Управление кредитным риском — Bankir.Ru

Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства и определении методов снижения рисков. Последовательность управления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:

1. Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска в различных операциях. Создание портфелей риска.

2. Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемные средства и определении методов снижения рисков.

3. Планирование риска как составная часть стратегии банка.

4. Лимитирование риска.

5. Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска.

 

 

Итак, первый этап — идентификация кредитного риска.

              Структура кредитного риска  неоднородна. Выделяются 3 вида кредитного риска: кредитования контрагента или риск выплаты, риск расчетный, риск предрасчетный. Состав указанных рисков приведен в таблице:

 

Характеристика различных видов кредитного риска

Вид риска	Характеристика рисков
Риск кредитования контрагента или риск выплаты	Заключается в возможности не возвращения контрагентом банку основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя, поручительства
Расчетный риск	возникает в случаях, когда осуществляется передача определенных инструментов (например, денежных средств или финансовых инстументов) на условиях предоплаты, либо предпоставки с нашей стороны. Риск заключается в том, что встречной  поставки со стороны контрагента не происходит.
Предрасчетный риск	риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей ( и возможно неблагоприятной) рыночной цене.

 

    Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку. Первые два предполагают подверженность риску 100 % активов, причем первый вид риска увеличивается в связи с длительным сроком операции. Предрасчетный риск соответствует размеру издержек  на замещение сделки на рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента.

               В одной операций может быть несколько объектов и видов кредитного риска. Ниже приведена таблица объектов кредитного риска в различных операциях:

 

Вид операции	Объекты кредитного риска	Виды кредитного риска
Кредитование	Ссудозаемщик	Риск кредитования
Дилинг	Контрагент	Расчетный риск Предрасчетный риск
Покупка векселей	Эмитент векселя посредник	Риск кредитования Расчетный или предрасчетный риски
Выдача поручительства	Объект поручительства	Риск кредитования
Кредитование под поручительство	Поручитель	Риск кредитования
Межбанковское кредитование	Контрагент-получатель МБК	Риск кредитования
Операции на фондовом рынке	Продавцы ценных бумаг, работающие по предоплате, покупатели ценных бумаг, работающие по предпоставке	Расчетный риск Предрасчетный риск
Депонирование средств для операций на бирже и покупка инструментов на бирже	Биржа	Расчетный риск Предрасчетный риск
и т.д.

   

      Так, в операции «дилинг» имеют место и расчетный ,и предрасчетный риски. Операция с векселями, помимо риска кредитования,  несет риск расчетный, если покупка-продажа производится через посредника, и т.д..

         Наиболее сложным и интересным  объектом кредитного риска является ссудодозаемщик. Поэтому мы будем рассматривать кредитный риск, возникающий именно в отношении ссудозаемщика. Наша задача — разложить этот риск на составляющие , т.е .те самые факторы, которые создают невозможность или нежелание заемщика расплатиться по кредиту. Как правило, все проблемы с кредитами возникают в случае крупных финансовых потерь заемщика. Достаточно обширный опыт автора в области кредитования позволяет выделить  риски таких потерь.  К ним относятся:

1. Риски кредиторов и дебиторов, когда ссудополучатель несет потери по вине поставщиков, либо покупателей его продукции;

2. Ценовые риски, когда финансовые потери возникают в результате понижения цены на продукцию, либо повышения цены на сырье;

3. Производственные риски.  Риски сбоя в самом производственном процессе могут потребовать значительных дополнительных затрат, привести к невыполнению договорных обязательств;

4. Риски неликвидности обеспечения. Если в случае непогашения кредита возникает необходимость продать обеспечение, существует риск, что залог окажется неликвидным, либо продажа его затянется, либо цена продажи окажется ниже. Во всех этих случаях возможны потери для банка;

5. Риски недостаточности обеспечения для покрытия суммы долга, процентов, пени и судебных издержек;

6. Риски неправильного оформления залога. В этом случае  заемщик мо

Кредитный риск

Сущность кредитного риска

Определение 1

Кредитный риск – это одна из разновидностей получения убытков инвестором, которые могут наступить в том случае, если заемщик не осуществит платежи согласно условиям контракта (подобного рода событие именуется «дефолтом»). Иногда для обозначения кредитного риска используют такие термины: «риск контрагента» и «риск дефолта».

Для инвестора потенциальный убыток может включать частичную или полную потерю основной суммы и процентов, снижение величины денежного потока, а также рост расходов на сбор платежей, возникающих при следующих обстоятельствах:

• физическое или юридическое лицо не погашает задолженность по кредиту
• потребитель или фирма не оплачивают выставленный счет
• фирма не выплачивает своим сотрудникам заработанную плату (или это несвоевременно)
• эмитент государственных или корпоративных облигаций вовремя не осуществляет купонный платеж или не возвращает номинал ценных бумаг
• неплатежеспособная страховая фирма не производит своим клиентам страховые выплаты, нарушая условия страхового полиса
• банк с неудовлетворительным финансовым положением не возвращает своим клиентам депозиты
• государство предоставляет защиту от кредиторов в случае банкротства неплатежеспособного юридического или физического лица.

Готовые работы на аналогичную тему

Типы кредитных рисков

Кредитные риски можно классифицировать следующим образом:

Риск дефолта. Наступает тогда, когда финансово-кредитная организация обоснованно полагает, что ее заемщик не сможет полностью отвечать по своим обязательствам (и, при этом, прошло более 90 дней со времени последнего платежа). Риск дефолта заемщика затрагивает все кредитные операции, а также сделки с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

Риск концентрации. Он связан с выдачей крупных ссуд одному или нескольким заемщикам. При этом, дефолт последних может послужить причиной крупных убытков и поставить под угрозу всю операционную (основную) деятельность банка. Подобного рода риск может возникать как при работе с крупными заемщиками или же в случае чрезмерной концентрации на той или иной отрасли. В обоих вариантах основной причиной риска является низкий уровень диверсификации.

Страновой (суверенный) риск

– возникает из-за того, что существует вероятность замораживания суверенным государством платежей в иностранной валюте, или же дефолта по своим обязательствам.

Методы снижения кредитного риска

Кредиторы могут снизить кредитный риск, прибегая к использованию таких основных методов:

• Ценообразование, основанное на оценке риска (в данном случае кредиторами устанавливается несколько более высокая процентная ставка для заемщиков, которые в большей мере, чем остальные подвержены риску дефолта)
• Ковенанты. Кредиторами могут быть предусмотрены особые условия договора (эти условия и называют ковенантами). Они могут обязывать заемщика действовать следующим образом: регулярно информировать о своем финансовом положении; воздерживаться от выплаты дивидендов акционерам и/или от обратного выкупа акций, новых кредитов и других подобного рода действий, которые могут негативно повлиять влияют на финансовое положение фирмы; полностью погасить кредит в случае требования кредитора и т. д.
• Кредитное страхование (страхование кредита) и кредитные деривативы
• Сокращение. Кредиторы могут несколько снижать уровень кредитного риска посредством сокращения объемов выдаваемых кредитов (всем или тем или иным категориям заемщиков).
• Диверсификация пула заемщиков
• Депозитное страхование. Во многих странах практикуется обязательное депозитное страхование, целью которого является гарантирование вкладов на случай банкротства финансово-кредитного учреждения.

Кредитный риск — это… Что такое Кредитный риск?



Кредитный риск

Кредитный риск

Кредитный риск — риск невыполнения обязательств одной стороной по договору и возникновения, в связи с этим, у другой стороны финансовых убытков.
Кредитный риск связан с неплатежеспособностью покупателя, с военными действиями, с конфискацией, с введением ограничений и т.д.

По-английски: Credit risk

См. также:  Кредитные риски   Риски   Рейтинги ценных бумаг  

Финансовый словарь Финам.

Кредитный риск

1. Опасность неоплаты полученных заемщиком ссуд в предусмотренные кредитным соглашением сроки. Чем больше этот риск, тем выше устанавливаемая банком процентная ставка по ссуде.

2. Риск потерь, связанных с ухудшением состояния дебитора, контрагента по сделке, эмитента ценных бумаг. Под ухудшением состояния (рейтинга) понимается, как ухудшение финансового состояния дебитора, так и ухудшение деловой репутации, позиций среди конкурентов в регионе, отрасли, снижение способности успешно завершить некий конкретный проект, то есть все факторы способные повлиять платежеспособность дебитора. Потери в данном случае могут быть также как прямые — невозврат кредита, непоставка средств, так и косвенные — снижение стоимости ценных бумаг эмитента (например, векселей), необходимость увеличить объём резервов под кредит.

Терминологический словарь банковских и финансовых терминов. 2011.

.

• Кредитный рейтинг S&P
• Кредитный рынок

Смотреть что такое «Кредитный риск» в других словарях:

• Кредитный Риск — См. Риск кредитный Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• КРЕДИТНЫЙ РИСК — риск невыполнения долговых обязательств, принятых на себя заемщиком перед кредитором, т.е. риск, что кредит останется непогашенным …   Юридический словарь

• Кредитный риск — риск невыполнения заемщиком принятых обязательств, т.е. выплаты основной суммы долга и процентов; риск неплатежеспособности или банкротства любого клиента или партнера по сделке; кредитный риск нейтрализуется тщательным изучением финансового… …   Краткий словарь основных лесоводственно-экономических терминов

• КРЕДИТНЫЙ РИСК — риск невозврата заемщиком полученного кредита и процентов за предоставленный кредит. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с.. 1999 …   Экономический словарь

• Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора… Источник: <Письмо>… …   Официальная терминология

• Кредитный риск — (англ. credit risk) риск невыполнения должником (заемщиком) его обязательств по отношению к кредитору по кредитному договору. Является видом предпринимательского риска …   Энциклопедия права

• КРЕДИТНЫЙ РИСК — риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К.р. связан как с просрочкой платежа по вине заемщика, так и с причинами политического характера. К специфическим относят риски, возникающие при выходе на новые рынки,… …   Юридическая энциклопедия

• Кредитный риск — Эту статью следует викифицировать. Пожалуйста, оформите её согласно правилам оформления статей. Кредитный риск  риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения… …   Википедия

• кредитный риск — 3.19 кредитный риск (credit risk): Риск того, что контрагент в системе будет не способен полностью выполнить свои финансовые обязательства в системе в срок или в любое время в будущем. [CPSS Ключевые принципы для системно значимых платежных… …   Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

• кредитный риск — риск невыполнения долговых обязательств, принятых на себя заемщиком перед кредитором, т.е. риск, что кредит останется непогашенным. * * * (англ. credit risk) риск невыполнения должником (заемщиком) его обязательств по отношению к кредитору по… …   Большой юридический словарь

Книги

• Кредитный риск. Историко-математический очерк (1850-2000), Титов А.В.. Книга Кредитный риск посвящена историческим и методологическим аспектам современного кредитного анализа. В ней подробно излагается материал на следующие темы: социально-экономические факторы,… Подробнее  Купить за 2722 грн (только Украина)
• Кредитный риск: историко-математический очерк (1850-2000), Титов А.В.. Книга 171;Кредитный риск… 187;посвящена историческим и методологическим аспектам современного кредитного анализа. В ней подробно излагается материал на следующие темы:… Подробнее  Купить за 2104 руб
• Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском, Грюнинг Х., Брайович Братанович С.. 304 стр. В исследовании сотрудников Всемирного банка анализируются всевозможные риски, которым подвергаются в процессе своей деятельности банки, а в том числе кредитный, рыночный, процентный,… Подробнее  Купить за 1225 грн (только Украина)

Другие книги по запросу «Кредитный риск» >>

что это такое, виды и способы управления

Оценка и анализ кредитного риска

Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям. Чаще всего для этого применяется аналитический метод – применительно как к кредитному портфелю, так и к его основным показателям.

Кредитным риском называют вероятность невыплаты дебитором оговоренных финансовых сумм, дефолта дебитора. Подвергаются риску прямое и непрямое кредитование, операции купли-продажи без гарантий (предоплаты). В широком смысле кредитный риск потерь – вероятность событий, влияющих на состояние дебитора выплачивать деньги по обязательствам.

В основе оценивания рисков кредитов находятся показатели: вероятность дефолта, кредитный рейтинг, миграция, сумма, уровень потерь. Подлежит оценке, в зависимости от преследуемых целей, риск конкретной операции или портфеля. Конечное оценивание делится на ожидаемые и неожидаемые потери. Ожидаемые потери возмещаются капиталом, неожидаемые – формируемыми резервами.

Анализ банковских рисков – мера, нацеленная на снижение убытков, увеличение доходности банка. Анализом занимается отдел риск-менеджмента, регулирующий процесс принятия решений, направленных на повышение возникновения благоприятного результата. Используемые методы анализа дают рейтинговую оценку способности клиента выполнять обязанности по принятым кредитным обязательствам.

Анализ рисков позволяет вычислить возможность потерь по портфелям кредита, размеры обязательного банковского резерва, классифицировать задолженности дебиторов по уровню риска. В ходе анализа выявляют критический уровень риска, основываясь на котором возможно избежать краха и ликвидации. При высчитывании возможных комплексных убытков используются готовые расчеты по частным рискам.

Кредитный риск — это возможность неуплаты заемщиком выданных денежных средств согласно договору. Вероятность наступления негативного события повышается, если не будут соблюдены принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, целевое назначение, платежеспособность заемщика, обеспеченность ссуды. Нарушение этих принципов приводит к отрицательным экономическим последствиям в деятельности банка.

В процессе размещения финансовых средств банкам приходится принимать решения в условиях неопределенности, в результате чего кредитор получает дополнительный доход или убыток от сделки. Опасность невозврата долга сохраняется на всей стадии кредитования, вплоть до погашения полной суммы долга и процентов.

Банк на постоянной основе анализирует кредитные риски и способы их снижения. Уменьшение вероятности невозврата ссуды достигается путем изучения платежеспособности заемщика, анализа его финансовой отчетности, бизнес-плана, документов по рассматриваемой сделке, контрагентов, качества предлагаемого обеспечения и поручительства.

Факторы, влияющие на кредитный риск банка, подразделяются на макро- и микроэкономические. Воздействие макроэкономических факторов происходит вне зависимости от деятельности ссудодателя или заемщика. К ним относятся:

• состояние экономики страны, региона;
• темпы роста ВВП;
• характер финансово-экономической политики Банка России;
• уровень инфляции;
• политическая ситуация в стране;
• уровень развития банковского законодательства.

Микроэкономические факторы связаны непосредственно с действиями и решениями сторон договора о выдаче ссуды. В отношении заемщика необходимо учитывать следующие факторы:

• финансовая устойчивость и деловая репутация;
• отрасль деятельности;
• форма собственности;
• структура заемного и привлеченного капитала;
• величина уставного капитала;
• наличие расчетного счета в банке;
• порядок выдачи и погашения долга;
• характер и достаточность обеспечения задолженности.

В отношении банка будут иметь значение такие факторы, как:

• кредитная политика;
• соотношение собственных и привлеченных средств;
• структура и качество портфеля размещенных средств;
• уровень организации процесса выдачи ссуд;
• профессионализм сотрудников.

Выделяют 2 основные классификации: по источникам возникновения и по уровню кредитного риска. Первая группа формируется в зависимости от степени контроля над факторами возникновения. Учитывая, что бывают внешние и внутренние факторы, соответственно, и кредитные риски подразделяют на внешние и внутренние.

Внешние возникают по причине отрицательного воздействия окружающей деловой среды на стороны договора. К таким рискам относятся страновые, политические, инфляционные, отраслевые, изменения в законодательстве и изменения процентных ставок.

Внутренние кредитные риски напрямую связаны с финансово-экономической деятельностью как заемщика, так и банка-кредитора. К ним относятся:

• эффективность деятельности;
• отказ от погашения кредита;
• проводимая банком политика в отношении ссуд;
• ликвидность;
• мошенничество со стороны персонала.

Во второй группе деление происходит в зависимости от удельного веса величины потерь в размере непогашенной задолженности:

1. Минимальный кредитный риск – потери составляют от 0 до 25%.
2. Повышенный – от 25 до 50%.
3. Высокий – от 50 до 75%.
4. Недопустимый – от 75 до 100%.

По уровню возникновения кредитные риски подразделяются на индивидуальные и портфельные. Индивидуальный возникает по причине невыполнения конкретным заемщиком условий договора, при этом у банка нет возможности возместить убыток за счет реализации предмета залога.

К портфельным кредитным рискам относятся риски по всем выданным ссудам и обязательствам банка. Источниками этого вида риска выступают кредитный портфель, портфель ценных бумаг, дебиторская задолженность.

Каждый банк использует свои методы оценки кредитного риска. Однако есть классические способы анализа и оценки, которыми руководствуются все кредитные организации.

Анализ кредитных рисков проводится банком как на уровне отдельного договора или заемщика, так и на уровне всего портфеля выданных ссуд. Для выявления степени вероятности непогашения долга по конкретному заемщику проводится анализ его финансового состояния.

Делаются расчет и оценка экономических показателей деятельности, определяется характер обслуживания долга, принимается во внимание деловая репутация, осуществляется выезд специалиста банка на место.

Различают горизонтальный и вертикальный коэффициентный анализ. Горизонтальный анализ предполагает сравнение полученных показателей деятельности заемщика с предыдущими периодами и с другими аналогичными по сфере деятельности организациями. Вертикальный коэффициентный анализ позволяет определить абсолютное и относительное изменение отдельных показателей в структуре отчетности и проследить их динамику.

Для оценки вероятности непогашения по всему портфелю выданных ссуд банка проводится качественный анализ общего кредитного риска, выявляются его источники, учитывается взаимосвязь ссуд одного сектора экономики, региона, заемщика.

Управление кредитными рисками в банке включает в себя несколько этапов. На первом происходит разработка технологии размещения денежных средств, установление критериев формирования портфеля ссуд, определение процентной ставки по операциям.

На втором этапе банк на постоянной основе осуществляет анализ и мониторинг финансового положения и обслуживания долга заемщиком и поручителями, учет и анализ залогового обеспечения, ведет работу по снижению проблемной задолженности.

На заключительной стадии осуществляются оценка и аудит результатов проводимой политики банка в отношении ссуд.

Основные методы управления кредитным риском следующие:

• диверсификация портфеля выданных ссуд;
• лимитирование;
• синдицирование;
• предварительный анализ платежеспособности заемщика;
• создание резервов для покрытия возможных потерь по выданным кредитам;
• анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;
• требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Лимитирование реализовывается в виде законодательно установленных Банком России нормативов, а также внутренних лимитов по выдаче в конкретном коммерческом банке.

Нормативы кредитного риска установлены в инструкции ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков», к ним относятся:

1. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.
2. Максимальный размер крупных кредитных рисков.
3. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
4. Совокупная величина риска по инсайдерам банка.

Выдача синдицированных ссуд, когда стороной сделки выступает не один банк, а несколько, также уменьшает вероятность невозврата. Однако в случае благоприятного исхода прибыль от сделки будет распределена между партнерами-ссудодателями пропорционально доле участия в финансировании инвестиционного проекта. В основном этот способ используется в зарубежных банках.

Страхование предусматривает выплату компенсации страховой организацией банку или заемщику в случае невозможности возврата долга. В первом случае объектом страхования будет непосредственно сам кредит, а страхователем выступает банк. Во втором случае страхуется ответственность заемщика от ненадлежащего исполнения взятых на себя обязательств, а страхователь — заемщик.

Виды кредитных рисков

Это неотъемлемая часть подобной деятельности, даже самый надежный заемщик может оказаться тем, кто не сможет вернуть все, да еще и с процентами. Это, конечно, приводит к определенным проблемам, например, может пострадать процесс оборота денежных средств или ликвидность организации.

Почему вообще кредитные риски возникают? Существует множество причин, по которым компании, предоставляющие средства, сомневаются в надежности заемщиков. Влияние может оказать постоянно меняющиеся окружение заемщика, причем это может касаться, как политической сферы, так и экономической, также роль играют неуверенность в будущем представляемого кредита и деловой репутации лица, желающего его получить. Много факторов, и все они способны создать максимальный размер кредитных рисков.

Однако,  несмотря на все тонкости данного вопроса, существует немало способов регулирования и, соответственно, контроля за всем процессом. Выделяют методы выявления, способы управления, пути снижения и даже страхование возможных рисков, что дает банкам и иным организациям некоторые гарантии  на то, что впоследствии денежные средства не окажутся потерянными полностью.

1. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется  с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории.
   • Внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страновые, отраслевые, политические или инфляционные риски.
   • Внутренние кредитные риски. Здесь воздействия оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск.
2. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах.
   • Минимальные риски.Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику.
   • Средние риски. Здесь потери будут значительно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов.
   • Высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов.
   • Критические риски.Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного не возврата средств.

Помимо представленных классификаций, можно определить деление  кредитных рисков, на личные или потребительские, суверенные или страновые, а также на корпоративные или риски компании. Это деление считается общим и основывается на условиях предоставления займа и субъекте, которые его получает.

1. Факторы, влекущие повышение кредитных рисков.

В эту группу входят такие факторы, как наличие большого удельного веса выдаваемых кредитов; кредитная политика либеральной направленности; большие суммы, выдаваемые заемщикам; принятие ценностей в качестве обеспечения кредита, которые плохо реализуются; нестабильность экономической или политической политики.

2. Факторы, влекущие снижение кредитных рисков.

Данная группа факторов оказывает, напротив, положительное влияние. К ним относится наличие лимитов кредитных рисков; наблюдение и контроль всех рисков непосредственно руководством; максимально эффективное обеспечение кредитов; определение максимальных рисков контрагентов; повышенная скрупулезность при оформлении займа.

Кроме того данная сфера имеет еще  и такое понятие, как степень кредитных рисков. Зависит она также от определенных факторов, к которым относят следующее.

• Сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то определенной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее эластичный спрос.
• Концентрация кредитной политики также в тех сферах, которые мало изучены.
• Предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые имеют некоторые специфические трудности.
• Наличие удельного веса новых клиентов. Сюда также можно отнести тех, кто был привлечен в течение последней пары месяцев.
• Слишком большое количество нововведений в сфере услуг, особенно если это происходит в короткий период времени.
• Существенные изменения в политике организации по представлению кредитов или формированию портфелей ценных бумаг.

Это основные из всех факторов, которые способны повлиять на кредитные риски банка или иной организации. Причем можно заметить, что воздействие может быть, как положительным, то есть уменьшающим риски, так и отрицательным, влекущим за собой существенное их повышение.

Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления.

Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег. Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

• Анализ положения, существующего на рынке.
• Определение методов воздействия на возникающие риски.
• Непосредственное осуществление влияния на риски.
• Концентрация на повышенных рисках.
• Определение методики оценки агрессивных рисков.
• Использование стресс-тестирования.
• Применение директивного управления, что предполагает оценку тех рисков, которые могут наступить.
• Определение и применение способов минимизации рисков.
• Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование.
• Лимитирование операций, что предполагает ограничение характеристик определенных операций.

Особое значение также имеет страхование рисков. Кроме того чаще всего применяется анализ разного рода, который и помогает предугадать возможные риски или определить те способы борьбы с ним, какие будут наиболее эффективными.

Чаще всего организации сталкиваются с необходимостью осуществлять управление, связанное с портфелем ценных бумаг, что особенно характерно для банков.

Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

• Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
• Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
• Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
• Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

• Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
• Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
• Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
• Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

Все представленные выше критерии позволят оценить состояние компании, которая берет кредит, а также понять, способен ли заемщик вернуть имеющийся долг. Именно это и подразумевает анализ кредитных рисков, так как все параметры, как вместе, так и по отдельности, способны их определить.

Кредитный риск предприятия, компании, банка или иной организации всегда должен подлежать контролю. Помимо общих методов управления, выделяют еще один специфический прием, а именно — страхование кредитных рисков.

Этот метод позволяет при любых ситуациях вернуть некоторую сумму потерянных денег и создает чуть больше гарантий кредитору. Предметом такого страхования является, как сам кредит, так и ответственность, которая наступает в случае невозвращения долга.

Для того чтобы страховка начала действовать и при необходимости смогла бы вернуть утраченные деньги, необходимо наступление страхового случая и страхового события. К первому относится невыполнение или ненадлежащие выполнение заемщиком его обязанностей, а ко второму – потеря работы, смерть заемщика, временная неплатежеспособность или иные подобные явления.

То есть страховой случай зависит от воли заемщика, а вот страховое событие нет, и при наступлении того или иного варианта будут свои условия ответственности за несоблюдение обязанностей.

Что касается условий такого договора страхования, то они будут напрямую зависеть от вида кредита. Он может быть либо для держателей пластиковых карты, либо на автомобиль, либо ипотечный. Проценты определяются так, чтобы были покрыты возможные убытки кредитора, но при этом с учетом интересов заемщика. Сроки также исчисляются с максимальной выгодой для обеих сторон. Страховая сумма обговаривается, но не может превышать суммы получаемого кредита.

К ним относятся следующие факторы:

1. риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;
2. риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;
3. кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;
4. достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций.

Методы управления кредитным риском

Основным принципом банковского кредитования является то, что займовые средства должны быть возвращены в четко оговоренные в кредитном договоре сроки. Соблюдение данного принципа – это залог успешного и прибыльного функционирования банковской организации. В случае займа денежных средств перед банком всегда стоит вопрос, будут ли они возвращены в оговоренный срок, да и вообще будут ли возвращены. Из этого можно сделать вывод, что основной задачей банковской организации в случае предоставлении займа является трансформация неопределенности в риск и проведение его анализа.

Определение кредитного риска и его виды

Определение 1

Кредитный риск – это риск неисполнения заемщиком условий кредитного договора, иными словами, это полное или частичное невозвращение суммы задолженности и процентов за пользование кредитными средствами.

Кредитный риск – это вероятность частичной или полной утери банковских активов, которая спровоцирована неспособностью контрагента (заемщика) выполнить свои кредитные обязательства. Также данный термин можно рассматривать, как неполучение дохода из вложенного капитала по причине влияния различных факторов.

Готовые работы на аналогичную тему

При этом кредитный риск подразделяется на индивидуальный и портфельный.

Определение 2

Индивидуальный кредитный риск – это вероятность негативного изменения стоимости банковских активов в результате неспособности заемщика выполнять свои кредитные обязательства по выплате процентов и тела кредита вследствие воздействия различных внешних и внутренних факторов.

Портфельный кредитный риск – это вся сумма рисков по конкретным соглашениям.

Основные элементы риск-менеджмента

Процессы, которые относятся к кредитному риску, рассматриваются в системе риск-менеджмента, что подразделяется на несколько элементов:

1. Управление кредитным риском. Содержание управления состоит из анализа, планирования, регулирования и контроля. В процессе управления кредитным риском субъектом выступает коммерческое банковское учреждение, а объектом – кредитный портфель банка.
2. Регулирование кредитного риска. В данном случае объектом регулирования уже выступает само банковское учреждение, субъектом же является контролирующий орган в лице Центрального Банка Российской Федерации.
3. Финансирование кредитного риска. Иными словами, к данному элементу относятся действия, что направлены на списание или покрытие кредитного риска после его проявления. В данном случае кредитный риск выражается в конкретных цифрах, что отображают реальные банковские потери.

Определение 3

Управление кредитным риском – это основной блок концепции риск-менеджмента. Управление риском определяется как направленная деятельность по преодолению противоречий в кредитной сделке, а также как деятельность, которая направлена на обеспечение полноценного функционирования кредита и реализацию его свойств. Управление кредитным риском – это деятельность по созданию системы, что обеспечит реализацию интересов заемщиков и кредиторов, а не борьба с убытками, возникающие в процессе кредитных операций.

Основное содержание работы банковского учреждения в процессе кредитования хозяйственных организаций – это регулирование риска. Данное регулирование осуществляется на всех этапах кредитования, начиная от первичного рассмотрения заявки и заканчивая полным погашением кредитной задолженности.

Основные методы управления кредитным риском

Основные методы управления кредитным риском это:

• дифференциация заемщика;
• диверсификация кредитных вложений;
• лимитирование рисков;
• хеджирование рисков;
• деление рисков.

Рассмотрим каждый метод более подробно.

Дифференциация – это основной принцип кредитования, который вместе со срочностью возврата, платностью и обеспеченностью творит основу кредитной системы. Данное понятие означает, что банком удовлетворяются не все заявки, которые поступили от контрагентов. Банковское учреждение может иметь узкий круг проверенных и постоянных клиентов, с которыми он и работает. Или же банк может работать с определенными контрагентами, деятельность которых относится к той или иной отрасли. Наиболее верным способом управления будет анализ и оценка кредитоспособности заемщиков.

Метод диверсификации кредитных вложений применяется по отношению к кредитному портфелю в целом на основе тех данных, которые получены в завершении анализа каждой кредитной сделки. Данный метод позволяет сократить риски, которые связаны с неплатежеспособностью некоторых контрагентов в отдельности, определенными группами или же особым экономическим положением в определенных регионах страны. Кредитный риск в данном методе может быть снижен за счет компенсации одних рисков другими.

Возможности диверсификации зависят от размеров банковского учреждения. Крупный банк имеет множество клиентов и его портфель уже диверсифицирован, ему остается только грамотно распределить ресурсы, достигая при этом получения максимального дохода и минимальных потерь. Мелкие банковские учреждения ограничены в своих способностях и ресурсах. Такая ограниченность проявляется в кредитовании контрагента определенной отрасли или региона. Поэтому для мелких банковских учреждений метод диверсификации может не подойти, и проблемы кредитных рисков необходимо решать с применением других способов.

Метод лимитирования рисков применяется только в том случае, когда банк не может взять на себя те или иные риски.

Замечание 1

Основной показатель эффективности управления рисками – это отношение доходности к уровню риска, но при этом должен быть установлен максимальный уровень риска, выше которого работать опасно.

Банк в таком случае анализирует целесообразность каждой сделки и отказывается лишь от тех, в которых риск выше установленного лимита. Также в данном методе устанавливаются лимиты по размерам кредитования определенного контрагента, региона или отрасли. В отличие от диверсификации, в которой вложения распределяются между разными источниками, в данном случае речь идет об отказе кредитования.

В международной практике в последнее время используется новый метод управления рисками – хеджирование, который осуществляется путем осуществления забалансовых операций с применением финансовых инструментов (к примеру, кредитный своп).

Метод деления рисков подразумевает совместное участие нескольких кредитных учреждений в одном проекте. В таком случае речь идет только о крупных вложениях, поэтому один банк не в состоянии взять на себя все обязательства по сумме кредитного договора. Этот метод используется только в случае доверительных отношений между банковскими контрагентами. Договорные отношения, которые подразумевают участие трех и более контрагентов, несут в себе дополнительные кредитные риски. Поэтому метод деления рисков встречается довольно редко и то осуществляется только под государственные гарантии.

Рисунок 1. Методы управления кредитным риском. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Этапы управления кредитными рисками

На сегодняшний день существует несколько этапов управления кредитными рисками:

1. Идентификация кредитного риска. Данный этап является основополагающей стадией анализа и управления рисками. Он заключается в выявлении перечня рисковых ситуаций, а также возможных причин их возникновения. Сюда также можно отнести определение классификации и критериев риска.
2. Оценка кредитоспособности заемщиков (качественный анализ кредитного риска). На данном этапе можно выявить и идентифицировать возможные виды рисков, описать их причины и факторы, которые влияют на уровень данного риска.
3. Определение вероятности дефолта (вероятностная оценка кредитного риска). Данный этап позволяет определить вероятность, с которой дебитор может оказаться неплатежеспособным.
4. VaR-анализ кредитного портфеля или количественный анализ кредитного риска. Данный этап позволяет определить численное определение риска объекта. Он базируется на математической статистике, теории вероятностей, а также на теории исследования операций.
5. Мониторинг рисков. Данный этап – это сложное функционирование независимой системы и контроля над кредитным риском. Данный этап осуществляется за счет ведения информационных отчетов должностных лиц и структурных подразделений, внешнему и внутреннему аудиту, а также за счет аналитического наблюдения отдельных банковских служб.

Проводя анализ эффективности различных методов управления кредитным риском, необходимо отметить возможность их комплексного применения. Все вышеперечисленные методы могут привести к желаемому результату при соблюдении двух условий – высококвалифицированные специалисты и грамотная организация управленческого процесса.

Рисунок 2. Риск-менеджмент кредитного портфеля банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Кредитный риск крупный — это… Что такое Кредитный риск крупный?



Кредитный риск крупный

«…Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы)…»

Источник:

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2012)

Официальная терминология. Академик.ру. 2012.

• Кредитный риск
• Кредитование счета

Смотреть что такое «Кредитный риск крупный» в других словарях:

• Кредитный риск — (см.: Ипотека) это риск невыполнения заемщиком по каким либо причинам своих обязательств по кредиту. Вопросы кредитного риска решаются комплексно, это государственная политика, политика кредитных учреждений в области первичного взноса. И здесь… …   Жилищная энциклопедия

• РИСК — RISKВозможность расхождения фактической и прогнозируемой прибыли на инвестиции. Напр., векселя Казначейства рассматриваются многими инвесторами как практически безрисковые. Этого нельзя сказать об облигации сроком 30 лет любой крупнейшей… …   Энциклопедия банковского дела и финансов

• Своп — (Swap) Своп это это соглашение между двумя контрагентами об обмене в будущем платежами в соответствии с определенными в контракте условиями Своп: валютный своп, сделка своп, кредитный своп, процентный своп, дефолтный своп, своп операции,… …   Энциклопедия инвестора

• Виды рисков при ипотечном кредитовании — (см.: Ипотека). Риски подразделяются на систематические и несистематические. Систематические риски не носят специфического (индивидуального) или местного характера. Несистематические риски  это риски, свойственные конкретной местной экономике.… …   Жилищная энциклопедия

• Управление рисками ипотечного жилищного кредитования — (см.: Ипотека). Параметры кредита (его размер, процентную ставку, период кредитования, сумму первоначального взноса и т.д.) во многом определяют финансовые риски, неизбежно возникающие на разных этапах ипотечного кредитования. Социальный характер …   Жилищная энциклопедия

• Кредит — (Credit) Кредит это сделка по передаче материальных ценностей в ссуду Понятие кредита, разновидности кредита, оформление, условия и выдача кредита Содержание >>>>>>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

• Фьючерс — (Futures) Фьючерс это срочный биржевой контракт на покупку рыночного актива Что такое фьючерс, фьючерсный контракт, рынок фьючерсов, торговля фьючерсами, стратегия фьючерс, виды ценных бумаг на фьючерсном рынке, хеджирование рисков с помощью… …   Энциклопедия инвестора

• Холдинг — (Holding) Определение холдинга, типы холдига, холдинговые компании Информация об определении холдинга, типы холдига, холдинговые компании Содержание Содержание Характерные черты холдинга Типы холдинга Холдинговые Проблемы банковских холдингов… …   Энциклопедия инвестора

• РИСКИ БАНКОВСКИЕ — (англ. bank risks) – вероятность финансовых потерь и банкротств в процессе банковской деятельности. Функционирование банка как высокорентабельного пр тия в сфере ден. обращения, стремящегося к получению максим. дохода, сопряжено с многочисл.… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• Евро — (Euro) Евро это единая европейская валюта Евро: описание монет и банкнот, история создания и развития, место в мировой экономике Содержание >>>>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

Кредитный риск: определение и управление

Понимание кредитного риска важно для развития общего понимания рынков производных финансовых инструментов и того, как на них влияет риск.

Что такое кредитный риск?

Кредитный риск — важный элемент в совокупности рисков, с которыми сталкивается дилер и конечный пользователь деривативов.

Существуют разные сорта этого вида. Самый очевидный из них — риск дефолта. Дефолт означает, что контрагент, которому он подвержен, прекратит производить платежи по взятым на себя обязательствам, потому что он не в состоянии производить такие платежи.Это наихудший случай кредита, который может иметь место. Промежуточный риск возникает, когда кредитные агентства понижают рейтинг контрагента, в результате чего стоимость выпущенных ею обязательств снижается.

Сразу видно, что различные виды рисков взаимодействуют между собой, поскольку контракты, в которые мы заключаем с контрагентами, будут колебаться в стоимости с изменениями рыночных цен, что влияет на размер нашей кредитной позиции. Важно отметить, что мы подвержены риску только по контрактам, по которым нам причитается какая-либо форма платежа.Если у нас есть задолженность по платежу контрагента и дефолт контрагента, мы не рискуем потерять какое-либо будущее.

Характеристики кредитного риска

Различные аспекты риска

Двумя аспектами кредитного риска являются рыночный риск контрактов, в которые мы заключили с контрагентами, и возможность возникновения некоторых негативных кредитных событий, таких как дефолт или понижение рейтинга.

Измерение риска объясняет, что существуют способы количественной оценки рыночного риска, включая, в первую очередь, методы.

Трудно попытаться вычислить вероятность дефолта или негативного кредитного события. Существуют различные методологии, используемые для расчета риска дефолта с использованием наблюдаемых на рынке кредитных спредов, исторических показателей дефолта для данного класса кредитов, интерпретации информации, содержащейся в финансовой отчетности, и других публичных комментариев от руководства контрагента.

Еще одна трудность в оценке риска — это оценка степени возврата. Ставка возмещения — это ставка, по которой нам платят в случае негативного кредитного события.

Расчет риска

Расчет кредитного риска состоит из двух этапов: оценка кредитного риска и расчет вероятности дефолта. После того, как мы рассчитали эти две статистические данные, мы можем успешно оценить риск.

Кредитный риск равен наибольшей из текущей восстановительной стоимости невыполненных контрактов плюс ожидаемое максимальное увеличение стоимости контракта в течение оставшегося срока его действия для данного доверительного интервала или ноль.Этот потенциальный риск может быть рассчитан с использованием методов оценки стоимости под риском. Если сумма текущей восстановительной стоимости и потенциального увеличения стоимости контракта отрицательна, то с точки зрения кредита мы не имеем отношения к контрагенту, потому что мы обязаны производить им платежи.

Последствия

Можно видеть, что есть ряд усложняющих факторов, неявных в этом расчете кредитного риска.

Первый , трудно измерить вероятность дефолта.Наша оценка риска для данного контракта ограничена надежностью нашего прогноза вероятности дефолта.

Второй , кредитный риск является возрастающей функцией времени из-за потенциального увеличения стоимости контракта. Чем дольше срок погашения контракта, тем выше риск. Это важно для производных финансовых инструментов, особенно из-за их обычно длительного срока службы.

Третий , по прошествии времени и когда контрагент производит выплаты нам денежных средств по контрактам с положительной для нас стоимостью, риск контракта с точки зрения потенциальных колебаний стоимости обычно снижается.

Четвертый , для конструкций с амортизированными платежами, риск может быть «авансом». Это означает, что большую часть денежных потоков можно структурировать так, чтобы они имели место на ранней стадии срока действия свопа.

Пятый , когда мы продаем опцион контрагенту, нет никакого риска от сделки, кроме расчетного риска. Продажа обязывает нас направлять денежные потоки контрагенту путем покупки или продажи базового актива. Однако, если контрагент выполняет колл, покупая базовый актив, он все равно должен предоставить средства на акции.

Шестой , текущие позиции могут не представлять будущих рисков. Вот почему мы должны учитывать возможное благоприятное изменение стоимости свопа. Своп с нулевой стоимостью на начальном этапе не несет нулевого кредитного риска. У него есть риск, связанный с его потенциальной стоимостью в будущем.

Расширение кредита и производные инструменты

Поскольку в любых отношениях риск является огромным нависанием, банки и дилеры работали с юристами над разработкой методов, которые помогают снизить кредитный риск, присущий сделкам с производными финансовыми инструментами.

Во-первых, среди этих техник — концепция сетки. Неттинг принимает разные формы в зависимости от вовлеченных институтов. Представьте себе DEF Bank и Flying Boats Incorporated. У них есть ряд невыполненных договоров процентных свопов, некоторые из которых предполагают движение денежных средств в тот же день. DEF и Flying Boats заключили соглашение о взаимозачете, которое обязывает их объединять денежные потоки на любую дату поставки в основной платеж.

Во-вторых, DEF может попросить Flying Boats предоставить залог под рыночную стоимость свопа.Это та же концепция, что и маржа, используемая на фьючерсных биржах. Как только рыночная стоимость Flying Boats превышает заранее установленный порог, Flying Boats соглашается либо пополнить залоговый счет, либо закрыть контракт. Это ограничивает кредитный риск.

В-третьих, DEF может попросить Flying Boats предоставить стороннюю гарантию. В этом случае Flying Boats должна найти другого контрагента, который будет гарантировать выплату DEF разницы между рыночной стоимостью контракта до и после отрицательного кредитного события Flying Boats.Это страхование от риска контракта, который Flying Boats должен оплатить.

Это лишь некоторые из наиболее простых примеров методов повышения кредитного качества.

Значимость кредитного риска

Кредитный риск является важным элементом любых операций с производными финансовыми инструментами. Из-за значительности риска дилеры должны учитывать его при проведении сделок своп со своими контрагентами. Это также важный фактор при покупке, продаже или торговле деривативами в целом.

— Статья Чанда Сурана, Point Frederick Capital Management, LLC

Твиттер: @csooran

Заявление об ограничении ответственности

6 лет назад

.

Кредитный риск | Риск | McKinsey & Company

Мы помогаем финансовым учреждениям управлять рисками по всей цепочке создания стоимости кредита, решая проблемы и возможности, связанные с созданием и андеррайтингом, управлением кредитным портфелем, уменьшением убытков, а также кредитным моделированием и расширенной аналитикой.

Управление кредитным риском — всегда сложная задача, которая становится еще более сложной на фоне нестабильности рынка и меняющихся нормативных требований.Мы помогаем клиентам увеличить доход от своих кредитных операций, применяя наш опыт в:

Кредитная стратегия, организация и управление портфелем

В среднем коммерческом банке активы, связанные с кредитованием, приносят около 40 процентов общих доходов; Затраты, связанные с кредитованием, включая резервы и списание, составляют значительную часть расходов. Мы помогаем клиентам увеличить доход и минимизировать затраты, поддерживая разработку надежных стратегий кредитного риска, организационных структур и процессов управления портфелем.Среди наших последних проектов:

• помогает клиенту определить его аппетит к риску для кредитного андеррайтинга крупных корпораций
• разработка критериев принятия решений для обеспечения прибыльного роста бизнеса клиента по кредитованию потребителей
• преобразование рекомендаций по кредитованию на уровне портфеля в практическую кредитную политику
• Оптимизация структуры подразделения управления кредитным портфелем банка

Кредитные процессы

Хорошо продуманные кредитные процессы могут снизить операционные расходы на 15–20 процентов и расходы на риски более чем на 20 процентов, одновременно улучшая качество обслуживания клиентов.Мы обладаем обширным опытом в оптимизации кредитных процессов (выдача, андеррайтинг, ценообразование, администрирование, мониторинг и управление) во всех клиентских сегментах. Наш подход сочетает в себе глубокое понимание деловых и кредитных вопросов с проверенными методами бережливого производства. Примеры нашей работы по оптимизации процессов:

• помощь коммерческому банку в комплексной модернизации кредитных процессов для розничного, малого и среднего бизнеса (МСП) и корпоративного сегмента
• развитие передовых методов андеррайтинга МСП путем улучшения процессов и создания передовых статистических моделей

Снижение убытков

Финансовые учреждения должны активно управлять потенциальными кредитными убытками для поддержания стоимости, особенно в нестабильные экономические периоды.Мы помогаем клиентам разработать и внедрить эффективные стратегии для каждого этапа процесса взыскания задолженности, от ранней просрочки платежа до урегулирования. При необходимости мы также создаем целевые подходы к реализации активов. Наши проекты обычно снижают стоимость риска на 10–20 процентов. Всего за последнее время проектов:

• внедрение поведенческой сегментации и разработка дифференцированных стратегий восстановления для максимального увеличения возврата по розничным и коммерческим кредитам
• «Ограждение», оценка и подготовка к продаже портфелей крупных необслуживаемых кредитов (NPL)

Расширенная аналитика для кредита

Банкам все чаще требуется глубокая аналитическая информация для понимания стоимости и рисков, связанных с их кредитным портфелем, а также для реагирования на колебания рынка и нормативные требования (например, стресс-тестирование и управление капиталом).У нас есть более 40 аналитических экспертов в Европе и Азии, которые помогают клиентам разрабатывать специализированные модели, которые можно применять как к отдельным кредитам, так и к портфелям активов или к банку в целом.

Среди других проектов мы помогли розничным банкам создать поведенческие модели для управления кредитным андеррайтингом и мониторингом. Мы также разработали модели для конкретных активов, чтобы оценить стоимость конкретных портфелей при различных сценариях.

Кредитные обзоры и ориентиры

Наши клиенты могут анонимно участвовать в широком спектре опросов, охватывающих все основные аспекты кредитного риска, включая эффективность организации, кредитные процессы, эффективность модели риска и управление портфелем.Эти опросы позволяют клиентам сравнивать свою работу с группой соответствующих коллег.

Возможности

Кредитная диагностика . Кредитная диагностика сравнивает качество сквозных кредитных процессов (включая выбор рисков и превосходство клиентов), а также их операционную эффективность по сравнению с аналогичными процессами. Он помогает определить ключевые области для оптимизации и служит отправной точкой для определения конкретных рычагов улучшения.

.

Принципы управления кредитным риском

Введение

1. Хотя финансовые учреждения на протяжении многих лет сталкивались с трудностями по множеству причин, основная причина серьезных банковских проблем по-прежнему напрямую связана со слабыми стандартами кредитования для заемщиков и контрагентов, плохим управлением рисками портфеля или недостаточным вниманием к изменения экономических или иных обстоятельств, которые могут привести к ухудшению кредитоспособности контрагентов банка.Такой опыт характерен как для стран G-10, так и для стран, не входящих в G-10.

2. Кредитный риск проще всего определить как вероятность того, что заемщик или контрагент банка не выполнят свои обязательства в соответствии с согласованными условиями. Целью управления кредитным риском является максимальное увеличение нормы доходности банка с поправкой на риск путем поддержания подверженности кредитному риску в пределах приемлемых параметров. Банкам необходимо управлять кредитным риском, присущим всему портфелю, а также риском отдельных кредитов или транзакций.Банки также должны учитывать взаимосвязь между кредитным риском и другими рисками. Эффективное управление кредитным риском — важнейший компонент комплексного подхода к управлению рисками, необходимый для долгосрочного успеха любой банковской организации.

3. Для большинства банков ссуды являются крупнейшим и наиболее очевидным источником кредитного риска; однако другие источники кредитного риска существуют на протяжении всей деятельности банка, в том числе в банковской книге и в торговой книге, а также как на балансе, так и за его пределами.Банки все чаще сталкиваются с кредитным риском (или риском контрагента) в отношении различных финансовых инструментов, помимо кредитов, включая акцепты, межбанковские операции, торговое финансирование, валютные операции, финансовые фьючерсы, свопы, облигации, акции, опционы, а также при продлении обязательств и гарантии и расчет по сделкам.

4. Поскольку подверженность кредитному риску продолжает оставаться основным источником проблем для банков во всем мире, банки и их органы надзора должны иметь возможность извлечь полезные уроки из прошлого опыта.Теперь банки должны четко осознавать необходимость выявления, измерения, мониторинга и контроля кредитного риска, а также определения того, обладают ли они достаточным капиталом для покрытия этих рисков и что они получают адекватную компенсацию за понесенные риски. Базельский комитет издает этот документ, чтобы побудить органы банковского надзора во всем мире продвигать разумные методы управления кредитным риском. Хотя принципы, содержащиеся в этом документе, наиболее четко применимы к кредитному бизнесу, они должны применяться ко всем видам деятельности, где присутствует кредитный риск.

5. Надлежащая практика, изложенная в этом документе, конкретно касается следующих областей: (i) создание соответствующей среды кредитного риска; (ii) функционирование в рамках надежного процесса предоставления кредитов; (iii) поддержание надлежащего процесса кредитного администрирования, измерения и мониторинга; и (iv) обеспечение адекватного контроля над кредитным риском. Хотя конкретные методы управления кредитным риском могут различаться в зависимости от характера и сложности их кредитной деятельности в разных банках, комплексная программа управления кредитным риском будет направлена ​​на эти четыре области.Эти методы также должны применяться в сочетании с рациональными методами, связанными с оценкой качества активов, достаточностью резервов и резервов, а также раскрытием информации о кредитном риске, все из которых были рассмотрены в других недавних документах Базельского комитета. ¹

6. Хотя точный подход, выбранный отдельными надзорными органами, будет зависеть от множества факторов, включая их методы надзора на месте и за его пределами, а также от того, в какой степени внешние аудиторы также используются в надзорной функции, все члены Базельского стандарта Комитет согласен с тем, что принципы, изложенные в этом документе, должны использоваться при оценке системы управления кредитным риском банка.Ожидания надзорного органа в отношении подхода к управлению кредитным риском, используемого отдельными банками, должны быть соизмеримы с масштабом и сложностью деятельности банка. Для небольших или менее опытных банков надзорные органы должны определить, что используемый подход к управлению кредитным риском достаточен для их деятельности и что они внедрили достаточную дисциплину риска и доходности в свои процессы управления кредитным риском. В разделах II-VI документа Комитет устанавливает принципы, которые органы банковского надзора должны применять при оценке систем управления кредитным риском банка.Кроме того, в приложении дается обзор кредитных проблем, которые обычно наблюдаются надзорными органами.

7. Еще один частный случай кредитного риска связан с процессом расчетов по финансовым операциям. Если одна сторона транзакции рассчитывается, а другая терпит неудачу, может возникнуть убыток, равный основной сумме транзакции. Даже если одна сторона просто опоздает с расчетом, другая сторона может понести убытки, связанные с упущенными инвестиционными возможностями. Расчетный риск (т.е. риск того, что завершение или расчет по финансовой операции не состоится, как ожидалось), таким образом, включает элементы ликвидности, рыночного, операционного и репутационного риска, а также кредитного риска. Уровень риска определяется конкретными условиями расчетов. Факторы таких соглашений, которые имеют отношение к кредитному риску, включают: время обмена стоимостью; окончательность платежа / расчета; и роль посредников и расчетных палат. ²

8.Этот документ был первоначально опубликован для ознакомления в июле 1999 года. Комитет благодарен центральным банкам, надзорным органам, банковским ассоциациям и учреждениям, предоставившим комментарии. Эти комментарии послужили основой для выпуска этой окончательной версии документа.

---

¹ См., В частности, «Надлежащие методы учета и раскрытия информации о ссудах» (июль 1999 г.) и «Лучшие практики раскрытия информации о кредитных рисках» (сентябрь 2000 г.).
² См., В частности, Руководство по надзору по управлению расчетным риском при валютных операциях (сентябрь 2000 г.), в котором аннотированная библиография (приложение 3) содержит список публикаций, связанных с различными расчетными рисками.

.

The Fed — Темы надзорной политики и руководящих указаний

Управление кредитными рисками

Кредитный риск возникает из-за того, что заемщик или контрагент не выполнят свое обязательство. Для большинства банков ссуды являются самым крупным и очевидным источником кредитного риска. Однако есть и другие источники кредитного риска как на балансе, так и за его пределами.Забалансовые статьи включают необеспеченные кредитные обязательства по аккредитивам и кредитные линии. Другие продукты, виды деятельности и услуги, которые подвергают банк кредитному риску, включают кредитные деривативы, обмен валюты и услуги по управлению наличностью.

Политические письма

Сельскохозяйственный кредит

Надзорные ожидания по управлению рисками сельскохозяйственного кредитного риска

Применимость Положения о межведомственной политике по оформлению ссуд для малого и среднего бизнеса и фермерских хозяйств к деятельности U.S. Филиалы и представительства иностранных банков

Кредитный риск контрагента

Межведомственное руководство по кредитованию с использованием заемных средств

Руководство по управлению кредитными рисками межведомственного контрагента

Руководство по надзору в отношении управления кредитным риском контрагента

Управление рисками и достаточность капитала для позиций, возникающих в результате кредитной деятельности на вторичном рынке

Исследование управления рисками и внутреннего контроля торговой деятельности банковских организаций

Страновой риск / ICERC

Изменения в Руководстве по процессу Межведомственного комитета по оценке воздействия на страну (ICERC)

Межведомственное руководство по управлению страновыми рисками

Общая кредитная и экзаменационная деятельность

Принципы межучрежденческого кредитования для предоставления ответственных мелких займов

Межведомственное руководство по системам анализа кредитных рисков

Программы кредитования малого бизнеса (SBA) и казначейство для малого бизнеса

Совместное заявление о корректировке расчета коэффициентов кредитной концентрации, используемых в надзорном подходе

Совместное заявление о поощрении ответственного мелкого кредитования в ответ на COVID-19

Статус определенных инвестиционных фондов и их портфельных инвестиций для целей Регламента O и требований к отчетности согласно Части 363 Правил FDIC

Часто задаваемые вопросы по методологии текущих ожидаемых кредитных убытков (CECL)

Надзорные ожидания в отношении управления риском резервного энергетического кредитования

Межведомственное руководство по новому стандарту учета финансовых инструментов — Кредитные убытки

Требования к проверяющей ссуде для банков государства-члена и небанковских дочерних предприятий банковских организаций, предоставляющих кредит, с совокупными консолидированными активами от 10 до 50 миллиардов долларов США

Изменения в обязательных полях данных для запроса данных межведомственной ссуды

Выбытие проблемных активов через биржи

Межведомственное заявление об удовлетворении потребностей кредитоспособных заемщиков малого бизнеса

Межведомственное руководство по программам защиты от овердрафта

Надзор за государственными банками

Минимальные стандарты документации для листов ссуды

Стандарты списания ссуды для активов, подвергшихся критике в ходе проверок

Единая рейтинговая система финансовых организаций

Применимость Положения о межведомственной политике по оформлению ссуд для малого и среднего бизнеса и фермерских хозяйств к деятельности U.S. Филиалы и представительства иностранных банков

Уведомление банков государств-членов о подтверждении Федеральной резервной системой списаний, объявленных для налоговых целей

Розничные кредиты

Программы реабилитации добровольных частных образовательных кредитов

Руководство по частным студенческим займам с постепенным погашением при выдаче

Межведомственное руководство по кредитным линиям собственного капитала, приближающимся к окончанию периода использования

Межведомственное заявление о подходе к надзору за квалифицированными и неквалифицированными ипотечными кредитами

Межведомственное заявление об удовлетворении потребностей кредитоспособных заемщиков малого бизнеса

Методология ведения счетов и компенсации потерь при кредитовании кредитной картой

Пересмотренная Единая политика классификации розничных кредитов и управления счетами

Межведомственное заявление об оценке ссуд на доступное жилье

Управление рисками и андеррайтинг

Совместное заявление о дополнительных кредитах в связи с COVID-19

Федеральный экспертный совет по финансовым организациям выпустил совместное заявление об управлении переходом на LIBOR

Руководство по частным студенческим займам с постепенным погашением при выдаче

Межведомственное руководство по кредитным линиям собственного капитала, приближающимся к окончанию периода использования

Руководство по управлению рисками аутсорсинга

Единое соглашение о классификации и оценке ценных бумаг депозитных организаций

Руководство по межведомственному надзору по решению некоторых вопросов, связанных с реструктуризацией проблемной задолженности

Межведомственное руководство по кредитованию с использованием заемных средств

Руководство по решению кредитора о прекращении процедуры выкупа

Стандарты андеррайтинга для кредитов малому бизнесу, выданных в рамках программы фонда кредитования малого бизнеса

Межведомственное заявление о рациональной практике в отношении деятельности комплексного структурированного финансирования с повышенным риском

Межведомственное руководство по управлению кредитными рисками для жилищного кредитования

Межведомственная политика в отношении банков / сберегательных касс, оказывающих финансовую поддержку фондам, авизованным банковской организацией

Принципы оценки риска соблюдения требований потребителей в банковских холдинговых компаниях

Межведомственное консультирование по использованию программы первичного кредитования Федеральной резервной системы в эффективном управлении ликвидностью

Управление рисками и оценка активов по обслуживанию ипотечных кредитов, возникающих в результате ипотечной банковской деятельности

Производные контракты Привилегированные акции доверительного управления хеджированием

Межведомственное руководство по займам, выставленным на продажу

Надежное управление кредитным риском и использование внутренних рейтингов кредитного риска в крупных банковских организациях

Стандарты кредитования коммерческих кредитов

Управление рисками и достаточность капитала для позиций, возникающих в результате кредитной деятельности на вторичном рынке

Общие национальные кредиты

Совместная национальная кредитная программа — Межведомственное соглашение

Дополнительные ресурсы

Ссылки на руководство

• Руководство по надзору за банковской холдинговой компанией
  • Раздел 2010.2, «Надзор за дочерними предприятиями (управление ссудами и стандарты кредитования)»
  • Раздел 2010.10 «Надзор за дочерними компаниями (внутренняя проверка ссуд)»
  • Раздел 2050.0, «Продление кредита должностным лицам БХК»
  • Раздел 2122.0 «Внутренние рейтинги кредитного риска в крупных банковских организациях»
  • Раздел 4090.0 «Страновой риск»
• Руководство по проверке коммерческих банков
  • Раздел 2025.1 «Управление кредитным риском контрагента»
  • Раздел 2040.1, «Управление кредитным портфелем»
  • Раздел 2045.1 «Участие в займе, соглашения и участники»
  • Раздел 2080.1 «Коммерческие и промышленные займы»
  • Раздел 2082.1, «Программа выборки ссуд для некоторых местных банков»
  • Раздел 2110.1, «Займы поэтажного плана»
  • Раздел 2115.1 «Финансирование с привлечением заемных средств»
  • Раздел 2120.1 «Аренда с прямым финансированием»
  • Раздел 2130.1 «Потребительский кредит»
  • Раздел 2140.1, «Сельскохозяйственные кредиты»
  • Раздел 2142.1 «Управление сельскохозяйственными кредитными рисками»
  • Раздел 2200.1 «Прочая собственность в собственности»
  • Раздел 7020.1, «Международный — Управление кредитным портфелем»
  • Раздел 7040.1 «Международный — страновой риск и риск передачи»

Вернуться к началу

Последнее обновление: 4 августа 2020 г.

.