Залоговый счет это счет: принцип работы, порядок открытия, какие есть права у залогодержателя, ЗС и банкротство – Что это такое — залоговый счет в банке?

Окт 02 2019

Содержание

что это такое, составление договора

В соответствии с новыми поправками, введенными в отечественное законодательство с середины лета 2014 года, параграф «Залог» получил принципиально новую редакцию. Гражданский кодекс РФ также пополнился новыми статьями – 860.1-860.10. Теперь банковские организации могут работать с тремя новыми видами счетов – номинальными, эскроу и залоговыми.

Особенности открытия

При оформлении нового договора счета агент эскроу, выступающей в качестве банковской организации, осуществляет открытие нового специального счета экскроу, на котором будет вестись блокировка и учет денег от депонентов, предназначенных для бенефициаров. Такая необходимость появляется в случае, когда возникают основания, предусмотренные в соглашении. Банк не способен принимать вознаграждение в виде средств, которые находятся на этом счету, если другие правила не предусматриваются в договоре.

Для регулирования общих отношений задействуется Гражданский кодекс РФ. Зачисление денежных средств для других целей на этот счет не является возможным. Воспользоваться ими не может никто до того момента, пока не возникнут оговоренные основания. Когда они появятся, банк обязан выдать установленную договором сумму в виде наличных средств, либо посредством перевода на заранее указанный счет.

Как бенефициары, так и депоненты могут попросить у банка предоставить сведения, составляющие банковскую тайну. Счет будет закрыт в случае, когда срок выполнения обязательств по договору истечет. Расторжение договора в удобное время не предусматривается.

Законодательство либо договор залога прав может предусматривать

зачисление средств на залоговый счет, если залогодатель получает их от клиента для исполнения обязательств. В данном случае актуальными становятся правила, регламентирующие залог прав по соглашению на ведение банковского счета.

Возникновение самого залога происходит с момента, когда банк получает соответствующее уведомление о наличии залога на права, и когда он получает копию залогового договора. В ситуации, когда банк выступает в качестве залогодержателя, имеющего заключенный ранее договор, возникновение отношений происходит в результате подписания договора о залоге прав по банковским счетам.

Примечательно, что банк имеет права совершать любые действия, приводящие к расторжению договора, либо изменению его условий, если того не потребует залогодержатель.

По его просьбе, изложенной в письменном виде, представители финансовой организации должны показать информацию касательно остаточной суммы на залоговом счете, совершенных операций и предъявленных требованиях.

Сюда также относятся сведения касательно ограничений и запретов. Сроки и правила предоставления этих данных регламентируются основными банковскими правилами.

В общей сложности за залогодателем сохраняется право на свободное распоряжение денежными средствами, перечисленными на залоговый счет. Когда заключается договор залога прав, залогодателю не предоставляется право на распоряжение этим счетом, если того не разрешит залогодержатель путем написания соответствующего заявления. Это касается ситуаций, когда в результате выполненных действий остаточная сумма будет ниже, чем твердая денежная сумма. Соответственно, банк не имеет права выполнять подобные распоряжения.

Если должник не исполняет обязанности в полном объеме, либо отказывается от них, как только залогодержатель передаст обращение в банк, последний не сможет выполнять требования залогодателя. Когда проводится взыскание на права по ранее составленному договору, согласно статье 349 Гражданского кодекса РФ, банк списывает средства при наличии распоряжения, полученного от залогодержателя.

Номинальный счет также имеет свои особенности. Его открывают владельцам счетов для того, чтобы совершать действия с финансовыми средствами, права на которые являются собственностью других лиц. Владельцем этих прав выступает бенефициар. Его персональное присутствие при заключении договора об открытии номинального счета не требуется.

При ведении учета не одного бенефициара, а сразу нескольких, когда используется один номинальный счет, банк обязан создать несколько специальных разделов. Единственное условие – договор об открытии номинального счета или законодательство не выдвигает требование о ведении учета денежных средств владельцем счета.

Существенное условие – необходимость указания списка бенефициаров либо правил предоставления данных от владельцев счетов о бенефициарах. Принимается во внимание основание для участия в финансовых отношениях по договору номинального счета. Банк можно обязать вести проверку использования денежных средств в рамках отечественного законодательства.

Возможность приостановления процесса совершения действий с использованием номинального счета, включая арест, заморозку или списание финансов, является невозможным, если ситуация не подпадает под описание статей 850 и 851 Гражданского кодекса РФ. Процедура списания или ареста допустима только после получения соответствующего решения от судебной инстанции.

Как составить договор

Отечественное законодательство не обязывает стороны пользоваться специальной формой составления соглашения. Практика показывает, что в большинстве случаев для совершения этой процедуры используется трехстороннее соглашение, где сторонами выступает займодержатель, банк и займодатель.

Разработка формы ведется сотрудниками банка. Как правило, она является типовой, при этом стороны могут самостоятельно прописать дополнительные условия, если они не нарушают действующие нормы законодательства.

Несмотря на это, статья 358.10 Гражданского кодекса РФ устанавливает

ряд основных положений при оформлении залогового договора. В документе обязательно должна присутствовать следующая информация:

суть обязательств;
основная информация о залоговом счете;
сроки и размеры исполнения обязательств.

При необходимости составить договор по образцу, документ должен обязательно включать в себя следующие разделы:

Шапка. Указывается информация о сторонах, принимающих участие в открытии нового счета.
Предмет договора. Указывается залоговая сумма, процентная ставка, санкции и так далее.
Обязанности и права каждого участника сделки.
Особые условия. Например, возможность замены предметов залога другими, равносильными по их ценности.
Ответственность. Последствия невыполнения условий, предусмотренных договором.
Последовательность действий при разрешении претензий и споров.
Правила расторжения, внесения изменений и прекращения действия соглашения.
Срок действия документа.
Юридический адрес и полный перечень банковских реквизитов каждой из сторон.

Самостоятельное составление договора без владения соответствующими навыками потребует большого количества времени. И не факт, что автор охватит все аспекты прав, обязанностей и мер наказания за допущенные нарушения. Поэтому лучше всего воспользоваться готовым шаблоном, прописав в него соответствующую информацию.

Документы для скачивания (бесплатно)

Новые виды счетов в предпринимательской деятельности

Залоговые
Номинальные
Счета эскроу

В 2014 году в Гражданском кодексе появились новые разновидности банковских счетов, которые предприятия уже могут использовать в своей хозяйственной деятельности. Речь пойдёт о залоговых счетах, эскроу счетах и номинальных счетах.

Залоговые счета

Они появились в гражданском праве с 1 июля 2014 года. С использованием этого вида счёта (ст. 358.9 – 358.14 ГК РФ) залогодатель может предоставить в залог безналичные денежные средства. Этот юридический инструмент гарантирует залогодержателю получение преимуществ по отношению к другим кредиторам должника. Залоговые счета являются новым и весьма удобным средством для обеспечения обязательств.

Залоговый счёт открывается как специальный банковский счёт. Для его открытия предприятие представляет в банк такой же пакет документов, как и для открытия обычного расчётного счета. Об этом говориться в Инструкции Банка России №153-И от 30 мая 2014 года.

Здесь правда есть один нюанс – при открытии счёта в банк необходимо представить информацию о залогодержателе. Для предпринимателей — это не всегда удобно. Ведь при открытии такого счёта предприятие может и не располагать этой информацией, а счёт открывать на будущее, как эффективный залоговый инструмент.

Но самое главное — Гражданский кодекс ничего подобного не требует от лица, желающего открыть такой счёт. Получается, что Центральный банк России, усиленно внедряя правило для банков «Знай своего клиента» и контролируя соблюдение «антиотмывочного» законодательства, несколько превысил свои полномочия по толкованию ГК РФ. Его меры неоправданно сузили порядок в открытии и пользовании счетов данного вида. Остаётся только надеяться, что правоприменительная практика всё расставит по своим местам, ведь приоритет Гражданского кодекса перед инструкцией ЦБ очевиден. Хотя, по началу, банки в первую очередь будут обращать внимание на правила, устанавливаемые их регулятором в лице Центробанка.

Право залога возникнет у залогодержателя с того момента, как должник проинформирует банк о возникновении у кредитора прав залога и предоставит необходимые документы (договор залога) в банк.

Залогодатель сможет свободно использовать средства на этом счёте, как и при использовании обычных расчётных счетов. Но лишь до того момента, пока залогодержатель не посчитает свои права нарушенными, и не отправит соответствующее уведомление о факте нарушения обязательства в банк. После этого банк сможет исполнять поручения владельца счёта, но при этом необходимо отслеживать, чтобы остаток средств на счёте не стал ниже размера обеспечиваемого обязательства. Интересно, что данная норма (ст.358.12 ГК) диспозитивна, то есть может в соответствующих пределах меняться по соглашению сторон договора. И возможен предельно жёсткий вариант – расходные операции по этому счёту вообще не могут осуществляться без одобрения залогодержателем. В определенных случаях этот вариант будет предпочтительнее для залогодержателя, как надёжная гарантия по обеспечению его прав.

Залогодержатель защищён еще и тем, что, согласно закону, банк, в случае нарушения договора о залоговом счёте и необоснованном списании средств с него, несёт солидарную ответственность с должником в пределах необоснованно списанной суммы.

Но самое главное преимущество при использовании этого инструмента по сравнению с иными средствами обеспечения исполнения обязательств – это возможность для кредитора обращения взыскания на имущество должника (а в данном случае это денежные средства) без проведения торгов, в упрощенном порядке. Денежные средства будут просто перечислены на счёт залогодержателя.

Счёт эскроу

Федеральным законом № 379-ФЗ, который начал действовать в 2014 году, были введены два новых договора – договор номинального счёта и счёта эскроу.

По договору счёта эскроу банк открывает специальный счёт для размещения денежных средств, полученных им от владельца счёта (его еще называют депонентом) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром.

Такие виды счетов давно известны англо-саксонскому праву (англ. Escrow Account). Например, в США их активно используют в торговых операциях, в основном в сфере торговли недвижимостью.

В такой сделке присутствуют три лица: покупатель, продавец и эскроу-агент — банк. Покупатель передаёт банку деньги для размещения на указанном счёте временно, до тех пор, пока продавец выполнит свои обязательства. Например, передаст недвижимость покупателю и копии документов по совершенной сделке в банк. Банк после этого позволит распоряжаться продавцу данными денежными средствами.

Отметим, что, если иное не предусмотрено договором, зачисление на счёт эскроу иных денежных средств, помимо депонируемой суммы, указанной в договоре, не допускается.

Право требовать от банка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, имеют как покупатель (депонент), так и продавец (бенефициар).

Эти счета могут использоваться наравне с другими популярными инструментами расчётов в гражданском обороте – инкассо, аккредитивами, векселями или расчётами с использованием банковских ячеек, и свести к минимуму риски сторон при коммерческой сделке.

Номинальный счёт

Номинальный счёт, согласно Гражданскому кодексу, может открываться владельцу счёта для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу — бенефициару. В данном случае владельцем счёта может быть доверительный управляющий, нотариус, поверенный, агент.

Для того, чтобы открыть такой счёт владельцу счёта придётся раскрыть бенефициара – это является существенным условием договора номинального счёта.

При открытии данного вида счёта возможно присутствие в банке, как владельца счёта, так и владельца совместно с бенефициаром.

Договором номинального счёта может быть возложена обязанность на банк по соблюдению целевого расходования средств владельцем счёта исключительно в интересах бенефициара.

На одном номинальном счёте могут находиться денежные средства, принадлежащие нескольким бенефициарам. Естественно, в зависимости от условий договора, банк или владелец счёта обязаны обеспечить раздельный учёт средств, принадлежащих разным лицам.

Основное экономическое преимущество при использовании номинальных счетов – это возможность отграничить денежные средства агента или иных посредников от средств бенефициара, что позволяет защитить денежные средства бенефициара от рисков некредитоспособности или недобросовестности такого посредника.

Также этот инструмент позволяет заменить схему с банковской ячейкой при сделках с недвижимостью и ввести новый, удобный и надёжный механизм расчётов.

Любое использование материалов только при наличии гиперссылки на kpfm.ru

Новые специальные банковские счета с 01 июля 2014 года: счет эскроу, номинальный счет и залоговый счет

Банковские новости

23 июня 2014 года

С 01 июля 2014 года вступают в силу изменения в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которым глава 45 «Банковский счет» дополняется статьями 860.1 – 860.10, а параграф «Залог» главы 23 излагается полностью в новой редакции, благодаря чему банки будут открывать три новых вида счетов: счета эскроу, номинальные счета и залоговые счета.

Счет эскроу.

По договору счета эскроу банк (эскроу-агент) открывает специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств, полученных им от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром. Вознаграждение банка как эскроу-агента не может взиматься из денежных средств, находящихся на счете эскроу, если иное не предусмотрено договором.

К отношениям сторон в связи с открытием, обслуживанием и закрытием счета эскроу применяются общие положения о банковском счете, если иное не предусмотрено ГК РФ или не вытекает из существа отношений сторон.

Если иное не предусмотрено договором, зачисление на счет эскроу иных денежных средств депонента, помимо депонируемой суммы, указанной в договоре условного депонирования денежных средств, не допускается, и ни депонент, ни бенефициар не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете эскроу, без возникновения оговоренных оснований. При возникновении оснований, предусмотренных договором условного депонирования денежных средств, банк обязан выдать бенефициару депонированную сумму или перечислить ее на указанный им счет.

Право требовать от банка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, имеют как депонент, так и бенефициар.

Закрытие счета эскроу осуществляется банком по истечении срока действия или прекращения по иным основаниям договора условного депонирования денежных средств. Правило о том, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, не применяются к отношениям по счету эскроу.

Номинальный счет.

Номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу или другим лицам – бенефициару (бенефициарам). Права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе в результате их внесения владельцем счета, принадлежат бенефициару. Договор номинального счета может быть заключен как с участием, так и без участия бенефициара.

В случае если на номинальном счете учитываются денежные средства нескольких бенефициаров, денежные средства каждого бенефициара должны учитываться банком на специальных разделах номинального счета при условии, что в соответствии с законом или договором номинального счета обязанность по учету денежных средств бенефициаров не возложена на владельца счета.

Существенным условием договора номинального счета является указание бенефициара либо порядка получения информации от владельца счета о бенефициарах, а также основание их участия в отношениях по договору номинального счета. На банк может быть возложена обязанность контролировать использование владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара в пределах и в порядке, которые предусмотрены законом или договором.

Приостановление операций по номинальному счету, арест или списание денежных средств, находящихся на номинальном счете, по обязательствам владельца счета, за исключением обязательств, предусмотренных статьями 850 и 851 ГК РФ, не допускается.

Арест или списание денежных средств с номинального счета по обязательствам бенефициара допускается по решению суда.

Залоговый счет.

Законом или договором залога права может быть предусмотрено, что денежные суммы, полученные залогодателем от его должника в счет исполнения обязательства, право (требование) по которому заложено, зачисляются на залоговый счет залогодателя. К такому счету применяются правила о договоре залога прав по договору банковского счета.

Залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога. В случае если залогодержателем является банк, заключивший с клиентом (залогодателем) договор залогового счета, залог возникает с момента заключения договора залога прав по банковскому счету.

Без согласия залогодержателя стороны договора банковского счета, права по которому заложены, не вправе вносить в него изменения, а также совершать действия, влекущие прекращение такого договора.

Банк по требованию залогодержателя, предъявленному в письменной форме, обязан предоставлять ему сведения об остатке денежных средств на залоговом счете, об операциях по указанному счету и о предъявленных по счету требованиях, а также о запретах и об ограничениях, наложенных на указанный счет. Порядок и сроки предоставления банком таких сведений залогодержателю определяются банковскими правилами, а в части, ими не урегулированной, соглашением, заключенным между банком, залогодателем и залогодержателем.

В общем случае залогодатель вправе распоряжаться свободно денежными средствами на залоговом счете.

При заключении договора залога прав залогодателя по договору банковского счета в отношении твердой денежной суммы залогодатель без согласия в письменной форме залогодержателя не вправе давать банку распоряжения, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже указанной твердой денежной суммы, а банк не вправе исполнять такие распоряжения.

После получения банком уведомления в письменной форме залогодержателя о неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного залогом обязательства банк не вправе исполнять распоряжения залогодателя, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже суммы, эквивалентной размеру обеспеченного обязательства, указанному в договоре залога.

При обращении взыскания на заложенные права по договору банковского счета в соответствии со статьей 349 ГК РФ в судебном или во внесудебном порядке требования залогодержателя удовлетворяются путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем. Правила о реализации заложенного имущества, установленные статьями 350 — 350.2 ГК РФ, в этих случаях не применяются.

Правила о списании денежных средств, предусмотренные положениями главы 45 ГК РФ о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете.

Справки по номинальным, залоговым счетам и счетам эскроу могут быть предоставлены третьим лицам в случаях и в порядке, которые предусмотрены Гражданским кодексом Российской Федерации.

Дистанционное обучение банковскому делу в ПрофБанкинг

Отзыв нашего слушателя
о курсе «Основы банковского дела»

Имея опыт работы в банке, я ликвидировала пробелы по целому ряду вопросов. Главное достоинство курса – это доступный язык для незнакомого слушателя с банковской деятельностью, с другой стороны, курс очень полезен для работающего в банковской сфере, но в узкой специализации. Удивила оперативность внесения изменений (курс построен на актуальных нормативных документах и текущей ситуации в мире). Благодарю за уничтожение пробелов в моих знаниях, за интересный и познавательный курс!

Сейчас на курс
«Основы банковского дела: 15 шагов к успеху»
действует ЛЕТНЯЯ ЦЕНА!

Залоговый счет в банке – что это такое?

Залоговый счет в финансовом учреждении – это счет с находящимися на нем деньгами в качестве залога. Раньше законодательство Российской Федерации не предоставляло эту возможность. Ситуацию поменяла статья 358.9 ГК РФ. Она определяет, что подразумевается под счетом представленного типа.

Определение залогового счета в банке

Главные положения данной статьи включают следующие определения залогового счета:

Залогодержателем может являться банк.
Перед учреждением залогового счета нет необходимости обязательно заключать соответствующий договор.
Договор имеет доступность при нулевом счете. Пополнение можно отложить. В данном случае учреждению выгодно сделать предложение на кредит для возможных будущих поступлений. Финансовое учреждение – залогодержатель, что позволяет ей безакцептно списывать средства. Это делает сотрудничество с клиентами проще.
Ответственность банка по залоговому счету не подтверждается предоставлением ценной бумаги.

На средства по договорам залога не действуют страховые системы, что применяется к классическим вкладам.

Открытие

Предоставляет привычный пакет документов. Различие существует только в необходимости предоставить сведения по залогодержателю. Залог является таковым после сообщения банком должнику о том, что у кредитора появилось такое право. Это подтверждается оформлением договора.

По умолчанию залогом являются все деньги на счете. Если существует предложение иных условий, то это необходимо отразить в договоре. Обозначается лимит. Тут предусмотрены два варианта:

Залог – остаток на счету полностью.
Некоторая величина средств, которые характеризуются как твердые. Они обладают неприкосновенностью до того времени, пока действует залоговый договор.

При несоблюдении обязательств залогодателем обстоятельства могут развертываться так, что залогодержатель воспользуется взысканием на права, указанные в договоре.

Отсутствует установленный образец формы залогового договора. По этой причине данная форма устанавливается специалистами финансовой организации. Оформляется залоговый счет при помощи подписания соглашения при присутствии банка, залогодателя и залогодержателя. Статья 358.10 ГК РФ определяет ряд положений договора, которые непременно указываются:

реквизиты открытого счета;
описание ответственности;
срок выполнения предъявленных обязательств и их величина.

Залоговые средства нельзя списать в счет налогов и иных аналогичных платежей.

Полномочия залогодержателя

Лицо, физическое или юридическое, которое выступает в качестве кредитора в отношении какого-то обязательства, обеспеченного залогом, имеет определенные права:

предъявлять требование доступа от банка к информации, которая определена в качестве банковской тайны;
подтверждать то, что договор счета по залогу изменяется в ряде условий. Это полностью имеет отношение к действиям, которые могут вызвать закрытие договора;
лимитировать владельца счета в правах на средства. В данной ситуации подразумевается доступ к деньгам;
давать кредитному учреждению указания насчет списания залоговых средств, что является результатом взыскивания при несоблюдении требований договора.

Заключение

Поправки, которые внесены в ГК РФ, создали реальную возможность необходимую рынку. Раньше средства, которые хранились на счетах банков, запрещалось применять в качестве залога. Сейчас средства на счетах обрели иной статус, что вызвало такие положительные моменты:

почти отсутствует риск мошенничества;
упрощение процесса предоставления кредитов;
быстрое взыскание залоговых средств.

Залоговый счет в банке (арест залогового счета)

Компании вправе открыть в банке различные виды счета, включая и специальные счета. Одним из таких счетов является залоговый счет в банке. В статье рассмотрим, что собой представляет данный счет, а также рассмотрим порядок его открытия.

Залоговый счет в банке

Под залоговым счетом понимают такой счет, денежные средства на котором представляют собой предмет залога (358.9 ГК РФ). Рассмотрим более подробно на следующем примере.

Два участника планируют заключить сделку, предметом которой является объект недвижимости, то есть одна из сторон продает другой свое производственное помещение. При открытии залогового счета в банке, компании смогут обеспечить себе финансовую безопасность. Первым делом они между собой должны оформить договор на продажу недвижимости. После этого обе стороны направляются в банк, где на залоговый счет покупатель должен положить денежные средства в размере, равном сумме покупки. Данные средства на счете подлежат блокировке. Продавец пока доступ к ним не имеет и снять их не может. После того, как будут оформлены все документы по объекту продажи на продавца, покупатель получает доступ к денежным средствам. Таким образом, снять со счета денежные средства продавец сможет только после того, как все условия договора будут исполнены. После того, как денежные средства с залогового счета будут сняты, счет будет считаться закрытым (Читайте также статью ⇒ Отличие расчетного счета от лицевого).

Положения по залоговому счету

К базовым положения по открытию залогового счета относят:

до закрытия залогового счета не потребуется обязательное оформление договора о сделке;
обязательства банка ценными бумагами не подтверждаются.

Залоговый счет в банке имеет некоторые преимущества, например, при его открытии полностью исключается риск мошенничества, происходит упрощение при кредитовании дебитора, а также быстрое взыскание денежных средств кредитором.

Важно! Средства, которые находятся на залоговом счет не подлежат обязательному страхованию.

Порядок открытия залогового счета

Залоговый счет открывается в обычном порядке, но при этом стоит помнить о следующем: сведения необходимо предоставить по обеим сторонам сделки. В качестве залога выступают все средства, которые находятся на счете. Также стороны могут предусмотреть и иные условия. В этом случае они должны быть зафиксированы отдельно.

По залоговому счету устанавливается лимит, который предполагает следующие положения:

остаток денежных средств на счете – это залог;
определенная сумма средств на счета определяется как твердая и она не может быть использована до того момента, пока не прекратит свое действие соглашение о залоге.

Форма оговора на открытие залогового счета законодательством не предусмотрена, поэтому банки разрабатывают ее самостоятельно. Подписание данного соглашения потребует присутствие как двух сторон сделки, так и банка. Одна сторона по данному договору является залогодержателем, а вторая – залогодателем.

В договоре о залоговом счета должна указываться следующая информация (358.10 ГК РФ):

реквизиты залогового счета;
обязательства одной и второй стороны;
временные рамки;
залоговая сумма.

Важно! Залоговый счет участвовать может в различных операциях. Исходя их предмета обязательства определяются статусы сторон, обычно одна их них выступает как кредитор (у которого есть право требования), а вторая как дебитор (у которого есть обязательства).

Какие права имеют участники сделки

Каждая из сторон соглашения имеет определенные права. К правам кредитора относят следующие:

получение сведений о залоговом счете, являющиеся банковской тайной;
наложение ограничений по распоряжению деньгами на счете;
право давать банку указания по поводу списания денежных средств в пользу держателя данного залога.

Важно! Такая банковская услуга, как открытие залогового счета, появилась не так давно. Только в июле 2014 года в ГК РФ появились соответствующие поправки.

Залоговый счет при банкротстве

Участие залогового счета возможно и в том случае, если в результате банкротства наложены ограничения на зачет встречных требований. Согласно №127-ФЗ, при банкротстве существует запрет на взаимозачет требований. А в некоторых случаях есть право на оспаривание зачета, проведенного до процедуры банкротства.

В связи с этим использование таких инструментов, как гарантийный депозит, между банком и клиентами может быть рискованно. При инициации процедуры банкротства клиентом банк не сможет зачесть средства на депозите в счет убытков. Удобным в таких случаях является использование залогового счета. А происходит это следующим образом. Денежные средства, которые являются гарантийным депозитом зачисляются на залоговый счет. При этом залогодержателем становится банковская организация. На счет деньги сохраняться даже в том случае, если компания будет признана банкротом. В случае инициации банкротства залогодержатель получит до 70% от всей суммы залога. При отсутствии привилегированных кредиторов, залогодержателю остается до 90-100% всего объема залога.

Кроме того, залоговый счет может быть использован и с целью финансирования самой процедуры банкротства. Предположим, что определенное лицо финансирует компанию-банкрота. Его риски связаны с тем, что денежные средства находятся на счете конкурсного производства. Тогда они могут использоваться в целях, которые будут далеки от начальных. Например, существует риск, что денежные средства будут списаны в пользу налоговой и др.

В качестве альтернативного варианта может рассматриваться внесение денежных средств на залоговый счет. Тогда лицо, внесшее деньги будет являться залогодержателем. Данное лицо получит право на контроль над расходными операциями по данному счету. Лицо будет иметь реальный способ возврата денежных средств.

Взыскание налоговой задолженности с залогового счета

Согласно инструкции ЦБ 153 «Об открытии банковских счетов», залоговый счет признается специальным, а значит к нему должны применяться особые правила. При составлении соглашения об открытии счета применяются нормы гл. 45 ГК РФ. Залоговый счет открывается независимо от того, есть ли на момент открытия соглашения о залоге права по договору банковского счета. Без согласия залогодержателя залогодатель не вправе распоряжаться залоговыми средствами на счете. При появлении таких распоряжений банки могут не удовлетворить их.

Важно! Залогодатель не вправе самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на залоговом счете. Данные средства являются предметом залога. Его права на средства на данном счете ограничены.

Согласно гл.45 ГК РФ, правила списания денежных не применимы к денежным средствам, являющимся предметом залога. Это означает, что меры по взысканию денежных средств не должны быть обращены на денежные средства, которые находятся на залоговом счете. Это исходит из того, что денежные средства в полной мере залогодателю не принадлежат.

Арест залогового счета

Для того, чтобы понять возможна ли ситуация по аресту залогового счета, обратиться следует к 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». Согласно закона:

взыскание возможно только по тем обязательствам, которые обеспечены залогом;
взыскание возможно в случае наличия требования кредиторов, удовлетворение которых имеет преимущество перед требованиями держателя залога.

Следует помнить о том, что взыскание в последнем случае возможно только в том случае, если имущества должника не хватает для удовлетворения требования первой очереди. А значит в большей части случае арест счета не выполняется.

Все деньги на залоговом счете

Допустим, вы получили исполнительный лист о взыскании денежных средств и отнесли его приставу. Пристав установил, что все имущество должника – это денежные средства, находящиеся на его единственном банковском счете. К этому счету пристав и предъявил ваш лист, но банк отказался списывать деньги, поскольку счет являлся залоговым. Законны ли действия банка?

Залоговый счет должен был приобрести большую популярность после выхода определения Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 17.10.2016 N 305-ЭС16-7885. В том определении было сказано, что залог не распространяется на денежные средства, поступившие по заложенному требованию, кроме случая, когда эти средства поступили на залоговый счет. Залог денежных требований практически лишился смысла без одновременного открытия залогового счета.

Какие ещё преимущества, помимо увеличения эффективности залога требований, дает кредитору залоговый счет? Самое главное и очевидное – это право получить удовлетворение за счет денежных средств на счете преимущественно перед всеми прочими кредиторами залогодателя (п. 1 ст. 334, п. 1, ст. 358.14 ГК РФ).

Получается, что банк, который отказался обратить взыскание на средства залогового счета, поступил правомерно. В связи с тем, что залогодержатель обладает преимуществом, нельзя допускать взыскание на денежные средства по требованиям иных кредиторов.

Однако положения закона об исполнительном производстве по этому вопросу не так однозначны. Пожалуй, самая интересная норма этого закона содержится в пункте 1 статьи 72.1. Она устанавливает специальный порядок обращения взыскания на денежные средства, находящиеся на залоговом счете:

«Обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом банковском счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства, допускается только в целях удовлетворения требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета, а также требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя, при недостаточности у должника иного имущества для полного удовлетворения требований указанных лиц».

Когда размер денежных средств на залоговом счете меньше или равен размеру обеспеченного обязательства, статья принципиально допускает обращение взыскания на эти средства, но только при определенных условиях. Логично предположить, что в ином случае – когда размер средств на счете превышает сумму основного обязательства – обращение взыскания на так называемый излишек допускается без каких-либо условий. Правда, этот вывод не вполне согласуется с п. 2 ст. 358.10 ГК РФ, где сказано, что договор залога прав по договору банковского счета считается заключенным с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора.

По-видимому, в пункте 1 статьи 72.1 законодатель разрешил конфликт между залогодержателем и незалоговыми кредиторами. В результате, интерес незалоговых кредиторов защищается, но только в той мере, в которой такая защита не ущемляет права залогодержателя на преимущественное удовлетворение, то есть только за счет излишка средств на счете. Такое ограничение особых возражений не вызывает, по крайней мере, если не учитывать возможное увеличение суммы обеспеченного обязательства, например, за счет процентов.

Иначе обстоит дело, когда денежных средств на залоговом счете недостаточно для погашения обеспеченного долга. На этот случай пункт 1 статьи 72.1 устанавливает два условия для обращения взыскания.

Одно из них заключается в том, что иного имущества должника не хватает для полного удовлетворения требований незалоговых кредиторов. Это условие достаточно очевидно, ведь если должник обладает иным имуществом, то действительного конфликта между залогодержателем и незалоговыми кредиторами не возникает. Последние могут получить удовлетворение из стоимости иного имущества, не обращаясь к средствам на залоговом счете.

Второе условие говорит о том, что обращение взыскания на денежные средства должно осуществляться в целях удовлетворения:

— требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета или

— требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя.

Нет никаких сомнений, что обращение взыскания должно допускаться для удовлетворения требований залогодержателя. Это вытекает из смысла и цели залогового счета, а также договора залога прав по счету. Между тем обращение взыскания по требованиям кредиторов, которые удовлетворяются «преимущественно перед требованиями залогодержателя», вызывает некоторые вопросы.

Само понятие залога означает преимущество перед всеми другими кредиторами должника (см. п. 1 ст. 334 ГК РФ). Потому не ясно, что это за кредиторы, у которых вдруг возникло преимущество перед залогодержателем.

В статье 855 ГК РФ таких кредиторов искать бессмысленно, поскольку эта статья не подлежит применению к отношениям по залоговому счету (п. 2 ст. 358.14 ГК РФ). Тогда получается, что речь идет о требованиях кредиторов первой и второй очереди в банкротстве залогодателя – о возмещении вреда жизни и здоровью, о выплате заработной платы и т.д. (ст.ст. 134, 138 Закона о банкротстве). Но неужели пункт 1 статьи 72.1 сводится только к банкротству?

Действующее законодательство, кроме закона о банкротстве, не называет требования, которые бы удовлетворялись преимущественно перед требованиями залогодержателя. Следовательно, пока владелец залогового счета не признан банкротом, преимущество залогодержателя носит абсолютный характер, то есть никакой другой кредитор не может обратить взыскания на средства залогового счета.

Не понятно только, зачем вообще в статье 72.1 упоминаются некие кредиторы, которые имеют преимущество перед залогодержателем, если закон не содержит перечня этих кредиторов.

Можно возразить, что закон об исполнительном производстве таким способом изящно ссылается на закон о банкротстве и больше ничего не подразумевает. Вместе с тем, в статье 138 закона о банкротстве содержится исчерпывающее регулирование того, как следует обращать взыскание на средства залогового счета в банкротстве – там есть и перечень кредиторов, требования которых должны удовлетворяться преимущественно перед требованиями залогодержателя, и предельный размер такого удовлетворения (15% / 20%). Более того, статья 138 содержится в специальном законе, призванном регулировать отношения банкротства. В связи с этим, пока пункт 1 статьи 72.1 сводится только к ситуации банкротства, он оказывается избыточным и дублирующим положением.

Интересно, что раньше упоминание о «привелигированных» кредиторах, которые имеют преимущество даже перед залогодержателем, можно было обнаружить в пункте 4 статьи 78 закона об исполнительном производстве (в редакции от 13.05.2008 г.), впоследствии утратившем силу:

«При недостаточности у должника имущества для удовлетворения требований всех взыскателей взыскание на заложенное имущество может быть обращено на основании судебного акта об обращении взыскания на заложенное имущество в интересах не являющихся залогодержателями взыскателей, требования которых в соответствии с частью 1 статьи 111 настоящего Федерального закона относятся к первой или второй очереди, имеют преимущество перед требованием залогодержателя и возникли до заключения договора залога».

Таким образом, требования незалоговых кредиторов могут быть удовлетворены за счет денежных средств на залоговом счете, но сегодня это возможно только в банкротстве залогодателя и только в специальном порядке, установленном в ст. 138 закона о банкротстве.

Попробуем для лучшего понимания статьи 72.1 обратиться к пункту 68 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.11.2015 N 50 «О применении судами законодательства при рассмотрении некоторых вопросов, возникающих в ходе исполнительного производства». В этом пункте Верховный Суд РФ разъяснил, как разрешать конфликт между залогодержателем и незалоговыми кредиторами, претендующими на получение удовлетворения из стоимости предмета залога. По сути речь идет о похожем конфликте, который мы рассматривали до настоящего момента, только применительно к любому предмету залога.

В пункте 68 сказано, что судебный пристав-исполнитель может обратить взыскание на заложенное имущество для удовлетворения требований взыскателя, не являющегося залогодержателем (часть 3 статьи 87 Закона об исполнительном производстве), при отсутствии иного, помимо заложенного, имущества, на которое можно обратить взыскание. Обращение взыскания в данном случае осуществляется с учетом правил продажи имущества, обремененного правами третьих лиц (пункт 1 статьи 353, статья 460 ГК РФ, статья 38 Закона об ипотеке), в том числе с извещением покупателя о том, что реализуемое имущество находится в залоге, и, соответственно, с сохранением залога при переходе прав на имущество от залогодателя — должника к покупателю.

Применяется ли пункт 68 к отношениям по залоговому счету? Во-первых, как было сказано выше, обращение взыскания на средства, находящиеся на залоговом счете, регулируется специальной нормой, тогда как в пункте 68 идет речь об общем порядке обращения взыскания на предмет залога. Во-вторых, невозможно продать права по договору банковского счета, которые в то же время должны сохранить обременение в пользу залогодержателя, как того требует пункт 68. В-третьих, в пункте 68 перечень возможных незалоговых кредиторов не ограничивается, тогда как в статье 72.1 речь идет только о тех кредиторах, которые удовлетворяются преимущественно перед залогодержателем. Наконец, по смыслу разъяснения ВС РФ защита незалоговых кредиторов должна осуществляться за счет суммы превышения стоимости предмета залога над суммой обеспеченного долга (за счет т.н. излишка) – в противном случае невозможно было бы продать предмет залога и одновременно сохранить обременение в пользу залогодержателя.

Проще говоря, в разъяснении рассматривается только ситуация, когда взыскание обращается на излишек стоимости, тогда как в статье 72.1 принципиально допускается обращение взыскания в ущерб залогодержателю. Потому в пункте 68 нет смысла ограничивать перечень незалоговых кредиторов, а вот в статье 72.1 это ограничение, пусть и неловко, но установлено – без него залог как преимущество вовсе утратил бы смысл.

Таким образом, идея, которую предложил в своем разъяснении Верховный Суд РФ, уже отражена в статье 72.1, но больше указанное разъяснение помочь ничем не может.

Что же хотели сказать авторы пункта 1 статьи 72.1 закона об исполнительном производстве? Возможно, законодатель просто не успел установить перечень «привелигированных» кредиторов, но вскоре такой перечень все же появится.

А может быть, составителей этой нормы смутила ситуация, когда у должника на залоговом счете есть денежные средства, но кредиторы, которые в банкротстве получили бы 20% этих средств, не могут добиться от должника ни копейки. Почему бы таким кредиторам не обратиться с заявлением о банкротстве? Но это довольно затратно и хлопотно, тем более, для граждан. Кроме того, закон о банкротстве дает такое право далеко не всем. Например, кредитор по требованию о возмещении вреда здоровью с таким заявлением обратиться не может.

Все деньги на залоговом счете

— требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета или

— требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя.