Лишение лицензии мкб: ЦБ отозвал лицензию у Международного коммерческого банка :: Бизнес :: РБК

Лишение лицензии мкб: ЦБ отозвал лицензию у Международного коммерческого банка :: Бизнес :: РБК
Янв 22 2019
alexxlab

Содержание

ЦБ отозвал лицензию у Международного коммерческого банка :: Бизнес :: РБК

Московский банк МКБ занимал 299-е место в банковской системе страны. Он остался без лицензии за неоднократные нарушения законов и предписаний Центробанка

Фото: Гавриил Григоров / ТАСС

Банк России приказом от 13 ноября отозвал лицензию у Международного коммерческого банка.

В банк назначена временная администрация.

Как говорится в сообщении регулятора, банк неоднократно нарушал федеральные законы, регулирующие банковскую деятельность, а также нормативные акты Банка России.

«Более 70% кредитного портфеля Международного коммерческого банка составляли низкокачественные ссуды, которые многократно реструктурировались с целью сокрытия реального уровня просроченной задолженности», — отметили в ЦБ.

Кроме того, банк занижал величину необходимых к формированию резервов, а также завышал стоимость имущества в целях улучшения финансовых показателей и сокрытия своего реального финансового положения, при этом предписания Банка России не исполнялись.

Раскрытие информации профессиональным участником рынка ценных бумаг

№ п/п

Информация, подлежащая раскрытию

Дата раскрытия

1

Полное фирменное наименование профессионального участника рынка ценных бумаг

«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество)

18. 05.2016

Сокращенное фирменное наименование профессионального участника рынка ценных бумаг

ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»

18.05.2016

Полное фирменное наименование профессионального участника рынка ценных бумаг на английском языке

CREDIT BANK OF MOSCOW (public joint-stock company)

18. 05.2016

Сокращенное фирменное наименование профессионального участника рынка ценных бумаг на английском языке

CREDIT BANK OF MOSCOW

18.05.2016

2

Идентификационный номер налогоплательщика

7734202860

18.

05.2016

3

Адрес профессионального участника рынка ценных бумаг, указанный в ЕГРЮЛ

107045, ГОРОД МОСКВА, ПЕРЕУЛОК ЛУКОВ, д.2, стр.1

18.05.2016

4

Номер телефона, факса (при наличии последнего) профессионального участника рынка ценных бумаг

Телефон:
+7 (495) 777-48-88
+7 (800) 100-48-88 (бесплатный звонок по России).

Факс: +7 (495) 797-42-10

18.05.2016

5

Адрес электронной почты профессионального участника рынка ценных бумаг

18.05.2016

6

Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) лица, временно исполняющего функции единоличного исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг (далее — ВРИО)

Информация о назначении ВРИО на должность на срок, превышающий два месяца, отсутствует.

7

Электронные копии всех лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, созданные посредством сканирования

30.05.2016

8

Информация о приостановлении действия лицензий, которыми обладает профессиональный участник рынка ценных бумаг, с указанием даты и причины приостановления

Информация о приостановлении действия лицензий, которыми обладает профессиональный участник рынка ценных бумаг, отсутствует.

9

Информация о возобновлении действия лицензий, которыми обладает профессиональный участник рынка ценных бумаг, с указанием даты возобновления действия лицензий

Информация о приостановлении действия лицензий, которыми обладает профессиональный участник рынка ценных бумаг, отсутствует.

10

Информация о принятии профессиональным участником рынка ценных бумаг решения о направлении в Банк России заявления об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Информация о принятии профессиональным участником рынка ценных бумаг решения о направлении в Банк России заявления об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг отсутствует.

11

Информация об аннулировании лицензии в связи с нарушением профессиональным участником рынка ценных бумаг законодательства Российской Федерации или в связи с принятием Банком России решения об аннулировании лицензии на основании заявления профессионального участника рынка ценных бумаг

На основании добровольного заявления профессионального участника рынка ценных бумаг от 14.08.2015г. Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами от 07. 12.2000 № 177-03675-001000 (приказ Банка России от 08.10.2015г.)

18.05.2016

12

Информация о членстве в саморегулируемых организациях профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее — СРО)

Профессиональный участник является членом СРО (брокерская, дилерская, депозитарная деятельность — дата вступления 15.04.2014; деятельность по инвестиционному консультированию – дата вступления 28.08.2019)

30.08.2019

13

Информация о стандартах, которыми руководствуется профессиональный участник рынка ценных бумаг при осуществлении своей деятельности:

29. 01.2018

14

Перечень филиалов, представительств и иных обособленных подразделений, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг (при наличии), с указанием полного (при наличии — сокращенного) наименования, адреса, номера телефона, факса (при наличии последнего)

Филиалы, представительства и иные обособленные подразделения, осуществляющие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, отсутствуют.

18.05.2016

15

Образец договора (образцы договоров), предлагаемый (предлагаемые) профессиональным участником рынка ценных бумаг своим клиентам при предоставлении им услуг (при наличии) (далее — образец договора)

27. 01.2021

16.1

Информация о технических сбоях в автоматизированных системах профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, которые повлекли прекращение (ограничение) работоспособности таких систем, что привело к отсутствию возможности осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг в отношении всех клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг на протяжении одного часа подряд, с указанием даты, времени и причин прекращения.

16.2

Информация о технических сбоях в автоматизированных системах профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающего услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги, которые повлекли прекращение (ограничение) работоспособности таких систем, что привело к отсутствию возможности осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг в отношении всех клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг на протяжении одного календарного дня, с указанием даты, времени и причин прекращения осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг.

17.1

Информация о возобновлении работоспособности автоматизированных систем профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, после сбоев, которые повлекли прекращение (ограничение) работоспособности таких систем, что привело к отсутствию возможности осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг в отношении всех клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг на протяжении одного часа подряд, с указанием даты, времени и причин прекращения.

17. 2

Информация о возобновлении работоспособности автоматизированных систем профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающих услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги, после сбоев, которые повлекли прекращение (ограничение) работоспособности таких систем, что привело к отсутствию возможности осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг в отношении всех клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг на протяжении одного календарного дня, с указанием даты, времени и причин прекращения осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг.

18

Информация о существенных судебных спорах профессионального участника рынка ценных бумаг, а также его дочерних и зависимых обществ, решения по которым могут существенным образом повлиять на финансовое положение или хозяйственную деятельность профессионального участника рынка ценных бумаг.

19

Перечень клиринговых организаций, с которыми брокер заключил договоры об оказании ему клиринговых услуг (при наличии), с указанием их полного фирменного наименования

09.11.2017

20

Перечень организаторов торговли, в том числе иностранных, где брокер является участником торгов, с указанием полного фирменного наименования организатора торговли

20. 01.2017

21

Информация о приостановлении допуска брокера к организованным торгам

Информация о приостановлении допуска брокера к организованным торгам отсутствует.

22

Информация о приостановлении допуска брокера к клиринговому обслуживанию

Информация о приостановлении допуска брокера к клиринговому обслуживанию отсутствует.

23

Документ, содержащий порядок принятия решения о признании лица квалифицированным инвестором (при наличии)

17.09.2015

24

Перечень кредитных организаций, в которых брокеру открыты специальные брокерские счета, с указанием полного фирменного наименования кредитной организации

Информация об открытии брокеру специальных брокерских счетов отсутствует.

28

Перечень регистраторов и депозитариев, в том числе иностранных, в которых депозитарию открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя с указанием полного фирменного наименования регистратора или депозитария

11.11.2019

31

Типовой регламент, определяющий порядок оказания услуг на рынке ценных бумаг (иные формуляры или стандартные формы, определяющие условия договора (договоров) присоединения (далее — Регламент)

27. 01.2021

Мы используем файлы cookies, чтобы вам было удобно работать с сайтом. Подробнее

ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» — Отзывы

  • nevajno | оценка банка:

    Вот уж кого лишать лицензии, так это именно Московский Кредитный Банк! Крайне нечистоплотный персонал, в глаза занимаются обманом, обещая одно, а на деле всё оборачивается гораздо хуже. «Выжимают» из клиента обязательное страхование,    оформление дебетовой карты и т.д. мотивируя тем, что при отказе, клиенту не будет одобрен кредит. При задержке оплаты всего на пару дней, по телефону, включая звонки на тлф номер поручителя, угрожают передать дело в коллекторское агенство и испортить кредитную историю. За мою более чем 10-летнюю историю отношений с банками ОТП, ТИНЬКОФФ, Ренессанс Кредит, Русский Стандарт, Альфа-банк,..это первый случай неприкрытого хамства и просто мелкой подлости и обмана. Рекомендую обходить десятой дорогой МКБ. Грязный, нечистоплотный банк…шарага.

  • Роза Францевна | оценка банка:

    Хотела поделится впечатлениями о дополнительном офисе банка рядом с метро Сходненская, в который я обратилась за консультацией по вопросу оформления вклада. Очень приветливый персонал, девушка, которая встречала при входе была очень любезна, дала для ознакомления буклеты с продуктами банка и вкратце объяснила некоторые нюансы по вкладам. Офис, выдержан в общей стилистике банка, все сотрудники одеты в корпоративном стиле, что очень порадовало. Внешне все выглядит очень привлекательно. Судить о профессиональных качествах мне, человеку, не знающему банковскую работу, очень сложно.

  • Валера Н | оценка банка:

    так держать!

  • Андрей | оценка банка:

    всё очень понравилось! доброжелательный и профессиональный персонал

  • Последние новости вокруг ситуации в «Московском кредитном банке».

    Санация не за горами?

    Кредитоспособность МКБ была поставлена под вопрос специалистами рейтингового агентства «Эксперт РА

    «Московский кредитный банк», 55,73 процента акций которого находится в руках у известного российского бизнесмена Р. Авдеева, лихорадит уже неделю. 17 сентября начали поступать первые жалобы клиентов на сбои в работе финансового учреждения, и количество этих жалоб с каждым днем только увеличивалось. В итоге, не смотря на заверения администрации МКБ в том, что работа банка якобы полностью восстановлена, де факто по состоянию на пятницу, 21 сентября, пользователи финансового учреждения все еще не могли воспользоваться услугами своего банка. Таким образом, можно говорить о том, что «Московский кредитный банк» установил своего рода рекорд, ведь до сих пор не было случая, чтобы системообразующий российский банк, а именно таковым является МКБ, «выпадал» с работы на неделю. Стоит напомнить, что МКБ – последнее финучреждение из так называемого «Московского банковского кольца», которому аналитик «Альфа-групп» С. Гаврилов прочил печальную судьбу еще в прошлом году. Все остальные фигуранты списка Гаврилова уже проходят «санацию» у регулятора, МКБ же удивительным образом до сих пор удавалось оставаться на плаву.

    У Телеграм-канала «Правая экономика» есть своя версия того, что происходит сейчас с «Московским кредитным банком». Авторы канала указывают, что облигации МКБ резко подешевели на фоне новостей о проблемах с выдачей клиентских вкладов, ценные бумаги с погашением в 2027 году в пятницу упали в цене до 79,11 процентов, то есть фактически пробили дно со времен кризиса 2017. Однако причиной «лихорадки» данный источник называет намеренные действия топ-менеджеров с целью выгодного приобретения своих же акций по дешевке.

    Обесценивание бумаг МКБ отмечает и Телеграм-канал «Банкста». Он указывает на то, что из-за продолжительных сбоев в работе, которые, напомним, администрация банка объясняла якобы перезагрузкой ИТ-обеспечения, вкладчики стали массово избавляться от облигаций финучреждения, и их доходность в пятницу возросла до 24-х процентов, так как бумаги обесценились до 79-ти процентов от номинала.

    И вот сегодня утром стало известно, что кредитоспособность МКБ была поставлена под вопрос специалистами рейтингового агентства «Эксперт РА». Учреждению был присвоен статус «под наблюдением», официально это сделано для того, чтобы оценить степень влияния ИТ-сбоя на финансовые показатели и деловую репутацию. Администрация банка тем временем утверждает, что работоспособность всех систем восстановлена практически полностью, а оттока клиентских средств не произошло, «вопреки ожиданиям».

    Буквально вчера в официальной м сообществе банка в одной из популярных социальных сетей появилось сообщение якобы о проведении «стресс-тестов МКБ Мобыйл и его интернет-версии:

    Однако подобное сообщение для членов интернет-сообщества стало очередным доказательством того, что перед «Московским кредитным банком» действительно маячит перспектива отзыва лицензии. Телеграм-канал «Бойлерная» назвал попытку списать недельный сбой на стресс-тестирование самым настоящим цинизмом, наплевательством на интересы вкладчиков. Видимо, в российском финансовом секторе пошла новая мода – все проблемы перед лишением лицензии «валить» на технический сбой, на погоду, на черта лысого, только лишь не признаваться в том, что да, скоро нам, уважаемые клиенты, наступит конец, поэтому спасайте свои деньги, пока не поздно.

    Одинбанк лишился лицензии по решению Центробанка РФ

    Банк БФА.

    Фото: Яндолин Роман

    МКБ «Одинбанк» лишился лицензии на осуществление банковских операций. Такое решение принял Центробанк РФ.
    С пятницы, 9 августа, Одинбанк не может осуществлять банковские операции.

    Центробанк РФ лишил лицензии подмосковный МКБ «Одинцовский инвестиционный банк экономического развития Центрального региона», сообщает регулятор. С пятницы, 9 августа, банк не может осуществлять банковские операции. Причины лишения лицензии не сообщаются.

    ЦБ РФ лишил лицензии Восточно-Европейский банк реконструкции и развития Новости компаний

    ЦБ РФ лишил лицензии Восточно-Европейский банк реконструкции и развития

    Ранее сообщалось, что ЦБ РФ также отобрал лицензию у московского Восточно-Европейского банка реконструкции и развития. Его документ также не действует с 9 августа.

    Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

    аннулирование лицензии

    Ведомствам, выдающим лицензии, могут разрешить отзывать их не по суду, а в административном порядке. Такая мера может привести к злоупотреблениям со стороны чиновников и ограничению прав компаний, опасаются в РСПП. Минэкономразвития пока не сформировало позицию по этому вопросу.

     

    В правительстве РФ обсуждают предоставление органу, выдавшего лицензию, права приостанавливать или отзывать ее в административном порядке, а не по суду, следует из письма Российского союза промышленников и предпринимателей в Минэкономразвития.

    Это противоречит работе по снижению административной нагрузки на бизнес и может привести к злоупотреблениям со стороны чиновников, уверен президент РСПП Александр Шохин. По общему правилу закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» лишить компанию лицензии можно только по суду, отмечает он в письме, с которым ознакомился «Интерфакс». Отзыв лицензии лишает возможности заниматься определенным видом экономической деятельности, а значит, необходимо обеспечить судебную защиту прав и законных интересов предпринимателей, настаивает он.

    По данным РСПП, в делах об отзыве лицензии по заявлениям лицензирующих органов значительная часть судов принимает сторону компаний, так как не находит оснований для отзыва. «В связи с этим необходимо сохранить судебный порядок аннулирования лицензий и иных разрешений, прекращение действий которых повлечет невозможность или существенно затруднит предпринимательскую деятельность», — уверен Шохин.

    Кроме того, ранее Конституционный суд высказывался, что лишение лицензии возможно только в крайних случаях за грубейшие нарушения, напоминает президент РСПП. «Указанная мера не должна подавлять экономическую самостоятельность и инициативу граждан и юридических лиц, чрезмерно ограничивать право каждого на свободное использование своих способностей и имущества, а также право частной собственности», — отмечает он. Позиция Минэкономразвития по данному вопросу в стадии проработки, сообщил «Интерфаксу» представитель ведомства.

    Заявление пресс-службы МКБ ‘Бадр-Форте Банк’ в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций

    Приказом Банка России от 04.12.2006 №ОД-658 отозвана лицензия на осуществление банковских операций у МКБ «Бадр-Форте Банк».

    Приказ не содержит указаний на конкретные нарушения, вызвавшие применение крайней меры воздействия — отзыва лицензии.

    Банк не согласен с категоричными и необоснованными выводами, которые носят обобщающий характер и не основываются на существенных и точных замечаниях. Кроме того, в информационном сообщении Департамента внешних и общественных связей ЦБ распространена недостоверная, порочащая Банк информация.
    Банк не нарушал действующее законодательство в области противодействии отмыванию преступных доходов. Все требования законодательства в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма Банком выполняются. В уполномоченный орган подаются сведения о всех операциях подлежащих обязательному контролю, все клиенты юридические и физические лица идентифицируются Банком надлежащим образом, о всех необычных (сомнительных) операциях также сообщается в уполномоченный орган, после квалификации операций как сомнительные, они прекращаются в результате активных действий именно сотрудников Банка.

    С 17.08.2006 Банк работает в условиях действия Предписания Отделения № 1 Московского ГТУ Банка России от 16.08.2006 № 51-07-16/34317ДСП на ограничение отдельных видов банковских операций, что создает определенные технические трудности при поддержании текущей ликвидности Банка. При этом Центральный Банк не разрешил акционерам банка — физическим лицам с целью финансовой поддержки Банка размещать денежные средства на депозитах в Банке. Результатом явились кратковременное нарушение норматива ликвидности.

    Банк не нарушал порядка формирования резервов по ссудам, строго придерживаясь инструкций ЦБ. Все обвинения в нарушении этого порядка построены на субъективных мнениях о ликвидностях залогов.

    Банк тщательнейшим образом соблюдал все требования Предписания на ограничение отдельных видов банковских операций. Обвинения в нарушении Предписания полностью не обоснованы.

    МКБ «Бадр-Форте Банк» имеет 15-летнею историю. На протяжении этого времени Банк тесно взаимодействовал с финансовыми структурами стран-членов Организации Исламской Конференции (ОИК), в особенности с Исламским Банком Развития (ИБР) и способствовал расширению торгово-экономических, научно-технических, гуманитарных отношений России со странами членами ОИК.

    Это был единственный российский банк, имеющий статус наблюдателя в годовых собраниях группы ИБР (Саудовская Аравия), а так же являющийся членом Генерального Совета Исламских Банков (при ИБР), Ассоциации Аудиторских и Бухгалтерских стандартов для Исламских Финансовых Институтов (Бахрейн), Ассоциации Финансовых Институтов Развития стран-членов Исламского Банка Развития (Турция), и Союза Арабских Банков (Ливан).

    «Бадр-Форте Банк» являлся единственным российским Банком, воспринимаемым в исламском мире как структура, использующая в своей деятельности в рамках российского законодательства исламские принципы.

    Банком были налажены устойчивые отношения с исламским финансовыми, банковскими структурами. Банк имел высокую деловую репутацию во всем исламском мире.

    Предвзятое отношение со стороны контролирующих органов, превратное понимание специфики банка, региональная направленность — это те истинные причины, которые привели к столь жестоким мерам наказания.

    Отзыв лицензии у Бадр-Форте Банка очередное проявление исламофобии и нежелании определенных кругов развития российско-исламских отношений.

    Распечатать

    Единая судебная система

    Форматирование предоставлено государственной коллегией адвокатов штата Южная Дакота
    и South Dakota Continuing Legal Education, Inc.
    222 East Capitol Ave.
    Pierre, SD 57501-2596


    ЭВДЖИН КЕНТ,
    Апеллянт,
    против
    ДАРЛА Л. ЛИОН,

    Директор страхового отделения,
    Апеллянт.

    Верховный суд Южной Дакоты
    Апелляция из второго судебного округа, округ Миннехаха, SD
    Hon.Питер Х. Либерман, судья
    № 19459 — подтверждено

    Томас Дж. Велк, Тамара А. Вилка
    Бойс, Мерфи, МакДауэлл и Гринфилд, Су-Фолс, SD
    Адвокаты апеллянта.

    Марк Барнетт, Генеральный прокурор
    Тимоти Э. Рейли, Элизабет О’Тул
    Помощник Генерального прокурора, Пьер, SD
    Поверенные по апелляции.

    аргументировано 11 сентября 1996 г .; Мнение подано 6 ноября 1996 г.

    САБЕРС, Правосудие.

    [¶1] Кент подает апелляцию в Отдел страхования Южной Дакоты по поводу отзыва лицензии его страхового агента-резидента.Отделение установило, что Кент нарушил семь положений Страхового кодекса. Кент оспаривает нарушения и заявляет, что отзыв его лицензии является слишком суровым наказанием. Окружной суд согласился с Отделением. Мы подтверждаем.

    ФАКТЫ

    [¶2] Юджин Кент был лицензированным страховым агентом в Южной Дакоте в течение двадцати двух лет до отзыва его лицензии в январе 1996 года. Он владел и контролировал Kent Insurance, Inc. (Kent Insurance), которая была лицензирована. вести страховой бизнес в Южной Дакоте с 1979 года. {fn1} Он продолжает владеть и контролировать Kent Financial Services, Inc. (Kent Financial), коммерческую корпорацию, которая никогда не имела лицензии на ведение страховой деятельности в Южной Дакоте.

    [¶3] Кент присоединился к Независимым банкирам сообщества (ICB) в середине 1980-х годов. ICB — это объединенная ассоциация банков, созданная частично для получения выгодных групповых ставок на услуги, такие как страхование, для сотрудников своих членов. Член совета директоров ICB связался с Кентом в 1985 году по поводу обеспечения медицинского страхования для ICB.Он согласился получить групповую страховку для ICB, и ICB в конечном итоге выбрала его своим эксклюзивным страховым агентом и советником на период с 1986 по 1991 годы.

    [4] На период с 1986 по 1989 годы он обеспечил полностью застрахованный групповой план медицинского страхования для сотрудников банков-членов ICB через Central Life Insurance Company (Central). В августе 1989 года он получил уведомление от Central, что полис будет аннулирован с 1 ноября 1989 года. По всей видимости, отмена произошла из-за бизнес-решения Central выйти из группы медицинского страхования.Он убедил Central расширить зону покрытия до конца 1989 года, но сразу же начал поиск нового оператора связи. ICB поручил Кенту получить полностью застрахованный план медицинского страхования, аналогичный тому, который предоставляется Central.

    [¶5] Замена была найдена в страховой компании United of Omaha Insurance Company (United), и после нескольких месяцев переговоров United проинформировала Кента, что обеспечит покрытие для ICB, пока он будет заниматься административной работой. Он согласился, и «Юнайтед» выпустила групповую политику, действующую с 1 января 1990 года.ICB был держателем полиса или владельцем главного полиса. Полис представлял собой полностью застрахованный групповой план медицинского страхования, в котором United отвечала за страховые претензии, за вычетом франшиз и доплат в пределах, установленных полисом.

    [¶6] Когда Central застраховал ICB, он заплатил ICB комиссию в размере 1% от страховых взносов. Плата была обозначена как «маркетинговый сбор» и предназначалась для возмещения ICB ее рекламных усилий по увеличению числа участников программы страхования, хотя она не имела никакого отношения к расходам, фактически понесенным ICB.В течение 1990 года Кент заплатил ICB комиссию в размере 1% от 8% административного сбора, полученного им от United.

    [¶7] В конце 1990 года Кент и Юнайтед начали переговоры о политическом году 1991. Характер полиса был изменен с плана с полной страховкой на план с самострахованием. Согласно новому полису, вступившему в силу 1 января 1991 г., страхование должно было финансироваться за счет собственных средств, при этом «Юнайтед» несла ответственность только за убытки, превышающие указанные лимиты, указанные в страховом полисе «стоп-лосс». United также согласилась предоставлять услуги плану в соответствии с соглашением «только административные услуги» (ASO), по которому ему будет выплачиваться плата в дополнение к премии, которую он получит за покрытие стоп-лосс. Несмотря на положение в плане 1990 года об уведомлении об отмене за 30 дней, ни United, ни Kent не сообщили ICB, что полностью застрахованный план был отменен.

    [¶8] Кент обратился к совету директоров ICB в декабре 1990 г., чтобы сообщить им о новых ставках страховых взносов. Он также сообщил комитету, что в целях экономии денег Kent Financial будет действовать в качестве расчетной палаты для выплаты требований в 1991 году. Это изменение будет означать, что чеки на пособия будут носить имена Kent Financial и United. Он не сказал комитету, что план был преобразован в политику самострахования.Он также проинформировал комитет United не будет платить 1% маркетингового сбора, потому что United ставит под сомнение его законность. {fn2}

    [¶9] Он открыл отдельные банковские счета для средств ICB и назначил United и Kent Financial в качестве соавторов этих счетов. Затем он начал рассчитывать, выставлять счета и собирать премии. В январе и мае 1991 года он перечислил на эти счета средства, полученные от United.

    [¶10] Несмотря на продолжающиеся переговоры, соглашение между Кентом и Юнайтед так и не было заключено.Тупиковая ситуация возникла, когда United подготовила проект соглашения ASO, в котором ICB был указан в качестве держателя полиса, который Кент отказывался подписывать, если только он не был назначен держателем полиса плана.

    [¶11] В августе 1991 года Отдел страхования (Отдел) обратился в United с просьбой дать разъяснения по поводу отмены полиса медицинского страхования ICB, поскольку надлежащие формы не были поданы. «Юнайтед» проинформировал Кента о письме, побудив его отправиться в Омаху 23 августа 1991 года. На этой встрече «Юнайтед» впервые узнал, что у него не было безудержного контроля над планом и что ICB не знал о самостраховании. строить планы.Он сообщил United, что банки откажутся от этого плана, если узнают, что полис является самострахованным и что он не сможет или не скажет банкам, что они сами застрахованы.

    [¶12] После этой встречи «Юнайтед» и Кент начали переговоры о соглашении, по которому план будет задним числом полностью застрахован на 1991 политический год. 25 ноября 1991 г. были заключены два договора — договор о депозитной премии и договор о выплате окончательной ответственности. В эти соглашения было включено положение, обязывающее ICB возместить ущерб и обезопасить United в случае возбуждения иска против United в связи с нарушением Закона о гарантиях пенсионного дохода при трудоустройстве (ERISA) или любого другого федерального закона или закона штата. {fn3} Хотя Кент представлял, что действовал в соответствии с полномочиями для подписания, ICB не знала о переговорах или соглашениях.

    [¶13] В рамках двух соглашений Кент должен был отчитаться перед United за доход от премий, который находился под его контролем. Только тогда United узнала, что помимо административного сбора в размере 8% Kent Financial платит себе 10 000 долларов каждый месяц. До этого единственной компенсацией, утвержденной United, была 8% административного сбора в соглашении об оказании услуг.Очевидно, позже United утвердила дополнительные 10 000 долларов в месяц в качестве компенсации Kent Financial за 1991 год.

    [¶14] ICB прекратил деятельность Кента с 1 января 1992 года. Это решение было основано, по крайней мере частично, на его отказе платить маркетинговый сбор. Отделение подало уведомление о слушании 17 февраля 1994 г., в котором утверждалось, что с его стороны были совершены различные неправомерные действия и незаконные операции. Административное слушание состоялось 20 и 21 декабря 1994 г. Судья по административным делам (ALJ) рекомендовал Дарле Лайон, директору отдела (директору) отозвать лицензию Кента на страхование.Директор отозвал лицензию 21 августа 1995 года. {fn4} Окружной суд подтвердил. Кент апеллирует.

    [¶15] Как правило, наш стандарт обзора:

    Стандарт этого суда по рассмотрению административных апелляций четко определен. Мы отвергнем выводы агентства только в том случае, если они явно ошибочны. Вопрос не в том, существуют ли существенные доказательства, противоречащие выводам агентства, а в том, есть ли существенные доказательства в поддержку вывода агентства. Другими словами, даже если в протоколе есть доказательства, которые имеют тенденцию противоречить фактическому определению Департамента, до тех пор, пока в протоколе есть «существенные доказательства», которые подтверждают определение Департамента, этот суд подтвердит. Большое значение придается выводам и заключениям, сделанным агентством по вопросам фактов. Заключениям закона не уделяется никакого внимания, и они могут быть полностью пересмотрены.

    Hendrix v. Graham Tire Co., 520 NW2d 876, 878-79 (SD 1994) (цитаты и внутренние цитаты опущены).Мы изменили этот стандарт проверки в отношении профессиональных лицензий:

    Основным бременем доказывания для административных слушаний является преобладание доказательств. Мы склонны придерживаться этого общего принципа за одним исключением. В вопросах, касающихся отзыва профессиональной лицензии, мы определяем, что надлежащий стандарт доказательства, который будет использоваться агентством, является четким и убедительным доказательством.

    ….

    Качество доказательства, чтобы быть ясным и убедительным, находится где-то между правилом в обычных гражданских делах и требованиями нашего уголовного судопроизводства, то есть оно должно быть чем-то большим, чем просто перевес, но не вне разумных сомнений.

    In re Zar, 434 NW2d 598, 602 & n7 (SD 1989) (цитаты и внутренние цитаты опущены). Кент утверждает, что директор нарушил некоторые положения SDCL 1-26-36, которые в соответствующей части предусматривают:

    Суд может отменить или изменить решение, если существенные права апеллянта были ущемлены, поскольку административные выводы, заключения, выводы или решения:

    ….

    (3) Сделано в незаконном порядке;

    (4) Пострадал в результате другой ошибки закона;

    (5) Явно ошибочный в свете всех доказательств в протоколе; или

    (6) Произвольные или капризные, характеризующиеся злоупотреблением дискреционными полномочиями или явно необоснованным использованием дискреционных полномочий.

    В общем, ВОПРОС: НАРУШИЛО ЛИ КЕНТ ПОВЕДЕНИЕМ СТРАХОВОЙ КОДЕКС ЮЖНОЙ ДАКОТА, И ЕСЛИ ДА, ГАРАНТИРУЕТ ЛИ ЕГО ПОВЕДЕНИЕ ОТМЕНА ЕГО ЛИЦЕНЗИИ.

    [¶16] 1. Нарушил ли Кент SDCL 58-8-1.

    [¶17] Директор обнаружил, что Кент нарушил SDCL 58-8-1, действуя в качестве агента неавторизованной страховой компании, у которой не было сертификата полномочий на осуществление страховых операций в Южной Дакоте. Этот статут предусматривает:

    Ни одно лицо в этом штате не должно прямо или косвенно выступать в качестве агента или иным образом представлять страховщика, не уполномоченного на тот момент вести страховой бизнес в этом штате, при запросе, ведении переговоров или заключении договоров страхования или аннуитета, инспекции рисков. , установление ставок, расследование или корректировка убытков, сбор премий или иным образом в сделке страхового бизнеса в отношении субъектов страхового резидента, находящихся или подлежащих совершению в этом штате. Нарушение этого раздела является проступком 2-й степени тяжести.

    [¶18] Кент утверждает, что, поскольку полис самострахования никогда не сводился к письменной форме, он фактически никогда не существовал. Этот аргумент беспочвенен. Самофинансирование было заключено им, когда он использовал свой банковский счет в Kent Financial в качестве средства обработки страховых взносов и требований. Несущественно, что полис никогда не был написан, потому что закон охватывает поведение, имевшее место до того, как соглашение было подписано: «Страховой бизнес» определяется как включающий «сделку по всем вопросам, относящимся к договору страхования, как до, так и после исполнения. этого контракта, а также все вопросы, вытекающие из этого контракта или любых требований по нему [.] «SDCL 58-1-2 (11) (курсив добавлен). Направляя страховой бизнес через Kent Financial, организацию, не имеющую лицензии на ведение страховой деятельности, он действовал в качестве агента неавторизованного страховщика в нарушение SDCL 58- 8-1.

    [19] После 1 января 1991 года ICB несет ответственность за убытки до определенной суммы, после чего вступает в силу покрытие стоп-лоссов United. План подходит под определение «самострахование»:

    Практика выделения фонда для покрытия убытков вместо страхования от них посредством страхования.Обычной практикой бизнеса является самострахование до определенной суммы, а затем страхование любой излишка.

    Юридический словарь Блэка 1360 (6-е изд 1990 г.). Кент рассчитывал, выставлял счета и собирал премии от сотрудников банков-членов от имени ICB, чтобы управлять планом самострахования. В соответствии с планом, полностью застрахованным в 1990 году, он направил собранные страховые взносы в United; в 1991 году он поместил эти страховые взносы на банковский счет Kent Financial, чтобы реализовать план самострахования.Знала ли ICB об этом или нет, Кент сделал ICB самостраховщиком, что не было санкционировано ICB.

    [¶20] Кент утверждает, что United «в одностороннем порядке» перешла на полис самострахования. Это утверждение не подтверждается записью. Еще осенью 1990 года он вел переговоры с «Юнайтед» об учреждении плана самострахования. Он никогда не информировал ICB об этих переговорах и не сообщал United, что действует без полномочий. Лишь в августе 1991 года он, наконец, сказал United, что не контролирует политику и что он не может сказать ICB, что она застрахована самостоятельно, потому что все банки-участники выйдут из этого плана.

    [¶21] Кент утверждает, что полностью застрахованный полис 1990 года все еще был в силе, потому что United никогда не выполняла 30-дневное письменное уведомление об аннулировании этого полиса. United не уведомляла ICB напрямую о том, что полис был переведен на план с самострахованием; однако он знал об изменении, потому что просил об этом. «В отличие от принципала считается, что как принципал, так и агент имеют уведомление обо всем, о чем они уведомлены, и должны добросовестно и с обычной осторожностью и усердием сообщить друг другу.SDCL 59-6-5. В этих обстоятельствах он был агентом не только United, но и ICB. Теперь он не может винить United, когда в его обязанности входило информировать ICB о существенных изменениях в его страховом покрытии. Даже если Кент считал, что полностью застрахованный план оставался в силе в течение 1991 года, расследование Отдела по поводу его отмены должно было побудить его немедленно проинформировать ICB. Любые претензии, согласно которым первоначальный полис оставался в силе, подрываются выполнением двух соглашений, подписанных Кентом, которые план полностью застрахован задним числом.Кроме того, ICB хотел спокойствия страховой защиты, а не неопределенности судебных разбирательств, чтобы установить эту защиту, или рисков, связанных с самострахованием.

    [¶22] В протоколе есть существенные доказательства, подтверждающие вывод директора о том, что Кент действовал как агент неавторизованной страховой компании в нарушение SDCL 58-8-1.

    [¶23] 2. Нарушил ли Кент SDCL 58-30-32.

    [¶24] Директор обнаружил, что Кент нарушил SDCL 58-30-32, совершая страховой бизнес через Kent Financial, которая не имела лицензии на корпоративное страхование. Этот статут, в частности, предусматривает:

    Фирма или корпорация … должны иметь лицензию, если одной из ее основных функций является страхование или если они получают комиссию или другую компенсацию в зависимости от размещения страховки.

    Кент предпочитает называть Kent Financial «расчетной палатой» для оплаты требований или «администратором плана». Нас не убеждают названия игры. Отчет изобилует свидетельствами того, что Kent Financial выполняла страхование в качестве одной из своих основных функций.SDCL 58-1-2 (11) снова опровергает его требования. В этом законе содержится определение «страхового бизнеса», включающего «сделку по всем вопросам, относящимся к договору страхования, как до, так и после заключения этого договора, и — все вопросы, вытекающие из этого договора, или — любые претензии . согласно [.] «

    [¶25] Kent Financial управляла групповым планом медицинского обслуживания. {fn5} Он рассчитал, выставил счет и собрал премии. Банковский счет Kent Financial использовался для обработки премий и требований.Kent Financial получила административный сбор и ежемесячно выплачивала себе дополнительные неавторизованные 10 000 долларов с этого счета. {fn6} В протоколе есть существенные доказательства, подтверждающие вывод Директора о том, что Kent Financial вела страховой бизнес без лицензии и получала за это компенсацию в нарушение SDCL 58-30-32.

    [26] 3. Нарушил ли Кент SDCL 58-30-106 (6) и (7).

    [¶27] Директор установил, что Кент нарушил определенные положения SDCL 58-30-106, который в соответствующей части предусматривает:

    Директор может приостановить действие лицензии не более чем на двенадцать месяцев, а также отозвать или отказать в продлении лицензии, выданной в соответствии с данной главой… [если] он обнаружит, что в отношении лицензиата существует одна из следующих причин:

    ….

    (6) За существенное искажение условий любого договора страхования или предлагаемого договора страхования; или

    (7) Если при ведении своих дел по лицензии лицензиат использовал мошеннические или нечестные методы или показал себя некомпетентным или ненадежным.

    Директор пришел к выводу, что Кент нарушил эти положения посредством

    искажений и использования мошенничества и нечестных действий в связи с созданием и функционированием самофинансируемого плана здравоохранения в 1991 г.Кент имел фидуциарную обязанность перед ICB раскрывать существенные факты, касающиеся плана самострахования, и его умышленное сокрытие фактов равносильно искажению и использованию мошеннических и нечестных действий.

    [¶28] Кент утверждает, что этот вывод не согласуется с другими выводами, сделанными Директором. Он утверждает, что, поскольку директор обнаружил, что соглашение никогда не было написано, и поскольку он отклонил версию, предложенную United, ICB нечего было раскрывать.Это игнорирует тот факт, что ICB был , работающим по плану самофинансирования, Кент знал об этом, и он никогда не сообщал совету директоров ICB.

    [¶29] ICB поручил Кенту заменить полностью застрахованный полис, предоставленный Central, аналогичной версией. Несанкционированное преобразование первоначальной политики United в план самофинансирования было нарушением его фидуциарных обязательств перед ICB и усугублялось тем, что он не разглашал эту информацию ICB. «Агент должен проявлять обычное усердие, чтобы держать своего принципала в курсе своих действий в ходе работы агентства.SDCL 59-4-1. См. Также Swanson v. Sioux Valley Empire Elec. Ass’n, Inc., 535 NW2d 755, 758 (SD 1995) («Все договоры страхования содержат неявную договорную обязанность действовать или вести дела. добросовестно. «) (цитата опущена).

    [¶30] Когда Кент и Юнайтед встретились в августе 1991 года, чтобы задним числом изменить план самострахования на полис с полным страхованием, он никогда не информировал ICB о своей деятельности. Несмотря на то, что он заявил «Юнайтед», что у него есть полномочия заключать два соглашения для осуществления такого курса действий, он не информировал ICB о своей деятельности и не имел полномочий подписывать соглашения.

    [¶31] Кент утверждает, что, поскольку ICB не нанесла «юридического ущерба», не может быть обнаружено мошенничества. Он утверждает, что ICB получила «именно то, на что заключила контракт: качественное покрытие по разумным ценам». Он сосредоточен на «неправильной части сделки». State v. Hurst, 507 NW2d 918, 922 (SD 1993) (находит неубедительный аргумент ответчиков о том, что в отсутствие финансовых потерь не может быть жертвы их мошенничества). «Дело может иметь« денежное значение », не приводя к финансовым убыткам.» Ид. (цитата опущена).

    Они обращают внимание на то, что получает жертва. Однако суть преступления заключается в том, что получает мошенник. Как только жертва расстается со своим имуществом на основании ложного представления, неважно, равно ли то, что она получила взамен, по меновой стоимости той, с которой она рассталась.

    ид. (цитируется Аризона против Миллса, 396 P2d 5, 8 (Ariz 1964)).

    Человека, тем не менее, обманывают, когда его обманом вынуждают расстаться с ним, потому что он получает услугу за услугу равной стоимости. Возможно, невозможно измерить его убыток по шкале брутто, доступной суду, но он пострадал; он потерял шанс торговаться с фактами, лежащими перед ним.

    ид. (цитируется дело United States v. Rowe, 56 F2d 747, 749 (2d Cir), Cert. Denied , 286 US 554, 52 SCt 579, 76 LEd 1289 (1932)). См. Также Coffey v. Polimeni, 188 F2d 539, 543 (9-й округ 1951 г.) («Подразумевается, что в случаях [возложение на агентов обязанности действовать незамедлительно при оформлении страховки и уведомлении о ее отсутствии] является признание того, что эти операции принципиально отличаются от обычных коммерческих или деловых операций, в которых ставка делается только на прибыль, поэтому отсутствие страховой защиты может привести к безвозвратной катастрофе…. «).

    [¶32] В протоколе есть существенные доказательства, подтверждающие вывод Директора о том, что Кент нарушил SDCL 58-30-106 (6) и (7).

    [№33] 4. Нарушал ли Кент SDCL 58-30-88.

    [¶34] Директор пришел к выводу, что Кент нарушил SDCL 58-30-88, не переведя определенные чеки в ICB. SDCL 58-30-88 предусматривает: «Все премии или премии по возврату, полученные агентом, должны быть трастовыми фондами, полученными лицензиатом в фидуциарном качестве, и агент или агент по поиску должны отчитываться и уплачивать их страхователю, страховщику или уполномоченный агент.«Он утверждает, что это было ошибкой, потому что судья по административным делам не смог найти доказательств смешения или преобразования средств.« Совершенно очевидно, что административный орган не связан выводами эксперта, проводившими слушания, и выводами закона, и рекомендациями ». Zar, 434 NW2d at 601 (цитата опущена). Директор должен прийти к «независимому выводу», не забывая при этом надлежащий стандарт доказательства. Id. at 601-02.

    [¶35] Директор обнаружил, что Кент никогда не открывал счета доверительного фонда ни для этих чеков, ни для премий, которые он собрал в 1991 году.Чеки были зарегистрированы и переведены на счет Kent Financial. Чеки были выплачены ICB, но он своевременно не проинформировал ICB об их существовании.

    [¶36] В отношении Gridley, 345 NW2d 860 (SD 1984) обсуждаются SDCL 58-30-38 и общепринятые стандарты страховой отрасли в отношении возвращаемых премий: 1) Агент должен немедленно вернуть премию клиенту. после завершения заключительного аудита; и 2) агент должен направить возмещение премии клиенту, даже если агент и страховая компания оспаривают сумму. ид. по адресу 863.

    [¶37] Полис, выпущенный United, имел «рейтинг опыта», что означало, что за каждый год полиса, после 15-месячного отчетного периода, United возмещала застрахованному полностью или частично любые избыточные премии (уплаченные премии за вычетом оплаченные претензии и расходы). В политический год, когда требования превышают уплаченные премии, дефицит будет перенесен, чтобы компенсировать любые будущие возмещения. Персонал United подтвердил, что чеки представляют собой как компенсацию за опыт, так и резервы требований за 1990 год.Хотя свидетельские показания показали, что окончательный отчет обычно занимает полные 15 месяцев, деньги были выплачены немедленно, поскольку договор о самостраховании вступил в силу 1 января 1991 года, и, таким образом, ICB подвергалась риску по всем своим требованиям. Согласно Gridley, средства должны были быть переведены в ICB сразу после получения Кентом. 345 NW2d at 863. В случае Gridley неспособность агента незамедлительно возместить премию оправдывала отзыв Подразделением лицензии Gridley за нарушение фидуциарной обязанности, закрепленной в SDCL 58-30-88. ид. at 861, 864. Эти «фидуциарные обязательства … были разработаны для реализации государственной политики защиты как страховщиков, так и страхователей от неправильного обращения и растраты страховых взносов». Middlesex Ins. Co. против Манна, 177 CalRptr 495, 503 (CalCtApp 1981) (толкование аналогичных статутов в соответствии с законодательством Калифорнии о страховании) (цитаты опущены).

    [¶38] Кент утверждает, что он каким-то образом освобожден от ответственности, потому что он выплатил средства обратно United в декабре 1991 года в соответствии с соглашениями, которые сделали полис полностью застрахованным задним числом.Если предположить, что соглашения только обязывали его вернуть деньги United, это не изменило бы того факта, что они причитались ICB после получения в январе и мае 1991 года. {fn7}

    [¶39] Кент далее утверждает, что ICB должна быть удовлетворена «беспрецедентным» возмещением в размере 167 000 долларов. Мы не согласны. Это просто еще одно свидетельство того, что ему не хватало усердия в том, чтобы держать ICB в курсе своего собственного страхового плана; например, ICB даже не проинформировали о том, что план на 1990 год был оценен с учетом опыта.

    [¶40] В записи есть существенные доказательства, подтверждающие вывод Директора о том, что Кент нарушил SDCL 58-30-88, не отправив эти чеки ICB.

    [¶41] 5. Нарушил ли Кент SDCL 58-30-12.

    [¶42] Директор обнаружил, что Кент нарушил Страховой кодекс, заключив страховку с United до того, как United назначила его своим агентом. SDCL 58-30-12 запрещает такую ​​практику: «Агент должен оформить страховку только у той страховой компании, в отношении которой он имеет постоянное назначение в качестве агента в соответствии с настоящей главой.Нарушение этого раздела является правонарушением класса 2 «. Прежде чем страховой агент получит разрешение на оформление страховки у уполномоченного страховщика, страховщик должен получить разрешение директора на назначение этого агента. SDCL 58-30-6. Назначение не вступает в силу до даты его обработки Подразделением. Идентификатор Назначения в Kent and Kent Insurance не вступали в силу до 8 февраля 1990 г., а Kent Financial никогда не была лицензирована или назначена. {fn8}

    [43] SDCL 58-30-12.1 предоставляет исключение, которое, по утверждению Кента, применимо к нему:

    Агент, имеющий лицензию на страхование жизни или здоровья, или и то, и другое, может передать избыточные или отклоненные риски страхования жизни или здоровья или аннуитета любому уполномоченному страховщику, кроме страховщика, которого агент имеет лицензию представлять; но агент не может получать комиссионные или другую компенсацию от такого другого страховщика за размещенный таким образом бизнес до тех пор, пока он не будет назначен агентом страховщика в соответствии с этим заголовком.

    (выделение добавлено). Он утверждает, что Central прекратил страхование на основании своего желания покинуть рынок группового медицинского страхования, что представляет собой «отказ» {fn9} от бизнеса ICB.

    [¶44] Хотя он фактически не получил свой первый административный сбор до 14 февраля 1990 года (через шесть дней после того, как его назначение в United вступило в силу), Кент d / b / a Kent Financial заключил соглашение об оказании услуг с United 5 марта. , 1990, с обратной силой с 1 января 1990 г.В этом соглашении Kent Financial назначается администратором политики и при условии, что Kent Financial будет получать 8% страховых взносов за управление планом ICB. Даже признав соглашение, директор определенно обнаружил, что Кент не получил комиссию за политику 1990 года. Хотя он, возможно, не получил «комиссию» за политику 1990 года, он все же получил «компенсацию» по ретроактивному соглашению — достаточная причина, чтобы исключить его из исключения, указанного в SDCL 58-30-12. 1. {fn10} Таким образом, в записи есть существенные доказательства, подтверждающие вывод о том, что Кент нарушил SDCL 58-30-12, когда разместил страховку и получил компенсацию за это размещение до своего назначения от United.

    [45] 6. Нарушил ли Кент SDCL 58-33-14.

    [¶46] Директор обнаружил, что Кент заплатил ICB незаконную скидку на страховые взносы, как это запрещено SDCL 58-33-14, который предусматривает:

    За исключением случаев, предусмотренных законом, ни одно лицо не может сознательно разрешать или предлагать заключать или заключать какие-либо договоры страхования жизни, пожизненной ренты или медицинского страхования, или соглашения в отношении такого договора , кроме случаев, явно выраженных в договоре , выданном по нему или платить, или разрешать, или давать, или предлагать уплатить, разрешить, или дать, прямо или косвенно, в качестве стимула к такому страхованию или аннуитету любую скидку на премии, подлежащие уплате по контракту. … Нарушение этого раздела является проступком 2-й степени тяжести.

    (выделение добавлено). Кент утверждает, что, поскольку он и член совета директоров ICB «оказали законные услуги» {fn11} в обмен на 1% маркетингового сбора, он не нарушил закон. Во-первых, неясно, как Kent может работать за плату, которую Kent платит ICB. Далее, его утверждение о том, что гонорар была учтена, является не защитой, а признанием. Тот факт, что скидка была рассмотрена или могла быть предоставлена, не создает исключения из закона.

    [¶47] Хотя этот суд до сих пор не интерпретировал этот статут, другие юрисдикции с аналогичными законодательными положениями обычно соглашаются с целью, лежащей в основе статутов, запрещающих скидки. См. Katt v. Insurance Bureau, 505 NW2d 37 (MichCtApp 1993), в котором подтверждается конституционность закона, запрещающего скидки, по нескольким причинам. Суд постановил, что дискриминация между лицами, находящимися в аналогичном положении и представляющими одинаковый профиль риска, запрещена как недобросовестный метод конкуренции и вводящая в заблуждение торговая практика. ид. на 40. Суд также отметил, что законы о запрете скидок способствуют повышению платежеспособности страховщиков и удобству для общества по сравнению с затратами на страхование. ид. См. Также Tracy A. Bateman, Annotation, Insurance Anti-Rebate Statutes: Validity and Construction, 90 ALR4th 213, 220 (1991) (сбор случаев и перечисление целей, лежащих в основе уставов, как предотвращение несправедливой дискриминации между страхователями того же класса, защита платежеспособности страховщиков, защита качества обслуживания, недопущение концентрации рынка в нескольких страховых компаниях и недопущение неэтичной практики продаж) (со ссылкой на Adamec, Premium Rebating: An Unneeded Evil, 39 Fed ‘n Ins & Corp Couns Q 3 (1988 г.)).

    [¶48] Кент утверждает, что он не уплатил 1% маркетингового сбора, потому что деньги напрямую отслеживались в United. {fn12} Точный счет, с которого был произведен платеж, не имеет значения; маркетинговый сбор в размере 1%, пониженный до ICB Kent , представляет собой часть страховых премий, уплачиваемых ICB. Комиссия в размере 1% не имела прямого отношения к каким-либо фактическим расходам, понесенным ICB, которые в противном случае были бы оплачены Kent Financial или United при администрировании или обслуживании программы страхования ICB.Маркетинговый сбор в договоре страхования не был указан. Такая скидка страховых премий явно запрещена SDCL 58-33-14, и в отчете есть существенные доказательства, подтверждающие вывод директора о том, что Кент нарушил SDCL 58-33-14, уплатив 1% «маркетингового» сбора.

    [¶49] 7. Нарушила ли Директор правила агентства при оценке штрафа Кента.

    [¶50] Кент утверждает, что директор нарушил правила Отдела, не учел все факторы в ARSD 20: 06: 01: 02, которые включают:

    При определении штрафа за нарушение закона о страховании агентом, брокером или страховщиком директор может учитывать следующие факторы, но не ограничивается ими:

    (1) Предыдущие нарушения закона агентом, брокером или страховщиком;

    (2) Количество нарушений закона;

    (3) Количество нарушенных законов;

    (4) Штрафы, наложенные на других агентов, брокеров или страховщиков за те же нарушения;

    (5) Размер вреда, нанесенного населению и застрахованному; и

    (6) Любые смягчающие обстоятельства.

    [¶51] Он жалуется, что Директор не учел никаких смягчающих обстоятельств, и утверждает натужное толкование слова «может», как оно используется в уставе. Он утверждает, что «может» в данном случае означает «должен», и что любой другой перевод сделает это положение «бессмысленным». Он ссылается на Person v. Peterson, 296 NW2d 537 (SD 1980), в нашем заявлении о том, что «слово« может »в статуте следует толковать в разрешительном смысле, если контекст и предмет не указывают на иное законодательное намерение.« Id. at 538 (цитаты опущены). Он не может предоставить доказательства того, что контекст или предмет демонстрируют противоположное законодательное намерение. Могут быть случаи, когда« может »более правильно читать как« должен », но это не один из них.

    [¶52] 8. Был ли отзыв лицензии Кента слишком суровым наказанием.

    [¶53] Кент утверждает, что учет всех факторов, перечисленных в ARSD 20: 06: 01: 02, «ясно показывает», что отзыв был слишком суровым наказанием. Мы не согласны. Обзор этих факторов подтверждает отзыв лицензии Директором:

    (1) Предыдущие нарушения закона агентом, брокером или страховщиком : Кент совершил одно предыдущее нарушение с 1973 года, в результате которого был издан указ о согласии, в соответствии с которым ему было приказано получить испытательный срок на шесть месяцев и выплатить штраф в размере 100 долларов США;

    (2) Количество нарушений закона : Кент нарушил два подраздела SDCL 58-30-106;

    (3) Количество нарушенных законодательных актов : Кент нарушил семь законодательных положений: SDCL 58-8-1, 58-30-12, 58-30-32, 58-30-88, 58-30-106 (6) , 58-30-106 (7) и 58-33-14.

    (4) Штрафы, примененные к другим агентам, брокерам или страховщикам за те же нарушения : Агент в Gridley потерял лицензию за нарушение одного закона (SDCL 58-30-88). Этот суд счел отзыв оправданным в данном случае. 345 NW2d на 864. Кент хочет, чтобы этот суд рассматривал только штраф в размере 42 500 долларов, наложенный на United; однако поведение «Юнайтед» было гораздо менее вопиющим, чем его. Более того, Директор имеет право наложить денежный штраф вместо отзыва.SDCL 58-4-28.1.

    (5) Масштаб вреда для населения и застрахованного : Потенциал вреда для застрахованного был велик. См., Например, F&M Agency v. Dornbush, 402 NW2d 353 (SD 1987) (администратор самострахованного группового плана медицинского страхования для вкладчиков банка, объявившего о банкротстве, что привело к неоплаченным требованиям на общую сумму 60 000 долларов).

    (6) Любые смягчающие обстоятельства : Кент утверждает, что директор проигнорировал наличие смягчающих обстоятельств, в то время как судья по административным делам конкретно их рассмотрел.О чем он не упоминает, так это о том, что, хотя судья по административным делам обнаружил наличие смягчающих обстоятельств, он все же рекомендовал отозвать его лицензию. Учитывая записи, отягчающие обстоятельства легко перевешивают смягчающие обстоятельства.

    [¶54] Кент нарушил Страховой кодекс Южной Дакоты: Действуя в качестве агента неавторизованного страховщика; неуплату возвращенных премий; осуществление несанкционированного страхового бизнеса через Kent Financial; оформление страховки в United (и получение компенсации за это размещение) до того, как United назначила его своим агентом; и выплата ICB незаконной скидки страховых взносов.

    [¶55] Кент предоставил Юнайтед существенные искажения относительно своих полномочий; он обманным путем скрыл от ICB существенные факты, касающиеся страхования группы; он явно продемонстрировал нечестность в том, как он вел свои дела. Такие искажения, мошенничество и нечестность демонстрируют, что он не заслуживает доверия, и оправдывают отзыв Директором его лицензии в соответствии с SDCL 58-30-106 (6) и (7). Директор имел право отозвать свою лицензию, обнаружив существенное искажение информации или мошеннические действия или нечестные действия или некомпетентность или ненадежность. ид. Директор обнаружил существенное искажение фактов, мошенничество и нечестную деятельность, а также недостоверность с помощью четких и убедительных доказательств. Обнаружения одного могло хватить; {fn13} Обнаружение четырех оправдывает подтверждение отзыва лицензии Кента. Основываясь на материалах и действующем законодательстве, мы заключаем, что наказание в виде отзыва не было доказано ненадлежащим.

    [№56] Подтверждено.

    [¶57] МИЛЛЕР, главный судья, и АМУНДСОН, КОНЕНКАМП и ГИЛБЕРТСОН, судьи, соглашаются.

    Сноски

    fn1. После отзыва лицензии Кент передал свою долю в Kent Insurance своей жене, которая стала лицензированным страховым агентом в 1995 году, после того, как возник этот спор и началось расследование.

    fn2. Хотя «Юнайтед» знал, что Кент выплачивает маркетинговый сбор из 8% административного сбора, «Юнайтед» никогда не производил прямых выплат ICB.

    fn3. В письме от 7 февраля 1991 года United сообщила Кенту, что план самострахования может нарушать ERISA и что согласно закону Южной Дакоты он может считаться управляющим страховой компанией без лицензии.

    fn4. Кент потребовал отсрочки отмены до рассмотрения апелляции в окружной суд, и ему было предоставлено решение. В результате приостановления разрешили ему продолжать работу в качестве страхового агента чуть более четырех месяцев, пока окружной суд не оставил в силе отзыв. Отзыв не был окончательным до января 1996 года. Из записей неясно, со сколькими страховыми компаниями он был связан в то время; по крайней мере шесть разорвали с ним контракты вскоре после того, как Отделение подало уведомление о слушании в феврале 1994 года.

    fn5. Kent Financial предоставила следующие административные услуги в 1990 году: 1) Производство и распространение уведомлений о страховых взносах, сбор и хранение страховых премий; 2) подача ежемесячных отчетов о премиальных взносах в United; 3) уведомление работодателей о прекращении трудовых отношений за неуплату страховых взносов; 4) оформление и обеспечение доказательств страхуемости новых сотрудников; 5) рассылка бланков претензий работникам; и 6) обработка запросов в службу поддержки клиентов.

    fn6. Административный сбор в размере 8% и дополнительные 10 000 долларов составили 20 000 долларов в месяц, получаемые Kent Financial, пока действовал план самострахования.

    fn7. Чек января 1991 года был на сумму 150 000 долларов, а чек мая 1991 года был на сумму 183 910 долларов. Хотя чеки были выплачены ICB, Кент держал средства в течение примерно 11 месяцев, не уведомив ICB об их существовании. Фактически, было свидетельство того, что он перенаправил 183 910 долларов на свой инвестиционный счет Merrill Lynch в течение пяти дней после получения майского чека.

    Кент утверждает, что выводы директора непоследовательны, потому что, с одной стороны, она обнаружила, что он использовал эти средства для оплаты понесенных претензий, и, тем не менее, обнаружил, что он нарушил закон, не отправив деньги в ICB.То, что он оплатил требования, не имеет значения для определения того, был ли нарушен закон. Как отмечалось в текстовом обсуждении, чеки должны были быть немедленно переданы ICB. В любом случае показания относительно перенаправления средств на счет Кента в Merrill Lynch не оспаривались и подтверждают вывод директора о том, что неспособность перевести чеки в ICB является свидетельством «недобросовестности, отсутствия доверия, морали, добросовестности и финансовой ответственности».

    fn8.Мотивы Кента не вести весь страховой бизнес через Kent Insurance, которой он владел и контролировал и которая имела лицензию на ведение страхового бизнеса в Южной Дакоте более десяти лет, остаются необъясненными в этой записи.

    fn9. «Отклоненный бизнес» — это риск, который страховщик, представленный агентом, отклонил по причинам андеррайтинга или готов принять только на некачественной основе; но такой бизнес будет принят и выпущен другим уполномоченным страховщиком по более низкой ставке.«SDCL 58-30-1.2.

    fn10. Поскольку исключение не относится к Кенту, не имеет значения, составили ли действия Central «отказ» согласно SDCL 58-30-12.1 или 58-30-1.2.

    fn11. Кент утверждает, что он и ICB заработали гонорар, зарегистрировав банки-члены и рекламируя план в информационном бюллетене ICB.

    fn12. Как указывалось выше, Кент уплатил 1% маркетингового сбора, вычтя его из 8% административного сбора, уплаченного ему United.

    fn13. Право Директора на отзыв при любом из этих обстоятельств специально предусмотрено в SDCL 58-30-106, выше, на 27; он дополнительно подкреплен SDCL 58-30-23, который предусматривает, в соответствующей части: «Любое физическое лицо, получившее лицензию в качестве агента, должно быть надежным, иметь хороший характер и репутацию с точки зрения морали, честности и финансовой ответственности [. ] »См. Также SDCL 58-30-21, в котором говорится:« В целях защиты жителей этого штата директор не должен выдавать, продолжать или разрешать существование лицензии какого-либо агента, кроме как в соответствии с данной главой, или в отношении любых лицо, не имеющее соответствующих квалификационных требований в соответствии с положениями с 58-30-22 по 58-30-28 включительно «. (Выделение добавлено). Accord Friedland v. Curiale, 596 NYS2d 41, 42 (NYAppDiv 1993) (решение об отзыве страховых лицензий целесообразно, когда агенты вели бизнес под вымышленным лицом, запрашивали бизнес от имени нелицензированных страховщиков, объединяли средства и не выполняли свои фидуциарные обязанности перед держателями полисов).

    Кодекс поведения

    — ICB

    Щелкните здесь, чтобы просмотреть PDF-версию Кодекса профессионального поведения ICB.

    1. В обществе бухгалтер играет особую роль. Доверие к счетам и бухгалтерским книгам юридических и физических лиц зависит от правдивого, тщательного и усердного ведения бухгалтерского учета бухгалтером. Целью этих правил является обеспечение стандартов поведения для членов Института сертифицированных бухгалтеров, которые соответствуют их поведению на работе и в практике и сохранению достоинства их профессии.
    2. Правила распространяются на всех членов Института.
    3. Правила применяются к поведению участников во всех юрисдикциях.
    4. Участник должен соблюдать требования настоящих правил, и любое невыполнение этого требования является неправомерным поведением.
    5. Совет Института имеет право отказаться от требований правил полностью или частично и на таких условиях, которые он сочтет подходящими в отношении любого из своих членов
    1. Следующие слова должны иметь значение, указанное напротив них:
      • «Институт» Институт сертифицированных бухгалтеров
      • «Член» Любой член Института сертифицированных бухгалтеров
      • «услуги для населения» Любое оказание услуг за вознаграждение, кроме работодателя
    2. Считается, что любое упоминание мужского рода включает женское,
    3. Любая ссылка на Закон включает любую последующую реконструкцию.
    1. Член не может заниматься какой-либо деятельностью, которая может нанести дурную славу ему, профессии бухгалтера или Института. Для этих целей осуждение за любое уголовное преступление, кроме нарушения правил дорожного движения, должно рассматриваться как деятельность, которая наносит или может нанести ущерб репутации члена или профессии бухгалтера или Института
    2. Участник не может заниматься нечестной или иным образом дискредитирующей деятельностью
    3. Член не должен идти на компромисс со своими профессиональными стандартами, участвовать или действовать так, чтобы помогать или скрывать какое-либо преступное действие, даже если тем самым член может действовать вопреки инструкциям своего клиента
    4. Участник не обязан принимать какую-либо работу и не должен принимать никакую работу, которая:
      • член не обладает достаточными знаниями или компетенцией для заполнения
      • вовлекает члена или любое другое лицо в совершение любого преступного деяния
      • у участника нет достаточно времени или возможности для своевременного заполнения
    5. Участник должен незамедлительно проинформировать своего клиента или своего работодателя, если по какой-либо причине на каком-либо этапе становится очевидным, что участник не может выполнить какую-либо работу в разумные сроки после того, как ему будет дано указание сделать это.
    6. Участник должен полностью сохранять конфиденциальность дел своего клиента или работодателя, если только это не требуется по раскрытию такой информации по закону или по указанию Института или для предотвращения совершения преступления
    7. Участник не должен владеть клиентскими или доверительными фондами для другого без полной отчетности перед клиентом, и все средства должны быть отделены от деловых и личных средств участника.
    8. Участник не должен:
      • давать налоговые консультации, которые им не разрешено предоставлять
      • дать совет по планированию недвижимости
      • предоставлять инвестиционные услуги или продавать или давать советы относительно целесообразности любых инвестиций в значении Закона о финансовых услугах 1986 года, при условии, что ничто в настоящем документе не препятствует участнику совершать какие-либо действия, которые в противном случае им было бы разрешено совершить через свое членство в другом профессиональном орган или согласно действующему разрешению или лицензии, выданной другим компетентным органом
    9. Участник не должен составлять или подготавливать какие-либо отчеты или записи, которые, как им известно, являются или могут быть ложными, вводящими в заблуждение или истинностью которых они не уверены в имеющихся материалах или доказательствах.
    10. Участник должен всегда быть вежливым по отношению ко всем, с кем он имеет профессиональные отношения
    11. Член должен обеспечить, чтобы любой совет, данный клиенту, был четко и понятно изложен
    12. Участник не должен, будь то в процессе работы или в связи с предоставлением услуг населению, описывать себя или позволять описывать себя как:
      • имеет любое звание или квалификацию, которой член в настоящее время не обладает, или является членом какой-либо организации, член которой в настоящее время не является членом
      • быть агентом BAS, за исключением случаев, когда член в настоящее время имеет право на получение такой информации посредством регистрации в Совете налоговых практиков
      • является сертифицированным бухгалтером, если только член в настоящее время не имеет на это право в силу своей принадлежности к соответствующему уровню членства в Институте.В соответствии с другими требованиями настоящих правил бухгалтер всегда должен действовать в интересах своего клиента или работодателя в публичной практике
      • .
    13. В соответствии с требованиями настоящих правил бухгалтер всегда должен действовать в интересах своего клиента или работодателя.
    1. Ассоциированный, член или научный сотрудник может предоставлять бухгалтерские услуги населению при условии, что:
      • член имеет квалификацию для практики и имеет действующий сертификат практики, выданный Институтом
      • участник имеет действующий полис страхования профессиональной ответственности от претензий по профессиональной халатности вместе со страховкой на сумму не менее 250 000 долларов США
    2. Участник не должен выполнять работу для клиента, в которой он имеет значительный материальный интерес или где интересы участника и его клиента вступают в конфликт, без предварительного письменного согласия всех соответствующих сторон
    3. Участник, имеющий право предоставлять бухгалтерские услуги населению, может участвовать в любой рекламе или продвижении при условии, что
      • соответствует Австралийскому кодексу рекламной практики
      • это не неточно и не может ввести в заблуждение
      • не сравнивается с каким-либо другим бухгалтером или бухгалтером и не содержит уничижительных замечаний или предложений в отношении любого другого бухгалтера или бухгалтера
    4. Член должен принять и соблюдать соответствующие положения и меры для продолжения своей практики и защиты своих клиентов в случае их смерти, болезни или утраты трудоспособности.
    5. В любой профессиональной переписке, касающейся бухгалтерской работы, с любым лицом, с которым член имеет профессиональные отношения, член должен гарантировать, что в любом письме, которое он пишет, раскрываются какие-либо обязательные письма, на которые член имеет право как бухгалтер после своего имени.
    6. Член, который имеет право предоставлять бухгалтерские услуги для общественности, может торговать, используя любое торговое название или стиль при условии, что:
      • торговое наименование является законным
      • торговое наименование соответствует достоинству практики, осуществляемой членами профессиональной организации
      • торговое наименование не включает слова «Сертифицированный бухгалтер» или «Сертифицированные бухгалтеры» и не указывает на то, что компания является членом Института, если только принципал в случае практики индивидуального предпринимателя или все партнеры (если иное специально не одобрено Институтом) ) в случае партнерства или все директора (если иное специально не одобрено Институтом) в случае, если компания является членами Института и имеет право предоставлять бухгалтерские услуги общественности, несмотря на вышесказанное, это должно быть защитой для члена, который запросил и получил письменное согласие Института на любое торговое название
    7. Член, которому на данный момент доверены файлы, документы или бумаги любого клиента, должен всегда хранить и надежно хранить их в удобном и безопасном месте, а также хранить отдельно от любых других файлов клиентов и не смешивать с ними.
    8. Член, которому на данный момент доверены файлы, документы или бумаги любого клиента, должен всегда хранить и хранить их в удобном файле, коробке или контейнере с четкими буквами на внешней стороне
      • имя клиента, которому принадлежат эти документы, и,
      • текущий адрес клиента, которому принадлежат эти документы, и,
      • имя и адрес члена или практики, с которой клиент нанял
    9. Член должен выполнять и выполнять всю работу для клиентов тщательно, старательно и быстро
    1. Участник должен оплатить все членские взносы, подлежащие уплате участником, незамедлительно на такие суммы, подлежащие уплате
    2. Когда практикующий участник должен иметь страховку профессиональной ответственности.
    3. Участник должен сообщить Институту свой адрес, номер телефона, имя, а также имя или адрес своего работодателя или практики, а также в случае любых изменений в них.
    4. Участник должен:
      • незамедлительно ответить на любой запрос Института о предоставлении информации, комментариев или документов
      • разрешает немедленный доступ по запросу должным образом назначенному агенту Института для проверки файлов и записей члена или его клиентов
      • сообщить Институту о том, что член был осужден за какое-либо уголовное преступление в любой юрисдикции или был признан виновным в гражданском мошенничестве или обмане любым компетентным гражданским судом
      • юрисдикции или дисквалификация с должности директора
      • присутствовать на любом заседании Дисциплинарной коллегии института, на котором должен присутствовать член
      • соответствовать любому распоряжению дисциплинарной коллегии института
      • сообщить в Институт, если член в случае его банкротства
    1. Любая жалоба, полученная Институтом или инициированная Институтом, должна быть передана директору Института, который для этой цели назначается для расследования или наведения справок по жалобе с целью предоставления Совету возможности ее рассмотрения.
    2. После подачи жалобы следователь должен написать члену, уведомив его о сути жалобы и предложив ему прокомментировать ее в течение 21 дня с даты письма следователя.
    3. Если следователь считает, что было проведено достаточное расследование, следователь должен созвать заседание дисциплинарной комиссии для рассмотрения обвинения.
    4. Член, в отношении которого была получена жалоба, должен уведомить Дисциплинарную коллегию о слушании не менее чем за 14 полных дней.Уведомление должно быть составлено в письменной форме, и его необходимо доставить экспресс-почтой по адресу, указанному в записях о членстве в Институте. Уведомление должно содержать следующую информацию:
      • дата слушания в Дисциплинарной коллегии;
      • место слушания Дисциплинарной коллегией;
      • характер обвинения, выдвинутого против члена;
      • их право присутствовать и представлять себя на слушании или быть представленным адвокатом или солиситором, если член сочтет нужным
      • их право запрашивать копии любых документов, которые Дисциплинарная комиссия может передать
      • , что слушание будет проводиться на английском языке
      • , если следователь будет утверждать, что жалоба не составлена, то следующие слова
      Следователь, проведя расследование и проверку жалобы №. …, формирует мнение о том, что против вас нет удовлетворительных доказательств В ОТНОШЕНИИ ЖАЛОБЫ № … и будет предлагать Дисциплинарной коллегии формально ОТКЛЮЧИТЬ ЭТО ОБЪЯВЛЕНИЕ против вас в отношении этой Жалобы. Хотя у вас есть право присутствовать на этой части слушания, вы не обязаны присутствовать в отношении этой жалобы.
    • Следователь должен явиться, чтобы объяснить суть жалобы и представить доказательства любой жалобы, а также задать вопросы члену (если он решит дать показания) в Дисциплинарной коллегии, но не должен участвовать в рассмотрении дисциплинарной коллегии. Панель.
    • Любые показания, данные членом, даются под присягой.
    • Слушания в Дисциплинарном трибунале регулируются правилами естественного правосудия, в соответствии с которыми Трибунал может:
      • признать доказательства,
      • письменно или устно,
      • , будь то прямые доказательства или слухи, и
      • , будет ли то же самое приемлемым в суде
      • дает указания относительно проведения слушания и допуска доказательств, чтобы гарантировать, что член имеет надлежащую возможность ответить на любые обвинения, выдвинутые против члена.
      • при условии, что они убеждены в том, что процедура в соответствии с правилом 39 была соблюдена при рассмотрении и принятии решений по жалобе против члена, несмотря на его отсутствие
      • изменить любое обвинение против члена при условии, что они уверены, что ответчик не понесет существенного ущерба при проведении своей защиты поправкой
      • сделать вывод о виновности или иным образом, который может показаться уместным в данных обстоятельствах, на основании того, что член не ответил на жалобу в письменной форме или лично присутствовал на слушании.
    • Трибунал может:
      • отложить слушание
      • о признании жалобы тривиальной или необоснованной
        • отказать в удовлетворении жалобы
        • отложить слушание до завершения расследования или дознания
      • на основании вывода большинства присутствующих Дисциплинарного трибунала о том, что любая жалоба доказана вне разумных сомнений, может рассматривать жалобу, не отдавая приказа, либо применяя одно или несколько из следующих наказаний в отношении этой жалобы:
        • получить неофициальное или официальное предупреждение
        • оштрафованы на сумму до 2000 долларов
        • может быть отстранен от всех или каких-либо привилегий членства на указанный период времени
        • будет исключен из Института, и тогда он немедленно лишится своих интересов и привилегий в Институте без дальнейших требований в отношении звонков и любых других денег, выплаченных Институту, но останется ответственным за любые звонки, ежегодные членские взносы или другие деньги, причитающиеся в дата высылки
      • должно быть приказано оплатить все или часть расходов на расследование или слушание
    • Если уведомление направлено члену согласно правилу 38 (g), Трибунал отклоняет жалобу, к которой оно относится.
    • Трибунал должен кратко обосновать любое решение, а следователь должен в кратчайшие возможные сроки после этого отправить члену подтверждение решения в письменной форме.

    Отчеты о жалобах (предыдущие годы)

    Расследования и дисциплинарные слушания (взято из Кодекса профессионального поведения ICB), полную копию Кодекса профессионального поведения ICB можно скачать здесь.

    Чтобы подать жалобу на члена ICB, заполните и верните в ICB форму жалобы члена, доступную здесь.

    1. Любая жалоба, полученная Институтом или инициированная Институтом, должна быть передана директору Института, который для этой цели назначается для расследования или наведения справок по жалобе с целью позволить Совету рассмотреть ее [«Расследования Офицер »]
    2. После подачи жалобы следователь должен написать члену, уведомив его / ее о сути жалобы и предложив ему прокомментировать ее в течение 21 дня с даты письма следователя
    3. Если следователь считает, что было проведено достаточное расследование, следователь должен созвать собрание не менее двух членов Совета для рассмотрения обвинения: [«Дисциплинарная коллегия»]
    4. Член, в отношении которого была получена жалоба, должен уведомить Дисциплинарную коллегию о слушании не менее чем за 14 полных дней. Уведомление должно быть составлено в письменной форме, и в достаточном объеме оно должно быть отправлено заказным письмом по адресу, указанному в записях члена Института
    5. .
    6. Следователь должен явиться, чтобы объяснить суть жалобы и представить доказательства любой жалобы, а также задать вопросы члену (если он решит давать показания) перед Дисциплинарной комиссией, но не должен участвовать в рассмотрении Дисциплинарной комиссией
    7. По выводу большинства присутствующих Дисциплинарного трибунала о том, что любая жалоба доказана вне всяких разумных сомнений, может рассматривать жалобу, не отдавая приказа, либо применяя одно или несколько из следующих наказаний в отношении этой жалобы:
      • получить неофициальное или официальное предупреждение
      • оштрафованы на сумму до 2000 долларов
      • может быть отстранен от всех или каких-либо привилегий членства на указанный период времени
      • будет исключен из Института, и тогда он немедленно лишится своих интересов и привилегий в Институте без дальнейших требований в отношении звонков и любых других денег, выплаченных Институту, но останется ответственным за любые звонки, ежегодные членские взносы или другие деньги, причитающиеся в дата высылки
      • должно быть приказано оплатить все или часть расходов на расследование или слушание

    Жалобы, претензии или споры должны подаваться в Институт сертифицированных бухгалтеров в письменной форме. Они будут обрабатываться Правлением ICB своевременно, с должным учетом прав каждой стороны и достаточным временем для общения.

    Результаты могут включать в себя требования к участникам продолжить обучение, порицание, дисциплинарные меры или приостановление или прекращение членства.

    Годовой отчет ICB будет включать статистику по видам жалоб, сделанным выводам и предпринятым действиям. Имена участников не будут публиковаться.

    % PDF-1.3 % 346 0 объект > endobj xref 346 109 0000000016 00000 н. 0000002532 00000 н. 0000003178 00000 п. 0000003983 00000 н. 0000005209 00000 н. 0000005458 00000 п. 0000005710 00000 н. 0000005958 00000 н. 0000007183 00000 н. 0000008402 00000 п. 0000009621 00000 н. 0000009856 00000 п. 0000011079 00000 п. 0000011321 00000 п. 0000011344 00000 п. 0000013275 00000 п. 0000013298 00000 п. 0000014931 00000 п. 0000014954 00000 п. 0000015196 00000 п. 0000016422 00000 п. 0000017931 00000 п. 0000017954 00000 п. 0000018194 00000 п. 0000019418 00000 п. 0000020952 00000 п. 0000020975 00000 п. 0000021233 00000 п. 0000022468 00000 п. 0000024173 00000 п. 0000024196 00000 п. 0000025742 00000 п. 0000025765 00000 п. 0000027271 00000 п. 0000027294 00000 п. 0000028383 00000 п. 0000028694 00000 п. 0000028750 00000 п. 0000028772 00000 п. 0000029579 00000 п. 0000029890 00000 н. 0000029946 00000 н. 0000029969 00000 н. 0000032514 00000 п. 0000032825 00000 п. 0000032881 00000 п. 0000032903 00000 п. 0000033281 00000 п. 0000033592 00000 п. 0000033648 00000 п. 0000033672 00000 п. 0000044265 00000 п. 0000044576 00000 п. 0000044632 00000 п. 0000044654 00000 п. 0000045336 00000 п. 0000045358 00000 п. 0000045868 00000 п. 0000046179 00000 п. 0000046235 00000 п. 0000046258 00000 п. 0000048010 00000 п. 0000048032 00000 п. 0000048870 00000 н. 0000049181 00000 п. 0000049237 00000 п. 0000049259 00000 п. 0000049609 00000 п. 0000049920 00000 н. 0000049976 00000 н. 0000049999 00000 н. 0000051320 00000 н. 0000051342 00000 п. 0000051818 00000 п. 0000052129 00000 п. 0000052185 00000 п. 0000052207 00000 п. 0000052544 00000 п. 0000052855 00000 п. 0000052911 00000 п. 0000052933 00000 п. 0000053273 00000 п. 0000053584 00000 п. 0000053640 00000 п. 0000053663 00000 п. 0000055783 00000 п. 0000056094 00000 п. 0000056150 00000 п. 0000056172 00000 п. 0000056552 00000 п. 0000056574 00000 п. 0000057179 00000 п. 0000057490 00000 п. 0000057546 00000 п. 0000057568 00000 п. 0000058317 00000 п. 0000058628 00000 п. 0000058684 00000 п. 0000058706 00000 п. 0000059086 00000 п. 0000059397 00000 п. 0000059453 00000 п. 0000059476 00000 п. 0000068497 00000 п. 0000068808 00000 п. 0000068864 00000 п. 0000068886 00000 п. 0000002673 00000 п. 0000003156 00000 п. трейлер ] >> startxref 0 %% EOF 347 0 объект > / PageLabels 343 0 руб. >> endobj 453 0 объект > транслировать Hb«f` * d`g` | Ȁ

    Найти бухгалтера

    Бухгалтерский учет — это регулируемая профессия, и ваш бизнес заслуживает самого лучшего.

    Всегда настаивайте на бухгалтерии ICB.

    Члены ICB предлагают широкий спектр услуг, включая общий бухгалтерский учет, счета к оплате, дебиторскую задолженность, сверку банковских счетов, расчет заработной платы, продажи и консультационные услуги. Пожалуйста, уточните у каждого человека, для выполнения каких из этих услуг они зарегистрированы.

    Десять основных вопросов, которые следует задать бухгалтеру, которого вы нанимаете

    Все члены ICB являются квалифицированными бухгалтерами, практики, перечисленные в справочнике, застрахованы и имеют лицензионный сертификат от ICBUSA, чтобы предлагать свои услуги.

    Обзор каталога »

    Если вы хотите передать свою бухгалтерию на аутсорсинг, вы можете найти кого-нибудь из местных, выполнив поиск в нашем каталоге.

    Все объявления предназначены для квалифицированных и застрахованных членов ICB, ведущих частную практику.

    Опубликовать Вакансия »

    Если вы хотите нанять хорошего бухгалтера или иметь определенную роль в качестве самозанятого бухгалтера, вы можете бесплатно опубликовать подробную информацию о вакансии.

    Мы гарантируем, что вакансию будут просматривать только квалифицированные члены ICB.

    Справочник Условия использования:

    Подробная информация о практике членов предоставляется самими членами.

    ICB не несет ответственности за содержание, а также не дает никаких рекомендаций и не предоставляет никаких гарантий в отношении каких-либо действий, продуктов или услуг, за исключением того, что владелец является участником и подчиняется правилам ICB. Пользователи Справочника должны убедиться в пригодности и квалификации поставщика, а также продукта или услуги, которые будут поставляться, до заключения какого-либо контракта с практикой члена.

    Если явно не указано иное, все права, включая авторские права на содержание этого веб-сайта, принадлежат или контролируются для этих целей Институтом сертифицированных бухгалтеров («ICB»). За исключением случаев, когда иное прямо разрешено законом об авторском праве или Условиями использования ICB, содержимое этого сайта и Справочника не может быть скопировано, сохранено, воспроизведено, переиздано, загружено, опубликовано, транслировано или передано каким-либо образом без предварительного уведомления. письменное разрешение ICB.

    Использование справочника для составления списка рассылки является уголовным преступлением. Любые нежелательные рассылки любого рода с целью, отличной от привлечения члена ICB на конкретную бухгалтерскую должность, строго запрещены.

    ICB оставляет за собой право записывать IP-адреса всех пользователей.

    CBN отозвал лицензии у 42 микрофинансовых банков

    Центральный банк Нигерии (CBN) отозвал лицензии на деятельность 42 микрофинансовых банков в стране.

    Об этом в пятницу сообщила Нигерийская корпорация по страхованию вкладов (NDIC) на своем веб-сайте под названием «Уведомление о закрытии 42 микрофинансовых банков MFB.

    В заявлении говорится: «Это сделано для того, чтобы проинформировать вкладчиков, кредиторов, акционеров и широкую общественность о том, что лицензии на деятельность 42 микрофинансовых банков, перечисленных ниже, были отозваны Центральным банком Нигерии с 12 ноября 2020 года.

    » Корпорация по страхованию вкладов Нигерии, официальный ликвидатор банков, лицензии которых были недавно отозваны, находится в процессе закрытия перечисленных банков и выплаты их застрахованным вкладчикам.

    «Поэтому мы просим всех вкладчиков этих банков посетить адреса закрытых банков и встретиться с должностными лицами NDIC для проверки их требований, начиная с понедельника, 21 декабря 2020 года, до четверга, 24 декабря 2020 года».

    1. Hedgeworth MFB, Утако, Абуджа;

    2. MFB будущего роста, Утако, Абуджа;

    3. Bagwai MFB, Bagwai LGA, Кано;

    4. MFB города Эре, Ориаде LGA, штат Осун;

    5. Cafon MFB, Гарки II, Абуджа;

    6.Аккофед МФБ, Уйо, штат Аква-Ибом;

    7. ГФБ Гуфакс, Уйо, штат Аква Ибом;

    8. Партнерство MFB, Онитша, штат Анамбра;

    9. ICB MFB, Илах, штат Дельта;

    10. Onima MFB, Ezinihite Mbaise LGA, Imo State;

    11. Hometrust (NATIONS) MFB, Нквере, штат Имо;

    12. Ringim MFB, Ringim, штат Джигава;

    13. Bigthana MFB, Али Акилу Роуд, Кадуна;

    14. Rogo MFB, Rogo LGA, Kano State;

    15. Makoda MFB, Makoda LGA, Kano;

    16.Takai MFB, Takai LGA, Kano State;

    17. Bebeji MFB, Bebeji L.G.A., Kano State;

    18. Ajingi MFB, Ajingi LGA, Kano State;

    19. Гарко МФБ, Гарко, Кано;

    20. MFB Кангива, Кангива LGA, штат Кебби;

    21. Оги MFB, Оги LGA, штат Кебби;

    22. Mopa MFB, Mopa, Kogi State;

    23. MFB с твердым основанием, Ijumu LGA, Kogi State;

    24. MFB Ultimate Benefit, Локоджа, штат Коги;

    25. МОБ Овиди, Окене, штат Коги;

    26.Кирфи MFB, Кирфи LGA, Баучи;

    27. Credit Express MFB, улица Какава, Лагос;

    28. MFB Царя Соломона, Западная авеню, Ипонри, Лагос;

    29. Riggs MFB, остров Виктория, Лагос;

    30. Billionaire Blue Bricks MFB, Аджа, Лагос;

    31. Susu MFB, Яба, Лагос;

    32. Wealthstream MFB, Апапа, Лагос;

    33. Aguda Titan MFB, Огба, Лагос;

    34. Sapphire MFB, Уйо, штат Аква Ибом.

    35. Метро МФБ, Огба, Икея, Лагос;

    36.MFB Mountain Top, Торгово-выставочный комплекс, Лагос;

    37. МФБ Уньогба, Офу ЛГА, штат Коги;

    38. Wapo MFB, Окене, штат Коги;

    39. МФБ Ибогун, Ифо LGA, штат Огун;

    40. МФБ Кореде, Игботако, штат Ондо;

    41. MFB Ахету, Огба / Эгбема / Ндони LGA, штат Риверс;

    42. Fufore MFB, Йола, штат Адамава.

    Игровая лицензия

    для оператора букмекерской конторы из Невады CG Technology находится под угрозой из-за того, что регулирующие органы отклонили штраф в размере 250 тысяч долларов как «слишком низкий»

    Будущее оператора букмекерской конторы из Невады CG Technology было поставлено в замешательство в четверг после того, как Комиссия по азартным играм штата Невада сделала необычный шаг и единогласно отклонила предусматривало соглашение, которое урегулировало бы дисциплинарные взыскания с проблемной компанией.

    Уполномоченные

    заявили во время часового слушания в Лас-Вегасе, что штраф в размере 250 000 долларов, согласованный с Советом по контролю за азартными играми, был «слишком низким», а жалоба по четырем пунктам — третье подобное дисциплинарное взыскание против компании за пять лет — составила потенциальный «отзыв» лицензии.

    Генеральный директор CG Technology Парикшат Ханна (в центре на подиуме) в четверг отвечает на вопросы игровой комиссии Невады.

    CG Technology управляет букмекерскими конторами в семи казино Лас-Вегас-Стрип и в районе Лас-Вегаса.Теперь компании придется пересмотреть соглашение с Советом по контролю за азартными играми, которое может привести к штрафу в размере семи цифр или дисциплинарному слушанию перед Комиссией по азартным играм, что может стоить компании ее лицензии на работу в Неваде.

    Старший заместитель генерального прокурора Майкл Сомпс сказал, что прошло «восемь или девять лет» с тех пор, как комиссия отклонила оговоренное соглашение между контрольным советом и лицензиатом.

    «У меня нет никакого желания продвигать это урегулирование с CG Technology», — сказал председатель игровой комиссии Тони Аламо на слушании, которое рассматривалось по всей стране из-за роста легальных ставок на спорт.

    «Мой уровень комфорта с CG Technology равен нулю», — сказал Аламо перед тем, как комиссия проголосовала 5: 0 за отклонение соглашения. «Страна наблюдает. Откровенно говоря, мы золотой стандарт. Наши лицензии выходят и работают в каждом штате. Они должны быть идеальными ».

    CG Technology выплатила многомиллионные штрафы за предыдущие дисциплинарные взыскания; 5,5 млн долларов в 2014 году и 1,5 млн долларов в 2016 году, что привело к отставке бывшего генерального директора Ли Амайтиса.

    В жалобе по четырем пунктам компания CG Technology была обвинена в период с 2016 по 2017 год в принятии нескольких ставок на мобильное приложение для ставок, размещенных клиентами за пределами Невады, в том числе из Мэриленда, Техаса, Аризоны и Калифорнии; прием ставок на игры и события, которые уже завершились, неправильный расчет выплат по ставкам на одиночную игру и круговой экспресс, а также неправильная настройка спутниковой станции приема ставок на спорт на вечеринке Суперкубка в казино, о которой не сообщается.

    Контрольный совет заявил, что смягчающим обстоятельством в отношении суммы штрафа является то, что компания сама сообщила о допущенных ошибках.

    «Меня совсем не впечатлило то, что они сами сообщили», — сказал член игровой комиссии Филип Про, бывший федеральный судья. «На мой взгляд, это не смягчающий фактор. Это то, что ты должен делать.

    Pro предложила «в качестве отправной точки» размер штрафа не менее 1,5 миллиона долларов.

    Член комиссии по азартным играм

    Джон Моран-младший, который вместе с Аламо участвовал во всех дисциплинарных урегулированиях CG Technology, сказал: «Это не мелочь.Это проблема отзыва. »

    Член комиссии по азартным играм

    Дебора Футч сравнила третью дисциплинарную жалобу с тем, что «трижды вызывали в кабинет директора». У члена комиссии Сандры Морган было «много вопросов без ответа», и она не желала принимать соглашение в том виде, в каком оно было написано.

    После слушания председатель Совета по контролю за азартными играми Бекки Харрис заявила, что комиссия имеет право провести «независимую оценку того, что, по их мнению, является целесообразным». Она сказала, что правление, скорее всего, возобновит обсуждение урегулирования с CG Technology, основываясь на рекомендациях членов комиссии, сделанных во время слушаний.

    «Я понимаю, что комиссия нередко не соглашается с соглашением совета директоров», — сказал Харрис. «Хотя это не было неожиданностью, они являются их собственным независимым органом, принимающим решения, и могут делать все, что хотят».

    В установленном соглашении CG Technology согласилась перейти в течение шести месяцев «на систему ставок в спортивном пуле неаффилированной третьей стороны». Все компоненты, входящие в Cantor Sport Book, «считаются отклоненными на постоянной основе… и не будут рассматриваться для утверждения в будущем» регулирующими органами.

    Харрис сказал, что CG Technologies больше не связана мировым соглашением.

    Компания продолжит управлять букмекерскими конторами в Venetian, Tropicana, Cosmopolitan of Las Vegas, M Resort, Palms, Hard Rock и Silverton.

    Генеральный директор

    CG Technology Парикшат Ханна отказался от комментариев, покидая комнату для слушаний после голосования. Сотрудник CG Technology с 2010 года, он стал временным генеральным директором после ухода Амайтиса и бессменным генеральным директором год спустя.

    Члены правления

    спросили Ханну, почему исправление в технологии компании не было использовано после того, как были обнаружены сбои, которые позволили делать ставки от клиентов за пределами Невады.

    «Он был развернут, но не был развернут должным образом», — сказал он.

    Адвокат

    Марк Клейтон, внешний юрисконсульт CG Technology, сообщил комиссии, что произошли изменения в «культуре компании», когда к нам пришел новый генеральный директор, был добавлен специалист по комплаенсу и было принято решение о переходе на новую систему ставок. «За шесть-семь месяцев до подачи дисциплинарной жалобы».

    Ховард Штутц — исполнительный редактор CDC Gaming Reports. С ним можно связаться по телефону hstutz @ cdcgamingreports.ком . Подпишитесь на @howardstutz в Twitter.

    Panic, поскольку CBN отзывает лицензию 42 микрофинансовых банков.

    Techeconomy.ng выяснил, что отзыв вступил в силу 12 ноября 2020 года.

    Но Нигерийская корпорация по страхованию вкладов (NDIC), официальный ликвидатор банков, лицензии которых были отозваны, сообщила застрахованным вкладчикам будут выплачены любые взысканные суммы.

    Стало известно, что сотрудники NDIC будут находиться в офисах закрытых банков по всей стране, чтобы встретиться с вкладчиками и выяснить остатки на их счетах.

    Корпорация также сообщила: «Если у вас есть депозит в пострадавших банках, вам следует посетить отделения закрытых банков с понедельника, 21 декабря 2020 года, до четверга, 24 декабря 2020 года, чтобы подтвердите сумму, которую у вас есть в банках ».

    Ниже приведен список закрытых микрофинансовых банков:

  • Hedgeworth MFB, Утако, Абуджа;
  • Future Growth MFB, Утако, Абуджа;
  • Bagwai MFB, Bagwai LGA, Кано;

  • Ere City MFB, Oriade LGA, штат Осун;

  • Cafon MFB, Гарки II, Абуджа;

  • Gufax MFB, Uyo, штат Аква-Ибом,

  • ICB MFB, Илах, штат Дельта;

  • Onima MFB, Ezinihite Mbaise LGA, Imo State;

  • Hometrust (NATIONS) MFB, Nkwere, Imo State,

  • Ringim MFB, Ringim, штат Джигава;

  • Bigthana MFB, Али Акилу Роуд, Кадуна;

  • Rogo MFB, Rogo LGA, Kano State;

  • Makoda MFB, Makoda LGA, Кано;

  • Takai MFB, Takai LGA, Kano State;

  • Bebeji MFB, Bebeji L. Г.А., Кано Стейт;

  • Ajingi MFB, Ajingi LGA, Kano State;

  • Гарко МФБ, Гарко, Кано;

  • Аккофед МФБ, Уйо, штат Аква-Ибом;

  • MFB Кангива, Кангива LGA, штат Кебби;

  • Оги MFB, Оги LGA, штат Кебби;

  • MFB Мопа, Мопа, штат Коги;

  • Solid Base MFB, Ijumu LGA, Kogi State;

  • Ultimate Benefit MFB, Локоджа, штат Коги;

  • МОБ Овиди, Окене, штат Коги;

  • Kirfi MFB, Kirfi LGA, Bauchi;

  • Credit Express MFB, улица Какава, Лагос;

  • King Solomon MFB, Western Avenue, Ипонри, Лагос;

  • Riggs MFB, остров Виктория, Лагос;

  • Billionaire Blue Bricks MFB, Аджа, Лагос;

  • Susu MFB, Яба, Лагос;

  • Wealthstream MFB, Апапа, Лагос;

  • Aguda Titan MFB, Огба, Лагос;

  • Sapphire MFB, Уйо, штат Аква Ибом;

  • Metro MFB, Ogba, Ikeja, Lagos,

  • MFB Mountain Top, Выставочный комплекс, Лагос;

  • Unyogba MFB, Ofu LGA, штат Коги;

  • Wapo MFB, Окене, штат Коги;

  • MFB Ибогун, Ифо LGA, штат Огун;

  • Корэде MFB, Игботако, штат Ондо;

  • Ahetou MFB, Ogba / Egbema / Ndoni LGA, штат Риверс;

  • Fufore MFB, Йола, штат Адамава,

  • Партнерство MFB, Онитша, штат Анамбра.

  • Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *