами полномочий работодателя.

Это подтверждают результаты нашего исследования. Трое из четырех респондентов (75%) считают, что их нельзя использовать для этой цели.

Менеджер пенсионной схемы Великобритании предполагает, что такое использование излишков допустимо «только в том случае, если они используются для покрытия расходов на досрочный выход на пенсию, но не, если они используются для финансирования выплат по увольнению вне рамок пенсионной схемы».В некоторых странах, особенно в Нидерландах, корпоративные спонсоры перешли от плана окончательной зарплаты к плану среднего карьерного роста, чтобы сохранить схему DB.

Адвокаты

Пенсионного фонда утверждали, что, хотя намерение, стоящее за таким шагом, достойно похвалы, принцип неверен. Однако большинство наших респондентов (80%) с этим не согласны. Точно так же большинство респондентов (63%) говорят, что при ликвидации пенсионной схемы любой излишек должен быть распределен между активными участниками и бенефициарами схемы.Среди меньшинства несогласных существует мнение, что этот вариант «следует рассматривать, но не быть обязательным».

Меньшинство считает, что спонсор имеет право на часть излишка в таких ситуациях. «Спонсор также является заинтересованной стороной», — отмечает один голландский менеджер. Другой утверждает, что «ликвидация — это другое дело. Во-первых, обязательства должны быть профинансированы без гарантии риска, а оставшиеся деньги могут быть возвращены спонсору ».

Несправедливые акции

Спонсоры корпоративных пенсионных фондов утверждали, что разделение риска между работодателем и работником асимметрично, поскольку любой профицит в пенсионном фонде принадлежит получателям, в то время как они обязаны покрывать любой дефицит.Однако эта точка зрения вызывает мало сочувствия, и лишь меньшинство (38%) согласны с ней. Многие считают, что у работодателей есть другие варианты, кроме увеличения охвата, когда они сталкиваются с дефицитом; например, сокращение пособий.

Большинство (60%) согласны с тем, что запрещение спонсорам корпоративных пенсионных схем извлекать излишки из своих пенсионных фондов будет препятствовать их внесению дополнительных взносов в эти фонды.

Так должно ли спонсорам быть проще извлекать излишки? В Великобритании налоговые органы затруднили и сделали дорогостоящим для компаний, которые закрыли свои пенсионные схемы DB, доступ к любым последующим излишкам.Органы, представляющие корпоративных казначеев и финансовых служащих, лоббировали правительство, чтобы ослабить эти ограничения.

Наши респонденты мало поддерживают такое лоббирование. Большинство (70%) считают, что правительствам не следует облегчать работодателям извлечение излишков из корпоративных пенсионных схем.

Однако менеджер пенсионного фонда Великобритании считает, что возможные хищения «корпоративных рейдеров» на профициты пенсионных схем компании не должны определять политику: «Необходимо найти сложный баланс, который позволяет ответственным работодателям получать выгоду от разумного финансирования, одновременно защищая против корпоративных рейдеров.”

Большинство (76%) согласны с тем, что корпорации слишком быстро закрыли свои схемы БД из-за воздействия дефицита на их балансы, хотя есть некоторая защита варианта постоянного тока. Тем не менее, немногие менеджеры пенсионных фондов (33%) ожидают возвращения к «золотому» периоду пенсионных излишков и отпусков по уплате взносов. Так что, возможно, проблема того, что делать с излишками, вообще не станет проблемой.

Полностью накопительная пенсионная система штата Висконсин — единственная в своем роде | Журнал Sentinel

Единственная в своем роде полностью финансируемая пенсионная система штата Висконсин удивляет людей, но не тех, кто знает легендарную бережливость Гэри Гейтса.

Проходя два десятилетия в качестве главы многомиллиардного пенсионного фонда штата, Гейтс не выбрасывал рубашки, пока не отрезал, не перевернул и не пришил их изношенные воротники. Он переработал десятки тысяч алюминиевых банок, которые копал в мусорных баках, когда ехал на работу и с работы на велосипеде — однажды даже остановился по дороге домой со встречи в особняке губернатора.

Гейтс, 78 лет, помог сделать пенсионный план штата образцом для страны, в которой системы сейчас находятся в затруднительном положении.Есть только одна проблема: почти никто не понимает, как работает система Висконсина.

«Я был бы удивлен, если бы там были какие-нибудь (законодатели, которые есть)», — сказал Гейтс. «Я бы сказал, что всего четыре или пять человек за все время, пока я был секретарем, четко понимали систему».

Взгляд на Иллинойс помогает сосредоточить внимание на удаче Висконсина. Там государство отложило всего 41 цент на каждый доллар, который налогоплательщики должны выплатить будущим пенсионным выплатам — по сути, это связано с наихудшим уровнем финансирования в стране.

Секунда из двух частей
Часть первая Часть вторая
Секунда из двух частей
Часть первая Часть вторая Фонд

Висконсина обслуживает 604 000 рабочих и пенсионеров штата и более 1400 местных органов власти.

По одной из оценок, на декабрь 2014 года система штата Висконсин имела профицит в размере 2,5 миллиарда долларов при относительно скромных расходах на здравоохранение, поскольку пенсионерам штата было разрешено участвовать в государственной системе страхования. В конце 2014 года пенсионная система Иллинойса имела дефицит в размере 111,5 миллиардов долларов, и это не считая отдельных долгов в системе города Чикаго или огромной нехватки медицинского обслуживания пенсионеров в Иллинойсе.

Разрыв в выплате непрофинансированных обещаний только в пенсиях штата Иллинойс больше, чем вся пенсионная система штата Висконсин, и более чем достаточно, чтобы покрыть расходы штата Иллинойс в течение всего года.

Чтобы полностью покрыть свои будущие пенсионные обещания, жители Иллинойса должны будут тратить полную стоимость всех товаров и услуг, которые они производят — то, что экономисты называют валовым внутренним продуктом штата — в течение почти семи недель.

Пенсии в Иллинойсе долгое время были одними из самых плохо финансируемых в стране, но перед обвалом фондового рынка в 2008 году у Иллинойса было как минимум 63 цента в активах, отложенных на каждый доллар, который он должен пенсионерам.

Когда рынок рухнул и правительства штатов по всей стране столкнулись с финансовым давлением, система в Иллинойсе упала до катастрофического уровня. Иллинойс уже второй год подряд не имеет полного бюджета, так как губернатор-республиканец Брюс Раунер и находящиеся под контролем демократов законодательные органы блуждают в поисках долгосрочного финансового решения, что приводит к таким проблемам, как неуплата счетов поставщикам медицинских услуг.

Дик Кратц, вышедший на пенсию руководитель исправительных учреждений из Стоутона, не беспокоится о своей пенсии в Висконсине, зная, что она хорошо пережила последний рыночный кризис.

«Он настроен так, что он будет почти полностью финансироваться все время», — сказал Крац.

Разделение риска

Пенсионная система штата Висконсин включает элементы плана 401 (k) или плана с установленными взносами, чего не делает ни один другой штат.

«Насколько мне известно, Висконсин уникален, — сказал Кейт Брейнард, директор по исследованиям Национальной ассоциации пенсионных администраторов штата.

Пенсионная система штата Висконсин, как и большинство планов с установленными выплатами в стране, гарантирует квалифицированным работникам фиксированное минимальное пособие, основанное на их выслуге лет и последней зарплате при выходе на пенсию.

Но это еще не все.

Пенсионные пособия пенсионера из Висконсина могут вырасти выше минимального уровня, а также упасть до этого минимума, если инвестиции плана не оправдывают ожиданий или если стоимость пособий окажется выше ожидаемой — например, если пенсионеры в конечном итоге будут жить дольше, чем ожидалось. Такой подход называется моделью «совместного риска», поскольку он позволяет избежать наложения налогоплательщиков или пенсионеров всех потенциальных убытков от финансового краха.

Марк Хоффман

Гэри Гейтс повторно использует пластиковую бутылку, наполняя ее водой из дождевой бочки. Среда, 7 сентября 2016 г., в своем доме в Мэдисоне, штат Висконсин. Они используют дождевую воду для стирки, потому что в их доме нет мягкой воды.

Марк Хоффман

Гэри Гейтс повторно использует пластиковую бутылку, наполняя ее водой из дождевой бочки. Среда, 7 сентября 2016 г., в своем доме в Мэдисоне, штат Висконсин.Они используют дождевую воду для стирки, потому что в их доме нет мягкой воды.

Эти корректировки вносятся автоматически — ни один политик не должен проходить сложное голосование, чтобы одобрить их. Чтобы сгладить последствия роста и падения рынков, государство распределяет прибыли и убытки на пятилетние периоды.

Другие планы обычно не могут вернуть свои корректировки стоимости жизни даже в условиях падающих рынков, потому что вся пенсия считается собственностью пенсионеров.

После глобального финансового кризиса, разразившегося в 2008 и 2009 годах, пенсионеры из Висконсина, такие как Кратц, увидели, что их дивидендные выплаты упали в общей сложности более чем на 4 миллиарда долларов. Несмотря на это, Кратцу по-прежнему нравится государственная система.

«Я думаю, что это справедливо, и я думаю, что в долгосрочной перспективе это будет хорошо работать», — сказал Крац, член правления Висконсинской коалиции аннуитантов, представляющей государственных пенсионеров.

За последние три года улучшение финансовых рынков заставило систему выплатить 3 доллара.5 миллиардов дополнительных пенсионных пособий, помогающих пенсионерам возместить большую часть своих убытков, не обременяя налогоплательщиков. Эти взлеты и падения также означают, что пенсионеры внимательно следят за системой, что способствует эффективному управлению.

«Из-за разделения риска и вознаграждения … люди заинтересованы в своей выгоде, и они больше заинтересованы в ней», — сказал Боб Конлин, который теперь занимает должность Гейтса в качестве секретаря Департамента трастовых фондов сотрудников.

Швейцарские часы

На создание системы в Висконсине ушло целое поколение.

Согласно исследованию бюджетного управления Законодательного собрания, в конце 1940-х годов законодатели впервые задумали хорошо управляемую пенсионную систему в масштабе штата, которая могла бы использовать более мелкие фонды. В 1951 году Висконсин стал первым штатом в стране, который разрешил государственным служащим участвовать в федеральной программе социального обеспечения, сети безопасности, недоступной для многих государственных служащих в Иллинойсе.

Закон 1975 года объединил различные фонды для учителей, государственных служащих и местных служащих, исключив только город и округ Милуоки, а также несколько второстепенных фондов.Это сделало государственный пенсионный фонд одним из крупнейших в стране.

Марк Хоффман

Гэри Гейтс разгружает алюминиевые банки в центре по переработке отходов недалеко от своего дома в Мэдисоне, штат Висконсин. Давний бывший глава государственного пенсионного обеспечения прославился своей бережливостью и тем, что помог государству создать полностью накопительную пенсионную систему. Он собирает от 25 000 до 30 000 алюминиевых банок в год для вторичной переработки и однажды собрал 250 000 банок за один год.

Марк Хоффман

Гэри Гейтс разгружает алюминиевые банки в центре по переработке отходов недалеко от своего дома в Мэдисоне, штат Висконсин. Давний бывший глава государственного пенсионного обеспечения прославился своей бережливостью и тем, что помог государству создать полностью накопительную пенсионную систему. Он собирает от 25 000 до 30 000 алюминиевых банок в год для вторичной переработки и однажды собрал 250 000 банок за один год.

В преддверии этого слияния Макс Салливан, в то время возглавлявший пенсионную систему штата Висконсин, и Гейтс, который был его заместителем, разработали модель совместного риска.

«Была ли это его идея, или моя идея, или она пришла из наших мозгов — я не думаю, что знаю какое-либо другое место, где бы это было так. Я думаю, что в общественной системе не было ничего подобного», — Гейтс сказал.

Система была разработана как швейцарские часы, которые заводятся автоматически, автоматически подстраиваясь под такие факторы, как состояние фондового рынка, продолжительность жизни пенсионеров, продолжительность сбора чеков их оставшимися в живых супругами и т. Д.

Система помогла снизить затраты — исследование, опубликованное в марте, показало, что по состоянию на 2013 год Висконсин использовал 1.94% общих государственных расходов на выплату пенсий, это пятая по величине доля в стране. Государственные чиновники обеих сторон в основном платили деньгами, необходимыми для того, чтобы пенсия на протяжении многих лет была хорошо финансируемой.

Помогло то, что Верховный суд штата отклонил попытку тогдашнего правительства в 1987 году. Томми Томпсон и законодатели собирают деньги у фонда, вынуждая их заплатить 215 миллионов долларов, чтобы вернуть деньги с процентами и оплатить гонорары адвокатам. В случае успеха маневр высвободил бы больше денег в государственном бюджете для других неотложных приоритетов.

В 1999 году законодатели и Томпсон, республиканец, одобрили ряд изменений, которые увеличили будущие выплаты из пенсионной системы без увеличения взносов налогоплательщиков в нее в той же степени. В то время на быстрорастущем фондовом рынке такие шаги казались возможными с финансовой точки зрения. Но вскоре последовал обвал рынка, создав финансовую дыру в пенсионной системе.

Чтобы укрепить систему, затем губернатор. Джим Дойл, демократ, и депутаты-республиканцы решили в 2003 году занять деньги у Уолл-стрит по более низкой процентной ставке, а затем вложить эти деньги в инвестиции, которые, как ожидается, принесут более высокую прибыль.Это была рискованная стратегия, но она пока что окупилась.

Администрация губернатора Скотта Уокера рассматривала возможность изменения государственной системы после того, как он вступил в должность в 2011 году, после того, как он работал на платформе, которая предусматривала сокращение льгот государственным служащим.

В конечном счете, Уокер не внес в пенсионный план серьезных изменений, кроме требования к рабочим платить больше взносов в него. Вместо этого Уокер решил продемонстрировать свою финансовую мощь во время своего недолгого президентства в 2015 году.

Причина была проста, — сказал Конлин, который участвовал в обзоре в качестве высокопоставленного чиновника Департамента трастовых фондов сотрудников.

«Громкое и ясное сообщение было: у нас нет кризиса», — сказал Конлин.

Исследования для этого проекта были частично оплачены за счет гранта Программы финансовой отчетности Рэвича при Городском университете Нью-Йорка. Официальные лица программы не контролировали отчетность или презентацию этого проекта.

государственных пенсий | Город Кайл, Техас

Город Кайл предоставляет пенсионный план всем своим штатным сотрудникам, включая полицейских, через Муниципальную пенсионную систему Техаса (TMRS). Город Кайл является членом TMRS, который представляет собой план для нескольких агентов от работодателей в масштабе штата. В рамках агентского плана, в то время как пенсионный план каждого участвующего правительства централизованно администрируется и управляется TMRS в соответствии с законами штата, пенсионные активы и соответствующие обязательства каждого участвующего правительства отслеживаются и учитываются отдельно, а любые нефинансированные пенсионные обязательства каждой организации являются исключительная ответственность этого правительства.

Предоставляемые льготы
Город Кайл выбрал следующие варианты пенсионных планов в соответствии с законодательством штата и управляемыми TMRS:

Ставка депозита сотрудникам: 7%
Отношение соответствующего города (город к сотруднику): 2 к 1
Передача льгот: 5 лет
Право выхода на пенсию: 20 лет в любом возрасте; 5 лет в возрасте 60 лет и старше
Обновленный кредит на обслуживание: 100% повторные переводы
Повышение ренты (пенсионерам): 70% от ИПЦ Повторяется
Пособие в случае смерти: Есть

Сотрудников, на которые распространяются льготы
На дату оценки и оценки 31 декабря 2016 года следующие сотрудники были охвачены условиями выплаты:

Неактивные сотрудники или бенефициары, в настоящее время получающие пособия 16
Неактивные работники, имеющие право на пособие, но еще не получающие его 73
Действующие сотрудники 179
Всего 268

Сводная информация о пенсиях
TMRS предоставляет каждому из своих городов-участников две немного разные актуарные оценки, которые отражены ниже по состоянию на 31 декабря 2016 года.Первый — это сглаженная оценка, используемая для расчета актуарного вклада (ADC) города Кайл в план. Вторая оценка проводится для целей финансовой отчетности Государственного совета по стандартам бухгалтерского учета (GASB) 68 и отражает фидуциарную чистую позицию города Кайл, основанную на рыночной стоимости его активов.

Эквивалентный разовый период амортизации: 26,7 года
Заработная плата с покрытием: 9 136 279 долларов США

Актуарная стоимость активов по сравнению с актуарными начисленными обязательствами

Загружаемые данные — актуарная стоимость активов по сравнению с актуарными начисленными обязательствами

Актуарная установленная ставка взносов по сравнению с фактической общей ставкой взносов

График изменений фидуциарной нетто-позиции
График фидуциарной нетто-позиции города Кайл доступен в системном документе TMRS на страницах 26 и 27 и может быть загружен, нажав на ссылку ниже:

https: // www.tmrs.org/down/pubs/CAFR_2016/FNP_2016.pdf

5-летний график изменений фидуциарной нетто-позиции
Сравнительный 5-летний график изменений фидуциарной чистой позиции города Кайл доступен в формате для загрузки, нажав на ссылку ниже:

5-летний график изменений фидуциарной нетто-позиции

Оценка финансирования TMRS

Оценка финансирования (сглаженная стоимость) 31.12.2016
Итого актуарные начисленные обязательства 19 230 120 долл. США 90 443
Актуарная стоимость активов $ 15 513 670
Нефинансируемое актуарное начисленное обязательство (UAAL) $ 3 716 450
Коэффициент финансирования 80.7%
UAAL в процентах от покрытого фонда заработной платы 40,7%

GASB 68 Оценка (рыночная стоимость) 31.12.2016
Итого пенсионные обязательства 19 230 120 долл. США 90 443
План фидуциарной нетто-позиции $ 15 198 045
Чистая пенсионная задолженность $ 4 032 075
Коэффициент финансирования 79%
NPL как процент покрытого фонда заработной платы 44.1%

Год Всего актуарных начисленных обязательств Актуарная стоимость активов (накопленных) Нефинансируемое актуарное начисленное обязательство Коэффициент финансирования Коэффициент нефинансирования
2012 $ 9 829 064 $ 8 154 041 $ 1 675 023 83,0% 25,1%
2013 13 118 001 долл. США $ 9 661 197 $ 3 456 804 73.6% 47,8%
2014 $ 15 043 401 $ 11 362 532 $ 3 680 869 75,5% 48,8%
2015 $ 17 118 261 $ 13,332,513 $ 3 785 748 77,9% 45,5%
2016 19 230 120 долл. США 90 443 $ 15 513 670 $ 3 716 450 80,7% 40,7%

Взносы
Сотрудники города Кайл обязаны вносить 7% своего годового валового дохода в соответствии с положениями городского плана.Ставки взносов для города Кайл на 2014–2018 календарные годы указаны ниже.

Год Актуарно определяемая ставка взносов Ставка сотрудника Общая комбинированная ставка взносов
2014 9,28% 7% 16,28%
2015 10,37% 7% 17,37%
2016 11.54% 7% 18,54%
2017 12,54% 7% 19,54%
2018 12,54% 7% 19,54%

Инвестиционный класс и норма прибыли Целевое распределение

Класс активов Целевое распределение

Ожидается

Норма прибыли

Собственный капитал 17.50% 4,55%
Международный капитал 17,50% 6,10%
Основной фиксированный доход 10,00% 1,00%
Непрофильный фиксированный доход 20,00% 3,65%
Реальный доход 10,00% 4,03%
Недвижимость 10.00% 5,00%
Абсолютный возврат 10,00% 4,00%
Частный капитал 5,00% 8,00%
Итого 100,00%

TMRS Текущая предполагаемая норма прибыли = 6,75%

Более подробную информацию об инвестиционных целях, политике и эффективности пенсионной системы TMRS можно найти по адресу https: // ww.tmrs.org/investments.php или в Комплексном годовом финансовом отчете TMRS (CAFR).

Результаты инвестиций за 2016 год (общая доходность фонда TMRS)

1 год 7,42%
3 года 4,54%
5 лет 6,65%
10 лет 6,09%

Источник: Полный годовой отчет TMRS за 2016 год (CAFR) Представленные нормы доходности рассчитаны с использованием методологии взвешенной во времени нормы доходности на основе рыночной стоимости и представлены без учета комиссий за управление инвестициями.

Прочие полезные ссылки, связанные с государственными пенсиями
Актуарная стоимость активов по сравнению с актуарными начисленными обязательствами
Загружаемые данные — актуарная стоимость активов по сравнению с актуарными начисленными обязательствами
Актуарная установленная ставка взносов по сравнению с фактической общей ставкой взносов
TMRS Актуарный отчет TMRS 904 Финансовые отчеты (CAFR)
График изменений фидуциарной нетто-позиции 2016
5-летний график изменений фидуциарной нетто-позиции 2012-2016
Техасский контролер государственных счетов Инструмент поиска государственных пенсий

Билл избавится от государственного пенсионного плана Флориды.

TALLAHASSEE, Fla. — Пенсионного плана Флориды больше не будет в соответствии с законодательством, одобренным комитетом Сената в Капитолии штата в четверг утром.

Некоторые называют этот план недостаточным финансированием, но есть опасения, что прекращение действия плана с установленными выплатами может затруднить найм критически важных сотрудников.

Государственный пенсионный план предназначен не только для государственных служащих.

Большинство учителей, заместителей шерифа и многие служащие в городах и округах являются членами пенсионной системы Флориды.

«Баланс составляет 184 миллиарда долларов», — сказал Эш Уильямс из Административного совета штата.

С июня прошлого года план увеличился на 23 миллиарда долларов после выплаты 600 миллионов долларов в месяц.

«Инвестиции были осуществлены осмотрительно и дали хорошие результаты», — сказал Уильямс.

Проблема в том, что размер пособий превышает размер взносов.

Начиная со следующего года сенатор штата Рэй Родригес хочет заставить всех новых сотрудников участвовать в инвестиционном плане типа 401 (k).

«Мы должны убедиться, что те обещания, которым мы дали, являются обещаниями, которые государство может выполнить», — сказал Родригес.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *