Налоговый вычет. 3 НДФЛ

Налоговый вычет – это льгота, позволяющая вернуть уплаченный ранее налог на доходы физических лиц в размере 13%.

Воспользуйтесь своим правом! Верните налоги онлайн, не выходя из дома.

Сколько можно вернуть?

до 390 000 ₽

ипотека

до 260 000 ₽

Покупка квартиры

до 156 000 ₽

Инвестиционный счёт

до 15 600 ₽

Страхование жизни

до 15 600 ₽

Обучение

до 15 600 ₽

Лечение

Получить вычет просто!

Личный консультант ответит на все Ваши вопросы и заполнит декларацию за Вас!

1. Оставьте заявку на сайте

   Наш специалист свяжется с Вами и расскажет об услуге

2. Отправьте нам необходимые документы

   Мы проверим их на соответствие всем требованиям

3. Оплатите услугу

   Вы можете оплатить услугу онлайн или в отделении Банка

4. Подайте декларацию

   Самостоятельно или через отделение Банка.

5. Получите налоговый вычет

   После проверки документов ИФНС перечислит Вам деньги

Список оказываемых услуг

Консультация
Подготовка документов онлайн
Проверка документов
Заполнение декларации
Подача декларации в налоговую за Вас ( только для Санкт-Петербурга и Москвы )
	1000 ₽	2000 ₽

Услуги оказывает партнер ООО Банк Оранжевый — компания ООО «Отличный сервис». Услуги предполагают оказание помощи в подготовке и оформлении документов, которые дают право на получение налоговых вычетов. ООО «Отличный сервис» и ООО Банк Оранжевый не гарантируют получение налогового вычета, т.к. решение о выплате налогового вычета и его размере принимает Федеральная налоговая служба РФ. ООО «Отличный сервис», 190013 г. Санкт-Петербург, ул. Рузовская, д. 16 лит А, помещение 13-Н, ИНН 7838503260, тел/факс +7 (812) 332-00-93, e-mail: [email protected]

Десять главных вопросов про налоговый вычет в недвижимости

Чтобы получить имущественный вычет необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган или уведомление о праве на вычет своему работодателю.

Чтобы получить вычет в налоговом органе необходимо в следующем или любом другом году после приобретения жилой недвижимости или земельного участка подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, только в следующих периодах.

Форму декларации 3-НДФЛ можно скачать на сайте ФНС (nalog.ru) и вместе с пакетом документов отправить через личный кабинет налогоплательщика. Ждать какого-либо определенного дня для подачи документов на вычет не нужно, можно подать в любое время.

Для получения вычетов потребуются следующие документы:

— копия свидетельства о государственной регистрации права собственности, если оно зарегистрировано до 15.07.2016, или выписка из ЕГРН, или акт приема-передачи квартиры, если приобретена новостройка;

— копии договора о приобретении недвижимости, акта о ее передаче;

— документы, которые подтверждают уплату денежных средств в полном объеме или ваши расходы на строительство (например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка или акт приема-передачи денежных средств, товарные и кассовые чеки).

— копия кредитного договора и справка из банка о размере уплаченных процентов по кредиту;

— справка о ваших доходах (если получать вычет вы будете в налоговой инспекции).

Проверка декларации длится до трех месяцев, а потом в течение одного месяца после поступления заявления налогоплательщика, будет произведен возврат налога на расчетный счет. Заявление на возврат налога можно заполнить двумя способами: через форму в личном кабинете на сайте ФНС или на бланке и подать в налоговый орган лично или отправить по почте. С 2021 года форма заявления о возврате входит в состав декларации.

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры через работодателя, нужно получить от налогового органа уведомление о праве на вычет. Сначала документы вместе с заявлением о подтверждении права на имущественный вычет подаются в налоговый орган по месту жительства. Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней.

Работодателю необходимо предоставить данное уведомление и в произвольной форме заявление о предоставлении имущественного вычета. На основании этого документа работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Кроме этого, должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года.

Например, гражданин купил квартиру в мае 2021 года, получил уведомление о праве на вычет. Ему вернут весь НДФЛ, который удержали за девять месяцев – с января 2021.

Если гражданин официально работает в нескольких местах, то можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде. Уведомление о праве на вычет каждый год нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление.

Если в год приобретения недвижимости у вас не было возможности полностью использовать имущественный вычет, его можно получить позже, когда появятся соответствующие доходы.

Налоговый сервис от ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»

Помощь в получении налогового вычета с круглосуточным доступом к услуге через личный кабинет

Подробнее

Помощь и сопровождение в оформлении налоговых вычетов

• Составление декларации 3-НДФЛ
• Доступ к личному кабинету для передачи документов и коммуникации с налоговыми специалистами
• Проверка комплектности и содержания документов
• Проверка корректности начисления налогов и предоставление налоговых льгот
• Возможность автоматической отправки документов в налоговую инспекцию в личном кабинете
• Устная консультация по налоговым вопросам, включая помощь по составлению или разъяснению документов
• Устная и письменная поддержка при камеральной проверке

Дополнительно при оформлении услуги в офисе МКБ

• Устная консультация 24/7 по всем юридическим вопросам в рамках законодательства РФ, включая вопросы по ЖКХ, льготам, защите прав потребителей, обжалованию действий государственных органов, медицинских учреждений и др. (кроме вопросов по предпринимательской деятельности)
• Проверка наличия задолженностей по долгам и штрафам, которые могут быть основанием для ограничения выезда за пределы РФ

Преимущества

• Экономия времени — консультация специалиста и получение денежных средств не выходя из дома
• Возможность оформить услугу самостоятельно в мобильном банке по выгодной стоимости
• Доступ из любой точки России
• Отсутствие отказов налоговой инспекции в получении вычета

Тарифы

«Оптимальный» и «Премиальный» — при оформлении в отделении

«Стандарт» и «Под ключ» — при оформлении в мобильном банке

Подключение через «МКБ Онлайн»

• Вы знакомитесь с условиями предоставления услуг в мобильном банке «МКБ Онлайн» и оплачиваете выбранный пакет услуг
• После оплаты на электронную почту вам направляется сертификат и предоставляется доступ к юридическим услугам в мобильном банке.

Для доступа в личный кабинет «ПРАВОКАРД» воспользуйтесь мобильным банком «МКБ Онлайн»

Дополнительная информация

Ваш возраст — от 18 лет

Период действия сертификата — от 1 года

Компания-партнер

ООО «Юридические Решения»

www. pravocard.ru

В МКБ Онлайн

В отделении

Если вы уже клиент МКБ — оформите услугу не приходя в офис в мобильном банке МКБ Онлайн

Мы используем файлы cookies, чтобы вам было удобно работать с сайтом. Подробнее

Тема № 451 Индивидуальные пенсионные соглашения (IRA)

Индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) — это льготное налогообложение личных сбережений, которое позволяет вам откладывать деньги на пенсию. Существует несколько различных типов IRA, включая традиционные IRA и IRA Рота. Вы можете создать IRA в банке, страховой компании или другом финансовом учреждении.

Традиционные IRA

Вы можете вычесть часть или все свои взносы в традиционный IRA.Вы также можете иметь право на налоговую скидку в размере процента от вашего взноса. Суммы в вашем традиционном ИРА, включая прибыль, обычно не облагаются налогом, пока не будут распределены вам. IRA не могут находиться в совместном владении. Однако любые суммы, оставшиеся в вашем IRA после вашей смерти, будут выплачены вашему бенефициару или бенефициарам.

Взносов

Чтобы внести свой вклад в традиционную IRA, вы и / или ваш супруг (а), если вы подаете совместную декларацию, должны иметь облагаемую налогом компенсацию, такую ​​как заработная плата, оклады, комиссионные, чаевые, бонусы или чистый доход от самозанятости. Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2020 г. или позднее, возрастных ограничений для внесения взносов в IRA нет (для налоговых лет, начинающихся до этой даты, вы должны быть моложе 70,5 лет на конец налогового года, чтобы вносить взносы. традиционный ИРА). Компенсация в целях внесения взносов в IRA не включает доходы и прибыль от собственности, такую ​​как доход от аренды, процентный доход и доход в виде дивидендов, или любую сумму, полученную в качестве пенсионного или аннуитетного дохода, или в качестве отсроченной компенсации. В некоторых случаях другие суммы могут рассматриваться как компенсация в целях внесения взносов в IRA, включая определенные алименты и отдельные полученные алименты, определенные суммы, полученные для помощи в прохождении обучения в аспирантуре и докторантуре, а также определенные трудности с полученными платежами по уходу.

Вы можете рассчитать свой допустимый вычет, используя рабочие листы в Инструкциях к Форме 1040 и Форме 1040-SR PDF или в Публикации 590-A, Взносы в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA), и потребовать вычеты IRA в форме 1040, Индивидуальный подоходный налог США Возврат или форма 1040-SR, Налоговая декларация США для пожилых людей (приложите Приложение 1 (Форма 1040), PDF-файл «Дополнительный доход и корректировки дохода»). Если вы внесли невычитаемые взносы в традиционный IRA, вы должны приложить форму 8606 «Не вычитаемые IRA».

Используйте форму 8880 «Кредит для квалифицированных пенсионных взносов» и имею ли я право на получение кредита для пенсионных взносов? чтобы определить, имеете ли вы право на налоговую льготу. Введите сумму кредита в Форме 1040 или Форме 1040-SR (приложите Приложение 3 (Форма 1040), Дополнительные кредиты и платежи в формате PDF).

Распределения

Распределения по традиционной IRA полностью или частично облагаются налогом в год распределения. Чтобы определить, подлежит ли ваш IRA налогообложению, см. Облагается ли распределение с моего традиционного IRA, SEP или SIMPLE IRA? Если вы сделали только вычитаемые взносы, распределения полностью облагаются налогом. Используйте форму 8606 для расчета налогооблагаемой части снятия средств, если традиционный IRA содержит невычитаемые взносы.

Ранние распределения

Выплаты, произведенные до возраста 59½ лет, могут облагаться дополнительным налогом в размере 10%. Вы также можете уплатить акцизный налог, если вы не начнете снимать минимальные выплаты до 1 апреля года, следующего за годом, когда вам исполнится 72 года (70 ½, если вы достигли возраста 70 ½ до 1 января 2020 г.). Эти дополнительные налоги рассчитываются и отражаются в Форме 5329 «Дополнительные налоги на соответствующие планы (включая IRA)» и «Другие счета с льготным налогообложением».См. Инструкции к форме 5329 PDF, тема № 557, и встречу ли я исключение из дополнительного налога на досрочные выплаты из IRA или пенсионных планов? за исключением дополнительных налогов. О льготах для налогоплательщиков, пострадавших от COVID-19, которые получают выплаты или ссуды из пенсионных планов, см. Уведомление 2020-50 PDF и IR-2020-124.

IRA Рота

Roth IRA отличается от традиционной IRA по нескольким параметрам. Взносы в IRA Roth не подлежат вычету (и вы не указываете взносы в своей налоговой декларации), но квалифицированные распределения или распределения, которые являются возвратом взносов, не подлежат налогообложению.Чтобы стать ИРА Рота, учетная запись или аннуитет должны быть обозначены как ИРА Рота при его создании. Для получения дополнительной информации о взносах Roth IRA см. Тему № 309, а чтобы определить, подлежит ли налогообложению распределение из вашего IRA Roth, см. Облагается ли налогом распределение с моего счета Roth?

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о различных типах IRA, включая информацию о взносах, распределении, а также о преобразовании одного типа IRA в другой, см. Публикацию 590-A, Вклады в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) и Публикацию 590-B , Распределение по индивидуальным пенсионным соглашениям (IRA).

Узнайте больше о налоговых вычетах и ​​налоговых льготах

Налоговый кредит против налогового вычета

При определении преимущества налогового вычета по сравнению с налоговым вычетом важно понимать разницу между ними. Определим каждую:

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение суммы налога на прибыль в соотношении доллар к доллару.Налоговый кредит напрямую уменьшает сумму налога, которую вы должны. Обычные кредиты включают в себя кредит на заработанный доход, американский налоговый кредит за возможности и налоговый кредит сберегателей.

Кредит может быть невозвратным или возмещаемым. Безвозвратный кредит позволяет снизить налоговые обязательства до нуля (0). Возвратный кредит также может снизить вашу ответственность до нуля (0), но есть дополнительная выгода. Если после уменьшения налога до нуля остается какая-либо сумма, оставшаяся от вашего возвращаемого кредита, вы получите обратно остаток кредита в качестве возмещения.Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) является примером возвращаемого кредита.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает налоговые обязательства человека за счет уменьшения его налогооблагаемого дохода. Поскольку вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, он снижает сумму налога, который вы должны, но за счет уменьшения вашего налогооблагаемого дохода, а не за счет прямого снижения вашего налога. Выгода от налогового вычета зависит от вашей налоговой ставки. Вот некоторые из часто упускаемых из виду налоговых вычетов.

Вычеты и кредиты могут быть ограничены вашим доходом, поэтому выбор одного из них может быть сложным. Специалист по налогам поможет вам разобраться в сложности и выбрать, требовать ли кредит, вычет или и то, и другое, если вы имеете на это право.

Разница между налоговым вычетом и налоговым вычетом — пример

Скажем, например, что вы или один из ваших иждивенцев учитесь в колледже. Есть несколько вариантов получения кредита или вычета за оплаченное обучение.

Стоимость обучения в размере 10 000 долларов США позволяет снизить общий налог до 2 500 долларов США с использованием американского кредита возможности, который может снизить общую сумму ваших налогов до 2500 долларов США. Американский альтернативный кредит подлежит частичному возмещению, поэтому, даже если вы не задолжали никаких налогов, вы можете получить возмещение в размере до 1000 долларов.

Другой вариант кредита для покрытия расходов на образование — это кредит на пожизненное обучение. Этот кредит может привести к снижению налога до 2000 долларов США. Кредит на пожизненное обучение не подлежит возврату, поэтому, если у вас нет налогооблагаемого дохода или ваши налоговые обязательства уменьшены до нуля, возврат не производится.

Налогоплательщики

также могут выбрать вычет из платы за обучение и сборов, что может снизить ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Если вы находитесь в налоговой категории 22%, вычет в размере 4000 долларов снижает ваши налоги на 880 долларов.Вычет может только снизить ваш налогооблагаемый доход и налоговую ставку, которая используется для расчета вашего налога. Это может привести к большему возмещению удержанного вами удержания. Кредит снижает ваш налог, давая вам более крупный возврат удерживаемого вами удержанного налога, но определенные налоговые льготы могут дать вам возмещение, даже если у вас нет удержания.

Вы можете выбрать любой из подходящих вам вариантов. Лучшее для вас зависит от вашей общей налоговой ситуации.

Дополнительная помощь

Если вам нужны дополнительные практические рекомендации, вам может помочь H&R Block.Независимо от того, записываете ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых профи или выбираете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам вернуть как можно больше денег.

Налоговый кредит

против налогового вычета: в чем разница?

Есть несколько способов снизить налоговое бремя. Однако двумя наиболее популярными из них, вероятно, являются налоговые льготы и налоговые вычеты.Хотя может показаться, что это одно и то же, на самом деле это два очень разных механизма. Налоговый вычет дает вам снижение налога, который вы должны платить, в то время как налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход за год. Однако оба варианта могут сэкономить вам немного денег. Чтобы получить помощь по всем налоговым вопросам, обратитесь к финансовому консультанту.

Налоговые льготы: основы

Налоговые льготы уменьшают сумму ваших налогов, доллар за доллар.Например, если вы имеете право на налоговую льготу в размере 1500 долларов США, и ваша задолженность по налогам составляет 3000 долларов США, эта скидка уменьшит ваши налоговые обязательства на 1500 долларов США. Ваша способность иметь право на получение определенного налогового кредита зависит от нескольких факторов, включая ваш доход, возраст и налоговый статус.

Хотя требование налоговых льгот может привести к большему возмещению, некоторые кредиты не подлежат возврату. Это означает, что если кредит уменьшает ваши налоговые обязательства до отрицательного числа, то, что остается, не может быть использовано для увеличения размера вашего возврата налога.Например, если у вас есть налоговая льгота в размере 1500 долларов США, но ваша задолженность по налогам составляет всего 1400 долларов США, дополнительные 100 долларов США не будут включены в ваш чек на возврат.

Возмещаемый налоговый кредит, с другой стороны, может помочь увеличить ваш возврат налога. Налоговый кредит на заработанный доход — это возвращаемый налоговый кредит. Существуют также частично возвращаемые налоговые льготы, такие как American Opportunity Tax Credit. При таких налоговых льготах часть кредита подлежит возврату, а часть — невозмещению.

Вот список некоторых других распространенных налоговых вычетов:

• Кредит на уход за детьми и иждивенцами (предназначен для компенсации затрат на уход за ребенком или уход за престарелым родителем)
• Кредит на усыновление (на расходы по усыновлению)
• Налоговая скидка на ребенка (для родителей детей-иждивенцев)
• Налоговый кредит на премию (для людей, приобретших медицинскую страховку на федеральном рынке)
• Сберегательный кредит (для людей, которые вносили взносы на пенсионный счет с льготным налогообложением)
• Кредит на пожизненное обучение (для покрытия расходов на высшее образование)

Налоговые вычеты: основы

Налоговые вычеты уменьшают ваш годовой налогооблагаемый доход. Есть два способа потребовать удержания. Один из вариантов — потребовать стандартный вычет. Это тот вид удержания, который любой налогоплательщик может потребовать автоматически. Размер вычета зависит от вашего статуса регистрации. Самый большой стандартный вычет предусмотрен для супружеских пар, подающих совместную налоговую декларацию.

Если вы не хотите использовать стандартный вычет, вы можете вместо этого перечислить свои вычеты. Детализация включает в себя перечисление отдельных расходов, которые вы хотите списать при возвращении.Детализация ваших вычетов обычно имеет смысл, если ваши общие вычитаемые расходы превышают стандартный вычет.

Вот несколько примеров вычитаемых расходов за 2017 налоговый год. Некоторые из них должны быть детализированы, а другие (например, вычет процентов по студенческому кредиту) являются вычетами сверх черты. Вы можете заявить о вычетах, указанных выше, как об отдельных удержаниях, даже если вы не указываете свои удержания по статьям.

• Благотворительные пожертвования
• Проценты по ипотечному кредиту
• Медицинские и стоматологические расходы
• Стоимость обучения
• Вклад в традиционный IRA
• Взносы на сберегательные счета здравоохранения (HSA)
• Пробег для командировки
• Невозмещенные хозяйственные расходы
• Расходы на переезд на новую работу
• Расходы на поиск работы
• Расходы на обучение учителя
• Имущество и налоги на недвижимость

Имейте в виду, что ваша возможность требовать определенных вычетов может быть ограничена в зависимости от вашего статуса подачи и семейного дохода.Также следует помнить, что вы не можете претендовать на кредит и вычет на одни и те же квалифицированные расходы. Например, если вы заплатили из собственного кармана, чтобы вернуться в школу для получения степени магистра, вы не сможете претендовать на вычет платы за обучение и пожизненный кредит на обучение.

Налоговый кредит или налоговый вычет: что лучше?

Налоговые льготы обычно считаются более выгодными, чем налоговые вычеты, потому что они напрямую уменьшают сумму налога, которую вы должны.Влияние налогового вычета на ваши налоговые обязательства зависит от вашей предельной налоговой категории. Например, если вы находитесь в 10% налоговой категории, вычет в размере 1000 долларов уменьшит ваш налогооблагаемый доход только на 100 долларов (0,10 x 1000 долларов = 100 долларов).

Тем не менее, если вы имеете право как на налоговый кредит, так и на вычет на одни и те же расходы, вычисление некоторых цифр может помочь вам определить, какой из них даст наибольшую налоговую льготу.

Итог

Налоговые льготы и налоговые вычеты уменьшают общую сумму налогов, но делают это по-разному.Налоговый кредит — это уменьшение суммы вашей задолженности в соотношении доллар к доллару, в то время как налоговый вычет уменьшит ваш налогооблагаемый доход, что приведет к несколько меньшему налоговому счету.

Советы по снижению налогового счета

• Финансовый консультант может помочь вам ограничить ваши налоговые обязательства различными способами. Найти финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset соединит вас с финансовыми консультантами в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
• Вы также можете использовать программное обеспечение для подготовки налогов, чтобы помочь вам найти вычеты и кредиты. Некоторыми распространенными примерами этого типа программного обеспечения являются TurboTax, H&R Block и TaxSlayer.

Фотография предоставлена: © iStock.com / Squaredpixels, © iStock.com / SIphotography, © iStock.com / vkbhat

Ребекка Лейк Ребекка Лейк — эксперт по пенсиям, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах. Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес. Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, и ее статьи были опубликованы в Интернете на сайтах U.S. News and World Report, CreditCards.com и Investopedia. Ребекка — выпускница Университета Южной Каролины, а также училась в Чарльстонском Южном университете в качестве аспиранта. Родом из центральной Вирджинии, сейчас она живет на побережье Северной Каролины вместе со своими двумя детьми.

Определение налогового кредита

Что такое налоговый кредит?

Налоговый кредит — это сумма денег, которую налогоплательщики могут вычесть непосредственно из налогов, причитающихся своему правительству. В отличие от вычетов, которые уменьшают сумму налогооблагаемого дохода, налоговые льготы уменьшают фактическую сумму причитающегося налога. Стоимость налогового кредита зависит от его характера; определенные виды налоговых льгот предоставляются физическим или юридическим лицам в определенных регионах, классификациях или отраслях.

Ключевые выводы

• Налоговый кредит — это сумма денег, которую налогоплательщикам разрешено вычитать, доллар за долларом, из причитающихся им налогов на прибыль.
• Налоговые льготы более выгодны, чем налоговые вычеты, потому что они фактически уменьшают подлежащий уплате налог, а не только сумму налогооблагаемого дохода.
• Существует три основных типа налоговых льгот: невозвратный, возвратный и частично возвращаемый.
• Невозмещаемый налоговый кредит может уменьшить ваш налог до нуля, но не может обеспечить вам возврат налога.

Общие сведения о налоговых льготах

Правительство может предоставить налоговую скидку для поощрения определенного поведения, например, замены старых приборов на более энергоэффективные.Другие налоговые льготы предназначены для оказания помощи малоимущим налогоплательщикам за счет снижения общей стоимости жилья.

Налоговые льготы более выгодны, чем налоговые вычеты, потому что налоговые льготы уменьшают налоговые обязательства доллар за доллар. Хотя вычет по-прежнему уменьшает окончательное налоговое обязательство, это происходит только в пределах предельной налоговой ставки физического лица. Например, физическое лицо с налоговой категорией 22% может сэкономить 0,22 доллара на каждый списанный предельный налоговый доллар. Однако кредит уменьшит налоговые обязательства на 1 доллар.

Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Виды налоговых льгот

Налоговые льготы бывают трех основных форм.

Невозмещаемые налоговые льготы

Невозмещаемые налоговые льготы — это статьи, непосредственно вычитаемые из налогового обязательства до тех пор, пока сумма налога не составит 0 долларов. Любая сумма, превышающая причитающийся налог, приводящая к возмещению налогоплательщику, не выплачивается — отсюда и название «невозвратная». Оставшаяся часть невозмещаемого налогового кредита, который невозможно использовать, по сути, теряется.

Невозмещаемые налоговые льготы действительны только в отчетный год, истекают после подачи декларации и не могут быть перенесены на будущие годы. Из-за этого невозмещаемые налоговые льготы могут отрицательно сказаться на налогоплательщиках с низкими доходами, поскольку они часто не могут использовать всю сумму кредита.

Начиная с 2020 налогового года, конкретные примеры невозмещаемых налоговых кредитов включают в себя кредиты для усыновления, кредит на пожизненное обучение, кредит на уход за детьми и иждивенцами, налоговый кредит вкладчика для финансирования пенсионных счетов и ипотечный процентный кредит, который предназначен для помощи люди с более низкими доходами могут позволить себе домовладение.

Возмещаемые налоговые льготы

Возмещаемые налоговые льготы являются наиболее выгодными, поскольку они выплачиваются полностью. Это означает, что налогоплательщик — независимо от его дохода или налоговых обязательств — имеет право на получение всей суммы кредита. Если возвращаемый налоговый кредит уменьшает налоговое обязательство до уровня ниже 0 долларов США, налогоплательщик должен вернуть деньги.

Начиная с 2020 налогового года, вероятно, самой популярной возмещаемой налоговой льготой является налоговая льгота на заработанный доход (EITC). EITC предназначен для налогоплательщиков с низким и средним уровнем дохода, которые получали доход через работодателя или работали индивидуальным предпринимателем с бизнесом или фермой и соответствуют определенным критериям, основанным на доходе и количестве членов семьи.Другие возвращаемые налоговые льготы включают премиальный налоговый кредит, который помогает отдельным лицам и семьям покрывать стоимость страховых премий, приобретенных на рынке медицинского страхования.

Ваша первая стимулирующая выплата в размере 1200 долларов (2400 долларов для пар), официально известная как «Возврат на восстановление», представляет собой возвращаемый авансовый налоговый кредит по налогам 2020 года. Это означает, что независимо от того, сколько вы должны (или не должны) налогов за 2020 налоговый год, вы можете оставить себе все деньги без уплаты налогов.То же самое верно и в отношении вторых стимулирующих чеков на 600 долларов, подписанных в законе 27 декабря

.

Частично возвращаемые налоговые льготы

Некоторые налоговые льготы возвращаются только частично. Детский налоговый кредит стал возмещаемым (до 1400 долларов на каждого ребенка) в 2018 году в результате Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA). Если у налогоплательщика достаточно большие налоговые обязательства, полная сумма детской налоговой скидки составляет 2000 долларов. Однако возмещению подлежит до 1400 долларов, даже если это больше, чем должен налогоплательщик.

Другой пример частично возвращаемого налогового кредита — это американский налоговый кредит (AOTC) для студентов, получающих высшее образование. Если налогоплательщик снижает свои налоговые обязательства до 0 долларов перед использованием всей части налогового вычета в размере 2500 долларов, оставшаяся сумма может быть использована в качестве возмещаемого кредита до 40% от оставшейся суммы кредита или 1000 долларов США.

Особое внимание: Стимулирующие выплаты на 2020 и 2021 годы

В 2020 году в результате пандемии коронавируса и Закона о стимулировании помощи, помощи и экономической безопасности (CARES) налогоплательщики получили до 1200 долларов на взрослого и 500 долларов на ребенка в виде стимулирующего чека или прямого депозита.Стимулирующий платеж представлял собой аванс на возвращаемый налоговый кредит за 2020 налоговый год; полученная сумма не будет добавлена ​​к налогооблагаемому доходу в 2020 или любом будущем году.

То же самое относится и ко вторым стимулирующим чекам на 600 долларов, утвержденным 27 декабря, которые предоставляют 600 долларов для соответствующих критериям лиц (1 200 долларов для соответствующих критериям пар) и 600 долларов для соответствующих требованиям детей. Возмещаемый налоговый кредит для обоих чеков постепенно отменяется при скорректированном валовом доходе (AGI) от 75 000 до 99 000 долларов для одиноких (или от 150 000 до 198 000 долларов для совместных налогоплательщиков) по ставке 5 процентов за доллар.Он был основан на AGI налогоплательщика за 2018 или 2019 год (в зависимости от того, подал ли налогоплательщик к этому моменту налоговую декларацию за 2019 год). Но технически это применимо к 2020 AGI (для которого еще не было подано декларация), поэтому могут быть некоторые несоответствия.

• Если окажется, что AGI налогоплательщика за 2018 или 2019 год (в зависимости от того, на каком из них IRS основала стимулирующую выплату) ниже 2020 года, что приводит к более высокому платежу, налогоплательщик может сохранить превышение.
• Если AGI налогоплательщика за 2018/19 год выше, чем в 2020 году, налогоплательщик может потребовать дополнительную сумму, причитающуюся за оба стимулирующих чека при подаче налоговой декларации 2020 года в 2021 году.
• Это также относится к иждивенцам до 17 лет. Если один налогоплательщик потребовал ребенка на основании декларации за 2018/19 год, но другой налогоплательщик может законно потребовать этого ребенка в налоговой декларации 2020 года, второй налогоплательщик получит налоговый кредит в размере 500 долларов США при подаче налоговой декларации 2020 года, а лицо, получившее ее, на основании по возврату 2018/19 не придется его возвращать.
• Если у налогоплательщика есть ребенок в 2020 году, он может потребовать ребенка при подаче налоговой декларации 2020 года и получить кредит в размере 500 долларов США.

Наконец, возвратная скидка не облагается налогом.Это не добавит к налогооблагаемому доходу в 2020 году (или в любом будущем году). Все это основано на том факте, что Закон CARES не содержит механизма «возврата когтей», с помощью которого правительство может вернуть средства, которые были законно предоставлены. То же самое и с Законом о консолидированных ассигнованиях, который включает новое стимулирующее финансирование.

Изменения в американском плане спасения на 2021 год

В марте 2021 года Конгресс принял Американский план спасения, который был подписан президентом Байденом. Согласно плану, лица, имеющие право на получение помощи, получат до 1400 долларов в виде стимулирующих чеков.Кроме того, были внесены некоторые временные изменения в налоговую льготу на детей для супружеских пар, подающих совместно с модифицированным скорректированным валовым доходом до 150 000 долларов США, глав семей с MAGI до 112 5 000 долларов США или индивидуальных лиц с MAGI до 75 000 долларов США:

• Первоначально ограниченный 2000 долларов США на ребенка-иждивенца, имеющего право на участие, кредит увеличен до 3000 долларов США для детей в возрасте от 6 до 17 лет включительно и до 3600 долларов США для детей до шести лет.
• Кредит становится полностью возвращаемым; ранее возмещению подлежали только 1400 долларов.
• IRS может выдать до половины кредита соответствующей критериям домохозяйства в качестве аванса, выплаченного в период с июля по декабрь 2021 года, с использованием отчетов за 2020 год (или за 2019 год, если 2020 год недоступен) для определения права на участие. Право на получение полного кредита:
• Закон отменяет требование о минимальном доходе; ранее семьи, зарабатывающие менее 2500 долларов в год, не имели права, и кредиты рассчитывались исходя из расстояния от этого минимума по ставке 15 центов на ребенка на каждый доллар дохода выше 2500 долларов.

Также были внесены изменения в EITC. Изначально ограниченный 543 долларами для бездетных домохозяйств, максимальный налоговый кредит на заработанный доход для тех же домохозяйств в 2021 году составит 1,50 доллара. Законопроект также расширяет право на получение помощи бездетным семьям. Ранее на кредит не могли претендовать люди в возрасте от 25 до 65 лет. Верхний предел был отменен, а нижний предел был уменьшен до 19 (то есть любой человек 19 лет и старше без ребенка, который соответствует требованиям к доходу, может претендовать на EITC).

Обратите внимание на несколько исключений: студенты в возрасте от 19 до 24 лет, обучающиеся не менее половины дневной формы обучения, не имеют права. Бывшие приемные дети или бездомная молодежь могут претендовать на кредит в возрасте 18 лет. Наконец, для одиночных фильтров процент прекращения использования увеличен до 15,3%, а суммы отказа увеличены до 11 610 долларов США.

Все вышеперечисленные меры (включая кредиты на уход за детьми и детьми / иждивенцами) являются временными. Они утверждены только на 2021 год.

Однако два изменения EITC, указанные ниже, являются постоянными:

1. Людям, которые в противном случае имели бы право на EITC, но чьи дети не имеют номеров социального страхования, будет разрешено претендовать на версию кредита, предназначенную для бездетных семей.
2. Предел инвестиционного дохода на 2021 год повышен с 3650 долларов или меньше до 10 000 долларов или меньше. Эта цифра в 10 000 долларов будет привязана к инфляции и соответственно корректироваться каждый год в будущем.

Что такое налоговый кредит?

Помните, как вы вытащили из шкафа старую куртку, которой не пользовались несколько месяцев, и обнаружили в одном из карманов 20-долларовую купюру? Заставляет вас танцевать весело, просто думая об этом, не так ли?

В налоговом мире выяснение того, имеете ли вы право на налоговую льготу, может во многом напоминать обнаружение этой неожиданной 20-долларовой купюры — только гораздо более ценной! Налоговые льготы могут волшебным образом сократить ваши налоговые счета на сотни или даже тысяч, долларов.Теперь , что стоит перебить ход или два!

Давайте подробнее рассмотрим, что такое налоговый кредит, как он работает и какие из них вы можете указать в своей налоговой декларации этой весной.

Что такое налоговый кредит?

Налоговый кредит уменьшает сумму, которую вы платите в виде налогов, позволяя вычесть определенную сумму денег непосредственно из вашего налогового счета. Например, налоговая скидка в размере 500 долларов США позволит вам сэкономить 500 долларов США на уплате налогов. Чем больше налоговых льгот вы получите, тем больше денег у вас будет в кармане!

Налоги не должны быть такими сложными.Позвольте нам помочь.

Какой смысл в налоговых льготах? Правительство иногда использует налоги, чтобы отговорить людей от определенного поведения или деятельности (например, налоги на сигареты). Но дядя Сэм также будет тащить налоговую льготу, как пряник на веревочке, чтобы поощрять определенное поведение и действия, которые могут быть полезны для экономики, окружающей среды или по другим причинам.

Налоговые льготы также являются способом предоставления налоговых льгот для налогоплательщиков с низким и средним уровнем дохода, которые в них больше всего нуждаются.

В чем разница между налоговым вычетом и налоговой скидкой?

Хотя налоговые вычеты и налоговые льготы снижают размер налогов, которые вы платите, они делают это по-разному. Вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход, в то время как налоговые льготы снижают вашу фактическую задолженность в виде налогов, доллар за доллар.

Как все это работает? Что ж, если вы находитесь в налоговой категории 22%, налоговый вычет в размере 1000 долларов сократит ваш налоговый счет на 220 долларов. Это очень хорошо! Но налоговый кредит в размере 1000 долларов США фактически сэкономит вам 1000 долларов США на налогах за год.Таким образом, между вычетами и кредитами довольно ясно видно, что налоговые льготы являются более ценными из двух!

Возмещаемые и невозмещаемые налоговые льготы: как работают налоговые льготы?

Хотя налоговые льготы велики, не все налоговые льготы одинаковы. Это потому, что налоговый кредит может быть возмещаемым или невозмещаемым.

Вы по-прежнему вычитаете оба типа налоговых вычетов из суммы вашей задолженности по налогам, но есть большая разница, если сумма вычета превышает сумму вашей задолженности.При наличии возвращаемого налогового кредита разница выплачивается вам в качестве возврата! Но с невозвратным кредитом вы не получите возмещение — лучшее, на что вы могли бы надеяться, — это уменьшить свой налоговый счет до нуля.

Например, предположим, что в этом году вы задолжали налоги на сумму 500 долларов США. Если вы имеете право на невозмещаемый налоговый кредит в размере 750 долларов США , ваш налоговый счет уменьшится до нуля, что хорошо, но вы не получите дополнительные 250 долларов в качестве возмещения. Оставшаяся сумма в основном потеряна.

Но что, если эта налоговая льгота в 750 долларов была возмещаемой е налоговой льготой? В этом случае у вас не останется налогового счета и , вы также получите чек на 250 долларов от IRS. Отлично!

К сожалению, большинство налоговых льгот не подлежат возврату ( boo! ), но есть еще некоторые возвращаемые налоговые льготы, на которые вы можете претендовать!

Какие налоговые льготы доступны для налогоплательщиков?

Существуют десятки налоговых льгот, доступных для всех типов налогоплательщиков, от родителей и малообеспеченных рабочих до студентов и американцев, живущих за границей. Скорее всего, есть один или два, которые вы сможете подать в налоговую декларацию!

Вот краткое изложение некоторых из наиболее распространенных налоговых льгот, которые вы можете запросить в этом году.

Налоговый кредит на заработанный доход

Это большая Кахуна налоговых льгот! EITC — это возмещаемый кредит, предназначенный для помощи работникам с низким и средним доходом, особенно тем, у кого есть дети. В зависимости от вашего дохода, статуса регистрации и количества детей, кредит может сэкономить вам от 538 до 6660 долларов на ваших налогах. ¹

Работники, зарабатывающие до 56 844 долларов США в течение 2020 налогового года, могут иметь право на участие в программе EITC. ² И хотя это самый популярный кредит, по оценкам IRS, каждый пятый налогоплательщик, имеющий на это право, либо не претендует на льготы по своим налогам, либо вообще не подает налоговую декларацию. ³ Не делайте этой ошибки!

Детский налоговый кредит

Дети классные. Дети тоже дорогие. Но благодаря законопроекту о налоговой реформе 2018 года семьи могут претендовать на сумму до 2000 долларов на ребенка, отвечающего критериям, с помощью этого налогового кредита (предел дохода для этого кредита составляет 200000 долларов для родителей-одиночек и 400000 долларов для супружеских пар). И это возвращаемый кредит, поэтому, если он стоит больше, чем ваша налоговая задолженность, ваша семья может получить в качестве возмещения до 1400 долларов на ребенка.Спасибо, младший! ⁴

кредитов на образование

Студентам доступны две основные налоговые льготы. Во-первых, это American Opportunity Credit . Этот кредит предоставляется только студентам первых четырех лет обучения в колледже и составляет до 2500 долларов США на каждого студента. Кроме того, он частично возвращается, то есть вы можете получить до 1000 долларов в качестве возврата налога, даже если вы ничего не должны в виде налогов! ⁵

Если вы учились в школе более четырех лет или посещаете курсы для продвижения по карьерной лестнице, тогда зачет Lifetime Learning Credit для вас.Хотя этот кредит не подлежит возврату, он все же может сократить ваш налоговый счет до 2000 долларов. ⁶ Так что оставайтесь в школе, детки!

Кредит для пенсионных накоплений (сберегательный кредит)

Это для всех, кто сберегает пенсию! Этот невозвратный кредит, также известный как сберегательный кредит, помогает налогоплательщикам с низким и средним уровнем дохода, которые откладывают пенсионные сбережения. В зависимости от того, сколько вы зарабатываете и каков ваш налоговый статус, вы можете претендовать на кредит в размере 50%, 20% или 10% от первых 2000 долларов, которые вы вносите на свои пенсионные счета, включая 401 (k) s и IRA.

Если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию, ваш скорректированный валовой доход должен быть менее 65 000 долларов, чтобы иметь право на получение этого кредита (для одиноких — 32 500 долларов или меньше). ⁷

Иностранный налоговый кредит

То, что вы американец, живущий за границей, не означает, что вы свободны от дяди Сэма. Но не унывайте! Чтобы облегчить боль от налогообложения в двух или более странах, подоходный налог, уплаченный вами в другой стране, обычно может быть востребован в качестве невозмещаемого кредита для снижения налогового бремени. ⁸

Кредит на уход за детьми и иждивенцами

Если вам необходимо оплатить уход за ребенком, чтобы вы могли пойти на работу, или если вы ухаживаете за супругом или родителем, который не может заботиться о себе, этот кредит может помочь вам потребовать 20–35% от суммы до 3000 долларов (или до 6000 долларов расходов на двух или более иждивенцев) от этих затрат. ⁹

Кредит для пожилых людей или инвалидов

Иногда быть пожилым человеком выгодно. Вы получаете всевозможные скидки, бесплатное членство и , довольно приятные налоговые льготы! Если вам не менее 65 лет или вы вышли на пенсию с постоянной нетрудоспособностью, вы можете сбросить 3 750–7 500 долларов со своего налогового счета с помощью этой невозмещаемой налоговой скидки. ¹⁰

Получите правильное налогообложение

Думаете, что можете претендовать на одну из этих налоговых льгот, но вы просто не уверены? Ты не один! К сожалению, миллионы долларов налоговых льгот ежегодно остаются невостребованными — это деньги, которые должны находиться на вашем банковском счете, а не в государственной казне!

Вот где приходит на помощь Ramsey SmartTax — налоговое программное обеспечение, разработанное специально для вас. Ramsey SmartTax не только поможет вам определить сумму вашей задолженности и подать налоговую декларацию, но вы также сможете определить свои удержания и подсчитать свои кредиты.Таким образом, все деньги, которые принадлежат вам, останутся в вашем кармане в целости и сохранности.

Оцените Ramsey SmartTax сегодня!

Но послушайте, если ваша ситуация слишком сложна, чтобы справиться с ней самостоятельно, наши утвержденные налоговыми органами местные поставщики услуг (ELP) готовы вам помочь. Эти налоговые консультанты найдут время, чтобы познакомиться с вами и вашей налоговой ситуацией, чтобы вы не упустили ни одного налогового кредита, на который вы имеете право.

Найдите своего налогового консультанта сегодня!

налоговых вычетов vs.Налоговые вычеты: в чем разница?

Налоговые вычеты и налоговые льготы уменьшают размер вашей задолженности IRS, но по-разному.

• Налоговая льгота: Налоговая льгота дает вам скидку в долларах на ваш налоговый счет. Например, если ваш федеральный налоговый счет составляет 10 000 долларов, и вы имеете право на налоговую льготу в размере 2 500 долларов, этот кредит снижает ваш налоговый счет на 2500 долларов — до 7500 долларов. Налоговые льготы — это стимулы, которые правительства предоставляют за поведение, которое они хотят поощрять, например, установку солнечных батарей, покупку электромобиля или усыновление ребенка.
• Налоговый вычет: Налоговый вычет уменьшает сумму вашего налогооблагаемого дохода. Одним из примеров является стандартный вычет, доступный для всех налогоплательщиков. Стандартная сумма удержания может меняться каждый год и также зависит от вашего статуса подачи. Если вы решите детализировать свои вычеты вместо того, чтобы выбирать стандартный вычет, вы можете вычесть такие статьи, как соответствующие медицинские расходы, при условии, что вы также соблюдаете любые требуемые ограничения на сумму в долларах.

Виды налоговых кредитов

Есть три типа налоговых кредитов:

• Возвратный.
• Без возврата.
• Частично возвращается.

Возмещаемые налоговые льготы

Возмещаемые налоговые льготы рассматриваются так, как если бы они были налоговыми платежами, которые вы производили в течение года, точно так же, как деньги, которые работодатель удерживает из вашей зарплаты и отправляет в IRS от вашего имени.

Если возвращаемый кредит превышает ваши общие налоговые обязательства, IRS отправит вам разницу в форме возврата налога.

Некоторые возвращаемые налоговые льготы включают:

• Налоговый кредит на заработанный доход.
• Налоговая скидка на ребенка (максимум 2000 долларов США на ребенка, отвечающего критериям, с возмещением до 1400 долларов США в 2020 году).
• Американская налоговая льгота (максимум 2500 долларов на квалифицированного студента, возмещается до 1000 долларов в 2020 году).

Невозмещаемые налоговые льготы

Если налоговая льгота превышает ваш фактический налоговый счет, но она не подлежит возмещению, вы не получаете разницу в форме возврата налога. Например, если у вас есть задолженность по налогам в размере 1500 долларов США и вы имеете право на получение кредита в размере 2000 долларов США, этот кредит уменьшает ваш налоговый счет до нуля, но вы не получаете возмещение оставшихся 500 долларов вашего налогового кредита.

Некоторые невозмещаемые налоговые льготы включают:

• Налоговый кредит при усыновлении.
• Налоговая скидка для пожилых людей и инвалидов.
• Кредит на пожизненное обучение.

Частично возвращаемые налоговые льготы

Частично возвращаемые налоговые льготы можно использовать для уменьшения вашего налогового счета до нуля, и оттуда вы можете иметь право на возврат части оставшейся части кредита.

Например, американская налоговая льгота, предназначенная для того, чтобы помочь семьям оплачивать расходы на высшее образование, составляет до 2500 долларов, если вы являетесь подходящим студентом или имеете иждивенца, который соответствует критериям.Если налоговая льгота превышает сумму налогов, которую вы должны, 40 процентов оставшейся суммы (до 1000 долларов США) могут быть возвращены.

Пример: налоговый кредит против налогового вычета

Налоговый кредит или налоговый вычет: что сэкономит вам больше?

Скорректированный валовой доход (AGI)	80 000 долл. США 90 485	80 000 долл. США 90 485
Минус налоговый вычет	(5000 долларов)
Налогооблагаемый доход	75 000 долл. США 90 485	80 000 долл. США 90 485
Ставка налога (совместная регистрация в браке)	12%	12%
Расчетный налог	9000 долларов США	$ 9 600
Минус налоговый кредит		(5000 долларов)
Итого налоговый счет	9000 долларов США	4 600 долл. США

Налоговый кредит или налоговый вычет: что лучше?

Любой законный вычет или кредит, уменьшающий ваш налоговый счет, — это хорошо.Но налоговые льготы превосходят налоговые вычеты из-за того, сколько денег они могут вам сэкономить, соглашаются финансовые эксперты.

«Кредиты выигрывают каждый раз, потому что они уменьшают ваш налоговый счет на доллар к доллару», — говорит Меган Бринсфилд, CPA и директор по финансовому планированию Motley Fool Wealth Management. «Вычеты уменьшат ваш общий доход до применения налоговой ставки».

Дебора Тодд, CPA, президент и генеральный директор iCompass Compliance Solutions, согласна с тем, что кредиты — более ценный способ снизить ваши налоги.«Хотя любой налоговый вычет лучше, чем его отсутствие, налоговая льгота принесет вам больше реальных долларов», — говорит она.

Насколько сэкономит вам налоговый вычет, во многом будет зависеть от вашей ставки федерального подоходного налога. «Отчисления уменьшают то, что вы указываете как доход; сумма в долларах, которую вы получаете, зависит от ваших налоговых ставок », — говорит Джастин Притчард, сертифицированный специалист по финансовому планированию и основатель компании Approach Financial Inc. из Монтроуза, штат Колорадо.

Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход на процент от вашей наивысшей налоговой категории.Например, если вы находитесь в 24-процентной налоговой категории, вычет в размере 1000 долларов сэкономит вам 240 долларов (1000 x 0,24 = 240) на вашем налоговом счете.

С вычетами вы можете использовать либо стандартный вычет, либо детализировать, но вы не можете делать и то, и другое. Если детализированные расходы, такие как медицинские счета, проценты по ипотеке и благотворительные пожертвования, превышают ваш стандартный вычет, вы сэкономите больше денег, составив список.

Если вы все-таки перечисляете свои вычеты, найдите время, чтобы убедиться, что вы ничего не забыли.Налоги на недвижимость — это большой налог, который может существенно повлиять на сокращение налоговых расходов. Однако такой вычет можно легко упустить из виду, потому что нет специальной налоговой формы, которую округ или правительство обязаны отправлять вам.

федеральных налоговых кредитов в качестве возвращаемых или невозвратных кредитов

S пр.
M oney
A nd
R educe
T осей

Налоговая скидка снижает ваши фактические налоги; уменьшает налоговые платежи или увеличивает возврат налогов.Для сравнения, налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Налоговые льготы помогут вам сохранить большие кусочки яблока; чем больше налоговых вычетов вы запрашиваете, тем больше ваших кровно заработанных денег вы получаете на хранение, уменьшаете причитающиеся налоги или увеличиваете размер возврата налогов. Есть возвращаемые и невозвратные налоговые льготы. Посмотрим, в чем разница.

Возмещаемые или невозмещаемые налоговые льготы

Получив невозмещаемый налоговый кредит , вы частично или полностью уменьшите свои налоговые обязательства.Сумма скидки определяется вашим налоговым обязательством — в результате вашего скорректированного валового дохода или AGI и расчета применяемых налоговых категорий, а не на основе окончательного результата налоговой декларации — за вычетом ваших общих невозмещаемых налоговых кредитов.

Например, если ваше налоговое обязательство составляло 3 000 долларов США по федеральным налогам и вы соответствуете критериям для получения невозмещаемого налогового кредита в размере 5 000 долларов США, ваши налоговые обязательства будут равны нулю на момент расчета налогового кредита. Вы не получите дополнительных 2000 долларов (5000 долларов минус 3000 = 2000 долларов) или полной суммы налогового кредита — в данном случае 5000 долларов — если вы имеете право на общую невозмещаемую налоговую скидку.В очень маловероятном случае, если ваши налоговые обязательства в момент применения невозмещаемых налоговых кредитов были равны нулю, вы вообще не получите выгоды от налоговых кредитов.

Еще один важный момент: во время применения налоговых льгот налогоплательщик не может показать возврат налога в процессе расчета налога — потенциальный возврат налога будет показан позже. Даже если ваше налоговое обязательство было уменьшено до нуля из-за невозвращаемых налоговых кредитов, вы все равно можете получить возврат налога после заполнения налоговой декларации; например, если возвращаемых налоговых вычетов все еще применяются плюс налоговые удержания с зарплаты, указанные в вашей W-2 или другой налоговой оценке формы 1099.

Вкратце: Подавляющее большинство налогоплательщиков сокращают свои налоговые обязательства с помощью невозмещаемых налоговых кредитов. Даже если налоговые обязательства были уменьшены до нуля, налогоплательщик все равно мог получить возмещение налога по окончательной налоговой декларации IRS в размере 1040. Таким образом, даже если налогоплательщик ожидает возврата налога по налоговой форме 1040, не следует делать вывод о том, что невозврат не применяется или не приносит пользу налогоплательщику в этой ситуации. Мы понимаем, что все это звучит очень запутанно, мягко говоря, поэтому мы предлагаем вам начать и подготовить налоговую декларацию на eFile.ru и позвольте налоговому приложению eFile.com сделать эти оценки и расчеты за вас, чтобы вы могли быть уверены, что сохраните больше своих с трудом заработанных денег. После просмотра результатов налоговой декларации вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде через eFile.com.

См. Ниже подробные сведения и примеры невозвратных и возмещаемых кредитов.

Невозвращаемые налоговые льготы включают:

Кредит для других иждивенцев

Иждивенцы, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка, могут по-прежнему иметь право на получение кредита для других иждивенцев и зарабатывать до 500 долларов на каждого соответствующего критериям человека.

Налоговый кредит на пожизненное обучение

Если вы не имеете права на получение American Opportunity Credit, вы все равно можете претендовать на Lifetime Learning Credit.

The Saver’s Credit может позволить вам снизить подоходный налог при внесении взносов в пенсионный план.

Зачет иностранного налога
Перенос / перенос

Этот кредит используется для уменьшения бремени двойного налогообложения для граждан, получающих доход за пределами США. Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Налоговый кредит за усыновление
Перенос / перенос

Предназначен для помощи родителям в покрытии расходов, связанных с усыновлением ребенка в возрасте до 18 лет. Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Налоговый кредит за энергоэффективность жилых домов
Перенос / перенос

Если вы внесли в свой дом улучшения в области энергосбережения, установив экологически чистый источник энергии, вы можете воспользоваться кредитом на жилищную энергоэффективную недвижимость.Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Квалифицированный кредит на автомобиль с электроприводом может составлять до 7 500 долларов США в виде невозвращаемого кредита.

Альтернативный кредит на автотранспортные средства

Альтернативный налоговый кредит на автотранспортные средства предназначен для ввода в эксплуатацию квалифицированного транспортного средства на топливных элементах и ​​может быть востребован только первоначальным покупателем транспортного средства до 2017 года.

Кредит держателям налоговых кредитных облигаций

Этот кредит распространяется на держателей квалифицированных облигаций налогового кредита, включая облигации академии новой квалифицированной зоны, облигации экологически чистых возобновляемых источников энергии, квалифицированные облигации энергосбережения и квалифицированные облигации для строительства школ.

Общий бизнес-кредит

Это набор различных кредитов, которые могут быть востребованы для продвижения деловой активности, такой как исследования, инвестиции и предоставление услуг по уходу за детьми.

щелкните изображение, чтобы увеличить

Перенос кредита

Перенос кредита, также называемый переносом, позволяет применить оставшуюся сумму налогового кредита за предыдущий год к налоговой декларации за текущий год.Программное обеспечение eFile.com позволит вам ввести переходящую сумму из предыдущего налогового года. Мы показываем пример этого на скриншоте здесь для налогового кредита на усыновление.

Возмещаемый налоговый кредит

Возмещаемый налоговый кредит — это оплата вам в долларах. Если вы имеете право на возмещаемый налоговый кредит, вы получите сумму, на которую имеете право, независимо от долларовой суммы налогов, которую вы могли бы выплатить, или размера вашего налогового возврата. Допустим, вы задолжали 3 000 долларов по федеральным налогам и имеете право на налоговый кредит в размере 5 000 долларов.Налоговое управление США снизит размер вашей задолженности по налогам до нуля и выплатит вам оставшиеся 2000 долларов (5000 долларов минус 3000 = 2000 долларов). Или ваш возврат налога составляет 2000 долларов, и вы имеете право на налоговый кредит на 3000 долларов, ваш возврат фактически увеличится до 5000 долларов. Другими словами, возвращаемый налоговый кредит будет выплачивать вам полную сумму, на которую вы имеете право, независимо от суммы налогов, которые вы должны, или размера вашего налогового возврата.

Наиболее известные возвращаемые налоговые льготы:

Помогает с многими расходами по воспитанию ребенка.Этот кредит частично возвращается . Используйте KIDucator, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение налоговой скидки. Дополнительная детская налоговая скидка — это возвращаемая часть детской налоговой скидки.

Максимальная сумма налогового кредита на ребенка составляет 2000 долларов на ребенка, отвечающего требованиям. До 1400 долларов США могут быть возвращены на каждого ребенка, отвечающего критериям, в качестве Дополнительного налогового кредита на ребенка. Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC) — это возвращаемый кредит, который вы можете получить, если ваш детский налоговый кредит превышает общую сумму подоходного налога, которую вы должны, при условии, что ваш заработанный доход составляет не менее 2500 долларов США.При возврате в 2020 году ACTC стоит до 1400 долларов.

Налоговый кредит American Opportunity (налог на образование) — это частично возвращаемый налоговый кредит . Этот налоговый кредит позволяет использовать до 40 процентов кредита в качестве налогового платежа, если вы имеете право претендовать на этот кредит для покрытия расходов на образование. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, налоговое приложение eFile.com будет отдельно рассчитывать возвращаемую и невозмещаемую часть в форме 8863 для вас: eFileIT

Получив суммы соответствующих кредитов с помощью калькуляторов выше, см. Этот бесплатный и простой TAXstimator.В разделе Credits введите суммы, и это поможет точно рассчитать ваш возврат за 2021 год или причитающиеся налоги.

Запустить TAXstimator

Налоговые льготы против налоговых вычетов

Налоговые вычеты сверх установленной нормы уменьшают ваш налогооблагаемый доход. В результате в вашей налоговой декларации по форме 1040 будет указан скорректированный валовой доход или AGI. В дополнение к вычетам сверх черты существуют стандартизированные или постатейные вычеты. Стандартизированный вычет — это сумма, которую вы имеете право вычесть из своего AGI в зависимости от статуса регистрации.С детализированным вычетом вы перечисляете каждый предмет, на который вы претендуете, как вычет. Вы можете требовать только стандартизированный или детализированный вычет в своей налоговой декларации. Какой вычет вам больше всего подходит? Налоговое приложение eFile.com рассчитает это за вас, укажет и применит тот метод вычета, который является для вас выгодным.

Таким образом, налоговые вычеты не являются прямыми выплатами вам, в отличие от налоговых вычетов. Например, если ваш общий годовой доход составлял 50 000 долларов и вы имеете право на налоговые вычеты в размере 10 000 долларов, ваш налогооблагаемый доход уменьшится до 40 000 долларов.Уменьшая свой налогооблагаемый доход, вы будете облагаться налогом в зависимости от вашего регистрационного статуса и налоговой категории. Чтобы претендовать на большинство налоговых льгот (за исключением некоторых пенсионных взносов) за текущий налоговый год или претендовать на них, платежи или расходы должны быть произведены в течение налогового года или не позднее декабря 31 .

Внимание: Продленные или просроченные налоговые льготы, налоговые льготы и налоговые вычеты.

Подсказка по налогам: Когда вы готовите налоговую декларацию на efile.com, налоговое приложение автоматически сгенерирует правильные формы, чтобы вы могли сообщить о налоговом вычете или вычете на основе предоставленной вами информации. Налоговое приложение eFile.com предложит вам, следует ли вам детализировать вычеты или использовать стандартизированный метод удержания в своей налоговой декларации. Мы хотим, чтобы вы сохранили больше своих кровно заработанных денег.

Читайте подробности по каждому кредиту. Обратитесь к таблице выше, чтобы узнать, подлежит ли он возврату.

Семья, налоговые льготы для родителей

Детский налоговый кредит

Налоговая скидка на ребенка составляет до 2 000 долларов США на каждого ребенка, отвечающего требованиям.Этот налоговый кредит предназначен для оказания помощи родителям, имеющим соответствующих требованиям детей. См. Также: Дополнительная налоговая скидка на ребенка. Налоговый кредит на ребенка отличается от кредита на уход за ребенком и иждивенцем.

Воспользуйтесь БЕСПЛАТНЫМ инструментом efile.com «KIDucator» для получения налогового кредита на ребенка, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение налогового кредита на ребенка.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

В некоторых случаях вы можете потребовать вычет семейных расходов, если вы находитесь в процессе поиска работы.В зависимости от конкретных обстоятельств вы можете уменьшить свой налог, потребовав налогового вычета по уходу за детьми и иждивенцами в своей федеральной налоговой декларации на любые расходы, связанные с выплатами кому-либо по уходу за ребенком в возрасте до 13 лет, правомочным супругом, или иждивенец.

Налоговый кредит за усыновление

Налоговая скидка на усыновление предназначена для помощи родителям в покрытии расходов, связанных с усыновлением квалифицированного ребенка. Правомочным ребенком является любой ребенок в возрасте до 18 лет или ребенок с особыми потребностями, который не может заботиться о себе.Максимально доступная сумма налогового кредита на усыновление в 2020 налоговом году составляет 14 300 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям.

Прочие налоговые льготы для родителей с детьми или иждивенцами

Дополнительная информация о детских налоговых льготах.

Дополнительные налоговые льготы для родителей с иждивенцами и детьми.

Кредит для пожилых людей и инвалидов

Вы можете претендовать на получение кредита для пожилых людей или инвалидов, если вам 65 лет или больше, или если вы вышли на пенсию по причине полной или постоянной нетрудоспособности и имеете облагаемый налогом доход по инвалидности.Однако для получения кредита ваш доход не должен превышать определенных лимитов.

Сотрудник, налоговые льготы на рабочих

Налоговый кредит на заработанный доход

Налоговая скидка на заработанный доход (EITC) — это кредит для налогоплательщиков с низким или умеренным доходом. EITC может снизить ваши налоги и может привести к их возврату. Это означает, что больше работающих семей и отдельных лиц могут хранить большую часть заработанных денег.

Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «EICucator» для получения налогового кредита на заработанный подоходный налог, чтобы узнать, имеете ли вы право претендовать на кредит в своей налоговой декларации.

Иностранный налоговый кредит

Иностранная налоговая льгота была введена для уменьшения двойного налогового бремени для граждан, получающих доход за пределами Соединенных Штатов — один раз в Соединенных Штатах, а затем в другой стране, из которой получен доход. См. Дополнительную информацию о доходах и налогах, полученных за рубежом.

Медицинские налоговые льготы

Налоговый кредит на премию

Индивидуальные налогоплательщики и семьи могут претендовать на возмещаемый налоговый кредит на премию, если у них низкий или средний доход и они приобрели медицинскую страховку на Рынке медицинского страхования в HealthCare.губ. Они могут получить кредит заранее своей страховой компании, чтобы уменьшить ежемесячные выплаты страховых взносов. или претендуют на весь кредит в своей налоговой декларации.

Налоговые льготы на образование

Налоговые льготы для студентов

Есть два основных налоговых кредита на образование, доступных как для новых, так и для продолжающих обучение студентов: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit. Каждый кредит дает студентам особые преимущества, но оба кредита не могут быть востребованы одним и тем же студентом в одном и том же году.

Подсказка по налогам: См. Наш полный список многих тем, связанных с налогами на студентов.

Пенсионные налоговые льготы

Saver’s Credit (Кредит пенсионных взносов)

The Saver’s Credit, ранее известный как Пенсионный накопительный кредит, помогает семьям со средним доходом откладывать на пенсию (особенно если они вносят вклад в пенсионный план).

На 2020 налоговый год программа Saver’s Credit позволяет налогоплательщикам снизить размер подоходного налога доллар к доллару на сумму до 1000 долларов (2000 долларов при совместной регистрации в браке).Точная сумма кредита зависит от их дохода, статуса регистрации и общей суммы их квалифицированных взносов.

Прочие налоговые льготы, прочие налоговые льготы

Налоговые льготы для американских граждан, проживающих и работающих за границей

гражданам США и иностранцам-резидентам США, работающим или проживающим в другой стране в течение года, разрешены те же налоговые льготы, что и гражданам США и резидентам США, проживающим в Соединенных Штатах. Ознакомьтесь с нашим подробным обзором налоговых льгот для американцев, живущих или работающих за границей.

Информация о налоговых льготах и ​​сбережениях

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.