По способу учета инвестируемых средств выделяют виды инвестиций: Виды инвестиций — основные понятия и классификация

По способу учета инвестируемых средств выделяют виды инвестиций: Виды инвестиций — основные понятия и классификация
Окт 07 2020
admin

Содержание

Виды инвестиций :: Инвестиции онлайн

Виды инвестицийЧто бы вложение денежных средств, с целью получения дохода, было наиболее эффективным, начнем инвестировать свое время в пополнение базовых знаний по предмету существующей или будущей инвестиционной деятельности.

И так, ознакомимся с наиболее популярными и востребованными инвестициями.

Виды инвестиций в зависимости от объектов вложения средств:

Реальные инвестиции  — это вложение средств в материальные активы (инвестиции в недвижимость, земельные участки, запасы сырья, сельское хозяйство, машины, оборудования) или в нематериальные ценности (авторские права, патенты).

Портфельные (финансовые) инвестиции —   совокупность нескольких инвестиционных объектов, управляемую как единое целое. Портфель может одновременно включать в себя и реальные средства, и финансовые активы, и нематериальные ценности, и не финансовые средства.

Виды инвестиций в зависимости от доходности:

Высокодоходные инвестиции — характеризуются повышенным уровнем дохода, по сравнению со средними рыночными показателями.

Среднедоходные инвестиции — соответствует средней доходности на рынке инвестиций.

Низкодоходные инвестиции — наиболее безопасные вклады, однако прибыль от них меньше уровня инфляции.

Бездоходные инвестиции — инвестиции, которые не связаны с получением прибыли, а преследуют другие типы внеэкономиеского развития: экологические, социальные и прочие.

В зависимости от сроков вложения подразделяют:

Краткосрочные инвестиции — инвестиционные активы, средний срок вложения которых составляет менее года (акции, облигации).

Среднесрочные инвестиции — вложения в активы от полутора до трех лет.

Долгосрочные инвестиции — инвестиции, осуществляемые на срок от трех лет и выше.

Виды инвестиций в зависимости от уровня ликвидности:

Высоколиквидные инвестиции — активы которые с легкостью могут быть конвертированы в денежную валюту в кратчайшие сроки.

Среднеликвидные инвестиции – позволяют осуществить перевод актива в денежные еденицы в срок от 1 до 6 месяцев.

Низколиквидные инвестиции –  к ним относятся объекты инвестирования, которые могут быть конвертированы в денежную форму без существеннызх потерь  по истечении значительного периода времени.

Неликвидные инвестиции – такие виды инвестиций, которые самостоятельно реализованы быть не могут. Труднореализуемые ценные бумаги, долгосрочные инвестиции.

По характеру использования капитала:

Первичные инвестиции – если используют заново сформированный первоначальный инвестиционный капитал.

Реинвестиции –  повторное вложение средств, полученных от существующей инвестиционной деятельности.

Дезинвестиции – это процесс уменьшения потока инвестиций в экономический субъект, либо в экономику вцелом.

В зависимости от характера участия в инвестировании:

Прямые инвестиции — долгосрочные вклады в развитие существующей компании, либо в новые здания, оборудования и рочие товарно-материальные ценности.

Косвенные инвестиции – инвестиции в объекты, рекомендованные финансовыми консультантами, фондами, финансовыми организациями и прочими посредниками.

По форме собственности различают следующие виды:

Частные инвестиции – капиталовложения, осуществляемые физлицами либо предприятиями негосударственных форм собственности, с целью полученя прибыли.

Государственные инвестиции – инвестиции осуществляемые органами власти в основные фонды предприятий и организаций страны.

Смешанные инвестиции – долевые вклады инвесторов, предполагающие вложения частного и государственного капитала в объекты инвестирования.

Иностранные инвестиции – вложение иностранного капитала в Российские сектора экономики.

Совместные инвестиции – вклады иностранных и отечественных инвесторов для создания совместных предприятий.

 

В инвестиционной теории рассматривают следующие виды:

Внешние инвестиции – если источником инвестиций являются средства привлеченных инвесторов. (Спонсорство, ценные бумаги и т.д.).

Внутренние инвестиции – если исчточником инвестиции являются собственные средства организации или частного лица.

Виды инвестиций, в зависимости от принципа учета средств:

Валовые инвестиции – финансовые вложения направленные на поддержание функционирования основного капитала, увеличение основных средств и запасов.

Чистые инвестиции – затраты направленные на расширение компании и преумножение прибыли.

По совместимости осуществления инвестиции классифицируют:

Взаимозависимые инвестиции – характеризуются тем, что реализуются в комплексе с другими объектами и ивестирования и финансируются в определенной последовательности.

Независимые инвестиции – любые изменения которых не влияют на другие инвестиционные объекты.

Альтернативные инвестиции или взаимоисключающие инвестиции – наиболее неликвидные долгосрочные капиталовложения в антиквариат, искусство, старинные монеты, марки и прочие ценности, альтернативные от недвижимости и ценных бумаг. 

В зависимости от объектов вложения средств:

Инвестиции в физические активы

– долгосрочные вложения средств в материальные отрасли производства и прочие материальные активы.

Инвестиции в нематериальные активы – являются вложения в интеллектуальную собственность, авторские права, патенты, научно-технический потенциал.

Нетто-инвестиции или начальные – осуществляются в начале основания или покупки нового бизнеса.

Брутто-инвестиции – включают в себя реинвестиции и нетто-инвестиции.

Стратегические виды инвестирования:

 Активные инвестиции  – это самостоятельное управление собственным капиталом, вложенным в собственный бизнес, либо в инвестиционный портфель.

Пассивные инвестиции — долгосрочные вклады в неизменные объекты инвестирования.

Аннуитет – Одинаковые по сумме платежи, которые вносятся с постоянной периодичностью, (ежемесячно, ежегодно).

Инвестиционные решения по приобретению финансовых активов подразделяются на следующие:

 Инвестиции в инновации. 

Инвестиции нацеленные на поглощение крупных компаний.

Инвестиции направленные на сложные финансовые инструменты. К примеру, наряду с финансовым лизингом, возвратный.

2. Классификация и виды инвестиций. Инвестиции: конспект лекций

2. Классификация и виды инвестиций

Инвестиции делятся на:

1) интеллектуальные направлены на подготовку и переподготовку специалистов на курсах, передачу опыта, лицензий и нововведений, совместные научные разработки;

2) капиталообразующие – затраты на капитальный ремонт, приобретение земельных участков;

3) прямые – инвестиции, сделанные юридическими и физическими лицами, имеющими право на участие в управлении предприятием и полностью владеющими предприятием или контролирующими не менее 10 % акций или акционерного капитала предприятия;

4) портфельные – не дающие право вкладчикам влиять на работу фирм и компаний, вкладываемые в долгосрочные ценные бумаги, покупку акций;

5) реальные – долгосрочные вложения средств в отрасли материального производства;

6) финансовые – долговые обязательства государства;

7) тезаврационные – так называются инвестиции, осуществляемые с целью накопления сокровищ. Они включают вложения в золото, серебро, другие драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них, а также в предметы коллекционного спроса.

Общей специфической чертой этих инвестиций является отсутствие текущего дохода по ним.

Прибыль от таких инвестиций может быть получена инвестором только за счет роста стоимости самих объектов инвестирования, т. е. за счет разницы между ценой покупки и продажи.

Долгое время в нашей стране тезаврационный вид инвестиций представлял практически единственную возможную форму инвестирования, и до сих пор для многих инвесторов остается основным способом хранения и накопления капиталов.

Признаками инвестиций являются:

1) осуществление вложений инвесторами, которые имеют собственные цели;

2) способность инвестиций приносить доход;

3) целенаправленный характер вложения капитала в объекты и инструменты инвестирования;

4) определенный срок вложения средств;

5) использование разных инвестиционных ресурсов, характеризующихся в процессе осуществления спросом, предложением и ценой.

По характеру формирования инвестиций в современной макроэкономике принято различать автономные и индуцированные инвестиции.

Образование нового капитала, независимо от нормы процента или уровня национального дохода, называется автономными инвестициями.

Появление автономных инвестиций связано с внешними факторами – инновациями (нововведениями), главным образом связанными с техническим прогрессом. Некоторую роль в этом появлении играют расширение внешних рынков, прирост населения, а также перевороты и войны.

Примером автономных инвестиций можно назвать инвестиции государственных или общественных организаций. Они связаны со строительством военных и гражданских сооружений, дорог и т. д.

Образование нового капитала в результате увеличения уровня потребительских расходов попадает под индуцированные инвестиции.

Первый толчок росту экономики дают автономные инвестиции, вызывая эффект мультипликации, а уже являясь результатом возросшего дохода, индуцированные инвестиции приводят к его будущему росту.

Было бы неправильно связывать рост национального дохода только с производственными инвестициями.

Несмотря на то что они непосредственно определяют увеличение производственных мощностей и выпуска продукции, все-таки следует отметить, что на этот рост оказывают значительное, хотя и косвенное воздействие также и инвестиции в сферу нематериального производства, причем общемировая тенденция состоит в том, что их значение в дальнейшем увеличении экономического потенциала возрастает.

Средства, предназначенные для инвестирования, в основном выступают в форме денежных средств.

Есть расходы, связанные с основными средствами, которые четко разделяются на категории относящихся либо к капитальным затратам, либо к обычным производственным расходам.

К капитальным затратам обычно относятся:

1) дополнения: новые основные средства, которые увеличивают производственные мощности без замены существующего оборудования;

2) обновление или замена оборудования, приобретенного для замены тех же основных средств, приблизительно такой же мощности;

3) усовершенствование или модернизация капитальных затрат, ведущие к фактической замене или изменению основных средств.

К производственным затратам относятся: содержание и ремонт, амортизация, страхование, налоги, собственность.

Инвестиции реализуются путем кредитования, прямых затрат денежных средств, покупки ценных бумаг.

С финансовой точки зрения, целью анализа капитальных вложений является избежание ненужных капитальных затрат путем соответствующего планирования и составления бюджета капитальных затрат. Для этого необходимы: постоянное обновление средств производства, выявление потребности в замене или усовершенствовании оборудования.

Не стоит ждать, даже если оно может работать еще несколько лет, окончательный износ основных средств может быть опасным.

Чрезвычайно важно иметь средства для того, чтобы финансировать капитальные затраты, не угрожая долгосрочным финансовым планам предприятия.

Инвестиционные ресурсы – это все произведенные средства производства. Все виды инструмента, машины, оборудование, фабрично-заводские, складские, транспортные средства и сбытовая сеть, используемая в производстве товаров и услуг, и доставка их к конечному потребителю.

Инвестиционные товары (средства производства) отличаются от потребительских. Последние удовлетворяют потребности непосредственно, а первые делают это косвенно, обеспечивая производство потребительских товаров.

Имея в виду деньги, которые используются для закупки машин, оборудования и других средств производства, менеджеры часто говорят о «денежном капитале». Реальный капитал – это экономический ресурс, деньги или финансовый капитал, машины, оборудование, здания и другие производственные мощности. Фактически инвестиции представляют тот капитал, при помощи которого умножается богатство.

Инвестиции классифицируют:

1) по объемам вложений:

а) реальные;

б) финансовые;

2) по срокам вложений:

а) краткосрочные;

б) среднесрочные;

в) долгосрочные;

3) по цели инвестирования:

а) прямые;

б) портфельные;

4) по сфере вложений:

а) производственные;

б) непроизводственные;

5) по формам собственности на инвестиционные ресурсы:

а) частные;

б) государственные;

в) иностранные;

г) смешанные;

6) по регионам:

а) внутри страны;

б) за рубежом;

7) по рискам:

а) агрессивные;

б) умеренные;

в) консервативные.

По срокам вложений выделяют кратко-, средне– и долгосрочные инвестиции.

Для краткосрочных инвестиций характерно вложение средств на период до одного года.

Под среднесрочными инвестициями понимают вложение средств на срок от одного года до трех лет, а долгосрочные инвестиции вкладывают на три и более.

По формам собственности выделяют частные, государственные, иностранные и совместные (смешанные) инвестиции. Под частными (негосударственными) инвестициями понимают вложения средств частных инвесторов: граждан и предприятий негосударственной формы собственности.

Государственные инвестиции – это государственные вложения, осуществляемые органами власти и управления, а также предприятиями государственной формы собственности.

Они осуществляются центральными и местными органами власти и управления за счет бюджетов, внебюджетных фондов и заемных средств.

К основным инвестициям относятся вложения средств иностранных граждан, фирм, организаций, государств.

Под собственными (смешанными) инвестициями понимают вложения, осуществляемые отечественными и зарубежными экономическими субъектами.

По региональному признаку различают инвестиции внутри страны и за рубежом.

Внутренние (национальные) инвестиции включают вложение средств внутри страны.

Инвестиции за рубежом (зарубежные инвестиции) понимаются как вложения средств за рубежом нерезидентами (как юридическими, так и физическими лицами) в объекты и финансовые инструменты другого государства.

Совместные инвестиции осуществляются совместно субъектами страны и иностранных государств.

По отраслевому признаку выделяют инвестиции в различные отрасли экономики, такие как: промышленность (топливная, энергетическая, химическая, нефтехимическая, пищевая, легкая, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная, черная и цветная металлургия, машиностроение и металлообработка и др.), сельское хозяйство, строительство, транспорт и связь, оптовая и розничная торговля, общественное питание и пр.

Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений, подразделяются на валовые и чистые.

Валовые инвестиции – направляются на поддержание и увеличение основного капитала (основных средств) и запасов. Они складываются из амортизации, которая представляет собой инвестиционные ресурсы, необходимые для возмещения износа основных средств, их ремонта, восстановления до прежнего уровня, предшествовавшего производственному использованию, и из чистых инвестиций т. е. вложения капитала с целью увеличения основных средств на строительство зданий и сооружений, производство и установку нового, дополнительного оборудования, обновления и усовершенствования действующих производственных мощностей.

На микроуровне инвестиции играют очень важную роль. Они необходимы для обеспечения нормального функционирования предприятия, стабильного финансового состояния и увеличения прибыли хозяйствующего субъекта.

Значительная часть инвестиций направляется в социально-культурную сферу, в отрасли науки, культуры, образования, здравоохранения, физической культуры и спорта, информатики, в охрану окружающей среды, для строительства новых объектов этих отраслей, совершенствования применяемой в них техники и технологий, осуществление инноваций. Есть инвестиции, вкладываемые в человека и человеческий капитал. Это вложение инвестиций преимущественно в образование и здравоохранение, на создание средств, обеспечивающих развитие и духовное совершенствование личности, укрепление здоровья людей, продление жизни.

Эффективность использования инвестиций в значительной мере зависит от их структуры.

Под структурой инвестиций понимается их состав по видам, по направлению использования, по источникам финансирования и т. д.

Прибыльность – вот важнейший структурообразующий критерий, который определяет приоритетность инвестиций.

Негосударственные источники инвестиций направлены на прибыльные отрасли с быстрой оборачиваемостью капитала. При этом сферы экономики с малой прибыльностью вложенных средств остаются не до конца инвестированными.

Чрезмерное инвестирование приводит к инфляции, недостаточное же – к дефляции.

Эти крайности экономической политики регулируются с помощью эффективной стратегии в области налогов, государственных расходов, кредитно-денежных и финансово-бюджетных мероприятий, осуществляемых правительством.

В системе воспроизводства, безотносительно к его общественной форме, инвестициям принадлежит важнейшая роль в деле возобновления и увеличения производственных ресурсов, а следовательно, и в обеспечении определенных темпов экономического роста.

В представлении общественного воспроизводства как системы производства, обмена и потребления инвестиции касаются первого этапа производства и составляют материальную основу его развития.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Читать книгу целиком

Поделитесь на страничке

виды и формы, учет и формирование портфеля

Инвестирование – это размещение денежных или других активов, которые предположительно должны принести финансовую выгоду их владельцу. Чтобы понять суть этой экономической категории, её необходимо классифицировать. Базовая классификация инвестиций зависит от способа вложения средств. Таким образом, выделяют реальные и финансовые инвестиции.

Содержание статьи

Характеристика

Пачка долларов, зажатая прищепкойПачка долларов, зажатая прищепкойРеальные инвестиции – это вложения средств в реальные активы предприятия, которые можно разделить на две подгруппы: материальные и нематериальные. В пособиях, посвящённых изучению экономики, реальные инвестиции могут именоваться капитальными вложениями, так как они способны преувеличивать сумму капитала в будущем.

Финансовые инвестиции – это совокупность денежных вложений в ценные бумаги, депозитов и долевых участий. Финансовые вложения – это инвестиции в долгосрочные финансовые инструменты, которые в будущем смогут генерировать дополнительный доход. Также целью таких вложений средств может стать их защита от различных финансовых рисков: инфляция, кризис, воровство. На самом деле денежные инвестиции, считаются довольно сложной категорией, которую необходимо детально рассмотреть.

Читайте так же про долгосрочные инвестиции. 

Виды

Финансовые инвестиции могут принимать различные виды, все зависит от объектов инвестирования. Кредит от банка является удачным примером финансовых инвестиций, который при эффективном ведении бизнеса и целевом использовании заёмных средств, может принести финансовую выгоду предпринимателю. К примеру, предприятие берёт кредит в банке на обновление текущего оборудования, что в перспективе поспособствует повышению рентабельности бизнеса. Заёмщик вовремя и без труда выплачивает кредит, так как его доход существенно увеличивается, и в то же время получает большую сумму прибыли.

Рассматривая виды финансовых инвестиций, можно отдельно выделить операции на рынке ценных бумаг. Инвестируя средства в различные финансовые инструменты, предприятие принимает участие в процессе перемещения капитала в национальной экономике. К примеру, выступая инвестором иного предприятия путём приобретения акций, организация способствует оптимизации деятельности эмитента данных ценных бумаг. Однако финансовое инвестирование в фонды дочерних предприятий может отдельно рассматриваться в качестве отдельного вида всей совокупности финансовых инвестиций. Вкладывая в акции перспективных предприятий, инвестор будет получать существенную финансовую выгоду. Также предприниматель имеет возможность совершения прибыльных операций с валютными контрактами.

Предприниматели являются активными участниками валютного рынка. Покупка валюты по курсу, который в перспективе вырастет, и её дальнейшая продажа, может считаться удачным примером финансовых инвестиций.

Менее популярным видом финансовых инвестиций является долгосрочное кредитование. Пользование заёмными средствами на протяжении длинного периода предполагает высокие проценты, поэтому является невыгодным для многих предприятий.

Функции

Мужчина подсчитывает прибыль на калькулятореМужчина подсчитывает прибыль на калькулятореФинансовые инвестиции организации, кроме генерирования прибыли, способны выполнять и другие функции. С помощью вложения свободных средств в финансовые инструменты, организация усиливает своё влияние на сегмент рынка, в котором она работает. Инвестирование в финансовые инструменты может считаться действенным способом диверсификации возможных рисков, особенно, если речь идёт о разных видах инвестиций. Примером диверсификации может быть одновременное использование свободных финансов в качестве вложений в покупку валют, в акции организаций и на депозиты в банк. Выгода от инвестирования существует в форме процентов, дивидендов или прироста суммы вложенного капитала.

Экономисты утверждают, что вкладывать средства в одном направлении очень рискованно. Примером подобной ситуации является вложение свободных средств исключительно в банковские депозиты. В случае банкротства конкретного банка или ухудшения деятельности банковской системы, растёт вероятность того, что инвестор не только не приумножит свой капитал, но и останется без средств, которые были положены на банковские счета. Также не рекомендуется направлять средства вне оборота в акции одного предприятия. Если организация будет перманентно терпеть убытки в будущем, деньги инвестора перестанут работать.

Портфель финансовых инвестиций

Все финансовые инвестиции, которые совершаются субъектом экономики, могут быть объединены в так называемый инвестиционный портфель.

Формирование портфеля финансовых инвестиций даёт предпринимателю возможность систематизации всех вложений капитала по сумме, сроку и рискам. Чтобы детально рассмотреть структуру портфеля инвестиций организации, необходимо знать, какие формы финансового инвестирования существуют.

  1. Подсчет прибыли, полученной благодаря финансовым вложениямПодсчет прибыли, полученной благодаря финансовым вложениямПредприятие может направлять часть свободных финансов в уставные фонды других компаний. Такая деятельность позволяет установить тесное сотрудничество в сфере разделения ресурсов, диверсификации производства и усовершенствования производственной инфраструктуры.
  2. Одной из составляющих портфеля финансовых инвестиций являются депозитные вклады в банках и других финансовых учреждениях. Депозиты могут отличаться сроками, суммой и валютой.
  3. Немаловажную роль в формировании инвестиционного портфеля играет направление капитала в фондовые инструменты, которые обращаются на аналогичном рынке. Несомненным преимуществом таких инвестиций является то, что на фондовом рынке существует огромный выбор ценных бумаг.

Стоит учесть, что при формировании портфеля денежных инвестиций, организация может выходить на зарубежные рынки капиталов. Это позволяет укрепить производственные связи предприятий по всему миру и поспособствовать свободному перемещению капиталов.

Учёт

Финансовое инвестирование представляет собой деловую операцию, которая требует строго учёта, регулируемого ПБУ 19/02 от 27 декабря 2002 года. К инвестициям предъявляются требования, согласно которым они могут быть учтены в бухгалтерском учёте организации. Основными критериями принятия являются:

  • Право предприятия на вложение финансов и получения выгоды должны подтверждаться документально.
  • Операции, которые подразумевают переход всех рисков, связанных с определённой транзакцией. Речь идёт о рисках банкротства должника, изменения конъюнктуры рынка, снижения уровня ликвидности.
  • Операции, которые способны принести инвестору экономическую выгоду в виде дивидендных платежей, процентов по вкладам или увеличения суммы капитала.

Учёт финансовых инвестиций подразумевает разделение всех инвестиционных операций с учётом их срока. Такой подход позволяет составлять прогнозы касательно получения экономического эффекта от проделанных финансовых операций на конкретный период времени. Вложение свободных денег в финансовые инструменты на срок, который не превышает двенадцати месяцев, считается краткосрочной инвестицией. Если же срок инвестирования превышает двенадцать месяцев, можно говорить о том, что оно долгосрочное. Все инвестиционные операции должны учитываться по фактическим затратам инвестора на их реализацию.

При учёте инвестиций необходимо максимально детализировать информацию о каждой финансовой операции. Обычно указывается наименование организации, в ценные бумаги которой были вложены средства, количество ценных бумаг, их номинальная и реальная стоимость. Если речь идёт о депозитном счёте, нужно учесть название банка, вид депозита, его срок и сумму, а также процентные выплаты.

Иностранные (международные) инвестиции в России.

Цели и особенности регионального инвестирования.

Выбор и оценка эффективности объектов бюджетного инвестирования.

Безрисковые инвестиции в России и их примеры.

Тест инвестиции — 1. Тест 1 Вопрос Финансовыми инвестициями являются вложения в Закрытые ответы (альтернативы)

Подборка по базе: оценки за тест ОРГз, ОРБз, ОРНз, ОТЭз, ОМОз.docx, лифты ВОПРОСЫ.doc, 500 тестов.docx, Тема 8 вопрос 3.docx, Тесты по акушерству — вопрос ответ!.doc, Мед тест.docx, ЭТ вопросы.doc, 99 вопросов на категорию- вопрос ответ.docx, 150 тестов рус.docx, педагогикадан тест сұрақтары (1).docx

1. Тест № 1

Вопрос:

Финансовыми инвестициями являются вложения в …

Закрытые ответы (альтернативы):

— основные фонды

— в оборотный капитал

+ банковские депозиты

+ акции золотодобывающих компаний
2. Тест № 2

Вопрос:

Реальными инвестициями являются вложения в :

Закрытые ответы (альтернативы):

+ основные фонды

— акции реального сектора экономики

+ оборотный капитал

— объекты тезаврации
3. Тест № 3

Вопрос:

Реальными инвестициями являются вложения в :

Закрытые ответы (альтернативы):

— ценные бумаги

+ землю

+ капитальные вложения
4. Тест № 4

Вопрос:

Финансовые инвестиции составляют вложения в:

Закрытые ответы (альтернативы):

— недвижимость

+ ценные бумаги

— оборотные средства

+ объекты тезаврации
5. Тест № 5

Вопрос:

Капитальные вложения составляют затраты на:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ строительно-монтажные работы

+ приобретение транспортных средств

— капитальный ремонт

+ приобретение оборудования

+ проектно-изыскательные работы

+ геолого-разведочные работы
6. Тест № 6

Вопрос:

Капитальными вложениям являются затраты на:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ реконструкцию и техническое перевооружение производства

— модернизацию оборудования

+ расширение производства

— капитальный ремонт

— текущий ремонт

+ новое строительство
7. Тест № 8

Вопрос:

Субъекты инвестиционной деятельности, осуществляющие вложения собственных, заемных или привлеченных средств в форме инвестиций и обеспечивающие их целевое использование, называется …..

Открытые ответы (возможные ответы):

+ инвестор
8. Тест № 11.

Вопрос:

Инвестициям присущи характеристики:

Закрытые ответы (альтернативы):

— осуществляются только в денежной форме

— представляют собой вложение капитала с любой целью

+ могут быть долгосрочными, среднесрочными и краткосрочными

— объектом вложений являются только основные фонды

+ осуществляются с целью последующего увеличения капитала

+ предполагают вложение капитала в любой форме.
9. Тест № 12.

Вопрос:

Инвестиционная деятельность в нашей стране регулируется:

Закрытые ответы (альтернативы):

— Конституцией РФ

+ Гражданским кодексом РФ

+ Законами РФ об инвестициях и инвестиционной деятельности.
10. Тест № 13.

Вопрос:

Инвестиционная деятельность — это:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ вложение инвестиций

+ совокупность практических действий по реализации инвестиций

— любая деятельность, связанная с использованием капитала

— мобилизация денежных средств с любой целью
11. Тест № 14.

Вопрос:

Капитальные вложения — это:

Закрытые ответы (альтернативы):

— синоним инвестиций

+ разновидность инвестиций

— неинвестиционный термин
12. Тест № 15

Вопрос:

Инвестиции в масштабе страны — это:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ капитальные вложения

— финансовые инвестиции

— расходы на потребление
13. Тест № 16

Вопрос:

Капитальные вложения — это:

Закрытые ответы (альтернативы):

— размещение капитала в ценные бумаги

+ инвестирование в создание новых или воспроизводство действующих основных фондов

— инвестиции в любые объекты

— инвестиции в новые технологии
14. Тест № 17.

Вопрос:

Объемы инвестиций в прямой пропорции зависят от:

Закрытые ответы (альтернативы):

— темпов инфляции

— ставки ссудного процента

+ изменения удельного веса сбережений

— уровня налогообложения в стране

+ рентабельности инвестиций
15. Тест № 18.

Вопрос:

По объектам вложений средств выделяют виды инвестиций:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ реальные

— частные

— валовые

— совместные
16. Тест № 19.

Вопрос:

По периоду инвестирования различают виды инвестиций:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ краткосрочные

— чистые

+ долгосрочные

— внутренние
17. Тест № 20.

Вопрос:

По формам собственности выделяют виды инвестиций:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ совместные

— финансовые

— валовые

— среднесрочные

+ иностранные
18. Тест № 21.

Вопрос:

По способу учета инвестируемых средств выделяют виды инвестиций:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ чистые

— государственные

— финансовые

— иностранные

— внутренние
19. Тест № 22.

Вопрос:

Чистые инвестиции представляют собой общий объем …

Закрытые ответы (альтернативы):

— доходов за определенный период, уменьшенный на сумму всех расходов за тот же период

— всех расходов за определенный период

+ инвестируемых средств в определенном периоде, уменьшенный на сумму амортизационных отчислений

— инвестируемых средств в определенном периоде

20. Тест № 23.

Вопрос:

Отрицательная сумма чистых инвестиций характеризует:

Закрытые ответы (альтернативы):

— экономический рост

+ снижение производственного потенциала

— отсутствие экономического роста
21. Тест № 24.

Вопрос:

Нулевая сумма чистых инвестиций означает:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ отсутствие экономического роста

— экономический рост

— снижение производственного потенциала
22. Тест № 25.

Вопрос:

Положительная величина чистых инвестиций означает:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ экономический рост

— снижение производственного потенциала

— отсутствие экономического роста
23. Тест № 26.

Вопрос:

По региональному признаку различают виды инвестиций:

Закрытые ответы (альтернативы):

— частные

— иностранные

— совместные

+ зарубежные

— краткосрочные
24. Тест № 27.

Вопрос:

За счет средств государственного бюджета осуществляются капитальные вложения:

Закрытые ответы (альтернативы):

— производственные

+ централизованные

— техническое перевооружение

— нецентрализованные

— непроизводственные

25. Тест № 28.

Вопрос:

Соотношение капитальных вложений, направляемых в различные отрасли экономики и промышленности, определяется при структуре капитальных вложений:

Закрытые ответы (альтернативы):

— воспроизводственной

— технологической

+ отраслевой

— по формам собственности

26. Тест № 29.

Вопрос:

Технологическая структура капитальных вложений считается наиболее прогрессивной, если в ней преобладают затраты на:

Закрытые ответы (альтернативы):

— строительно-монтажные работы

— реконструкцию

— новое строительство

+ оборудование

— расширение

— техническое перевооружение
27. Тест № 30.

Вопрос:

Строительство дополнительных производств на действующем предприятии называют:

Закрытые ответы (альтернативы):

— техническим перевооружением

— новым строительством

+ расширением

— поддержанием действующих мощностей

— реконструкцией
28. Тест № 30.

Вопрос:

Наиболее эффективной считается такая воспроизводственная структура капитальных вложений, в которой преобладают затраты на:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ реконструкцию

— новое строительство

— прочие нужды

— поддержание действующих мощностей
29. Тест № 31.

Вопрос:

Технологическая структура капитальных вложений представляет собой соотношение между затратами на:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ строительно-монтажные работы

+ прочие нужды

— расширение

— новое строительство
30. Тест № 32.

Вопрос:

Затраты, связанные с жильем, социально-культурной и бытовой сферой, здравоохранением, осуществляются:

Закрытые ответы (альтернативы):

— при техническом перевооружении

+ как непроизводственные

— при реконструкции

— при расширении
31. Тест № 33.

Вопрос:

Совершенствование производства, повышение его технико-экономического уровня, переустройство основных цехов, охватывающее не только основное производство, но и объекты вспомогательного и обслуживающего назначения, а также сферу социально-бытового обслуживания, принадлежащую предприятию, представляет собой:

Закрытые ответы (альтернативы):

— техническое перевооружение

— расширение

+ реконструкцию

— новое строительство

— поддержание действующих мощностей
32. Тест № 34.

Вопрос:

Субъектами инвестиционной деятельности являются:

Закрытые ответы (альтернативы):

— аудиторы

+ подрядчики

+ пользователи

— чиновники
33. Тест № 35

Вопрос:

Заказчиками могут быть:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ инвесторы

— подрядчики

— приказчики

+ пользователи

— кредиторы
34. Тест № 36. Вопрос:

Пользователями могут быть:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ инвесторы

+ заказчики

— кредиторы

— исполнители

— подрядчики
35. Тест№38

Вопрос:

Субъектом инвестиционной деятельности, вкладывающим средства в объекты предпринимательской деятельности, является:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ инвестор

— заказчик

— пользователь объектов инвестиций

— исполнитель работ
36. Тест№ 39 КТ=1 Тема 1-0-0 Тема 1-0-0

Вопрос:

Субъектом инвестиционной деятельности, уполномоченным осуществлять реализацию инвестиционного проекта, является:

Закрытые ответы (альтернативы):

— пользователь объектов инвестиций

— исполнитель работ

+ заказчик

— подрядчик
37. Тест №40

Вопрос:

Субъектом инвестиционной деятельности, выполняющим по договору работы, является:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ подрядчик

— инвестор

— заказчик

— пользователь результатами инвестиций
38. Тест №41

Вопрос:

Субъектом инвестиционной деятельности, для которого создаются объекты инвестиций, является:

Закрытые ответы (альтернативы):

— инвестор

— исполнитель работ

— заказчик

+ пользователь результатов инвестиций
39. Тест№ 42

Вопрос:

Косвенное регулирование инвестиционной деятельности государство осуществляет посредством … инвестиционной деятельности

Закрытые ответы (альтернативы):

+ создания благоприятных условий для развития

— участия государства в
40. Тест №43

Вопрос:

Прямое участие государства в инвестиционной деятельности заключается посредством:

Закрытые ответы (альтернативы):

— создания благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности

+ разработки, утверждения и финансирования инвестиционных проектов
41. Тест №44

Вопрос:

Воспроизводственной структурой капитальных вложений называется соотношение в общем объеме капитальных вложений затрат на:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ реконструкцию

+ техническое перевооружение

— проектно-изыскательские работы

— строительно-монтажные работы
42. Тест №45

Вопрос:

Технологической структурой капитальных вложений называется соотношение в общем объеме капитальных вложений затрат на :

Закрытые ответы (альтернативы):

— объекты производственного назначения

+ проектно-изыскательские работы

+ строительно-монтажные работы

+ приобретение оборудования, инструмента и инвентаря

— новое строительство

— расширение и техническое перевооружение действующих предприятий
43. Тест №46

Вопрос:

Обжаловать в суде действия (бездействие) органов государственной власти субъекты инвестиционной деятельности …

Закрытые ответы (альтернативы):

+ имеют право

— не имеют право
44. Тест №47

Вопрос:

Стабильность налоговой нагрузки в течение срока окупаемости сохраняется для … инвестиционных проектов

Закрытые ответы (альтернативы):

+ приоритетных

— всех
45. Тест №48

Вопрос:

В совокупную налоговую нагрузку включаются:

Закрытые ответы (альтернативы):

— федеральные налоги за исключением акцизов

+ единый социальный налог за исключением взносов в Пенсионный фонд РФ

— все взносы в государственные внебюджетные фонды

— единый социальный налог за исключением взносов в фонд социального страхования и фонд медицинского страхования
46. Тест№ 49 КТ=1 Тема 1-0-0 Тема 1-0-0

Вопрос:

Физические лица … быть субъектами инвестиционной деятельности.

Закрытые ответы (альтернативы):

— не могут

+ могут
47. Тест №50 Вопрос:

Общественные организации … быть субъектами инвестиционной деятельности.

Закрытые ответы (альтернативы):

+ могут

— не могут
48. Тест №51

Вопрос:

Совмещать функции двух и более субъектов инвестиционной деятельности предприятие … право .

Закрытые ответы (альтернативы):

— не имеет

+ имеет
49. Тест№52

Вопрос:

Обязанностями субъектов инвестиционной деятельности является выполнение …

Закрытые ответы (альтернативы):

— всех требований государственных органов и должностных лиц

+ требований государственных органов и должностных лиц не противоречащих нормам законодательства РФ
50. Тест №53 Вопрос:

Закончить определение: «Приоритетный инвестиционный проект — это …

Закрытые ответы (альтернативы):

+ суммарный объем капитальных вложений в который соответствует требованиям законодательства РФ

— включенный в перечень строек и объектов для федеральных нужд

— имеющий большое народнохозяйственное значение

+ включенный в перечень, утверждаемый Правительством РФ
51. Тест №54

Вопрос:

Инвестиции, осуществляемые с целью роста инвестируемого капитала и участия инвестора в управлении объектом инвестирования, называются:

Закрытые ответы (альтернативы):

— портфельными

+ прямыми
52. Тест№ 55

Вопрос:

Инвестиции, осуществляемые с целью получения текущего дохода, называются:

Закрытые ответы (альтернативы):

+ портфельными

— прямыми
53. Тест № 56.

Вопрос:

Совокупность затрат, реализуемых в форме вложения капитала в различные отрасли и сферы экономики, в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения прибыли (дохода) и достижения положительного социального эффекта, называется …..

Открытые ответы (возможные ответы):

+ инвестиции
54. Тест № 57

Вопрос:

Вложения в создание новых, реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих основных фондов называется ….. инвестиции.

Открытые ответы (возможные ответы):

+ реальные
55. Тест № 58

Вопрос:

Вложения в ценные бумаги и активы других предприятий называются … инвестиции.

Открытые ответы (возможные ответы):

+ финансовые
56. Тест № 59

Вопрос:

Вложения финансовых и материально-технических ресурсов в создание и воспроизводство основных фондов путем нового строительства, расширения, реконструкции и технического перевооружения действующего производства называются …… вложениями.

Виды инвестиций — Студопедия

Классификация и структура инвестиций

Современная литература предполагает много подходов к классификации инвестиций. Например, их классифицируют как с позиции формы: финансовые, производственные и инвестиции в прочие реальные активы, — так и с позиции экономического содержания каждой из этих групп: финансовые инвестиции могут быть представлены долевыми, долговыми ценными бумагами и производными фондовыми инструментами; производственные, в свою очередь, подразделяются на инвестиции в создание и развитие сторонних организаций и воспроизводственные инвестиции; прочими активами называют недвижимость, драгоценные металлы, предметы коллекционирования.

Рассмотрение других подходов к классификации инвестиций, например, по сроку операций (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные), или по формам операций (реальные активы, депозитные, долевые, заемные и пр.), или по инструментам (золотые слитки, чеки, векселя, акции и пр.) — позволило сделать следующие выводы:

— во-первых, данные подходы практически не разделяют понятия сбережений и инвестиций;

— во-вторых, они лишают категорию «инвестиции» обязательных атрибутов — риска и доходности.

На наш взгляд, любая классификация должна проводиться на методологической основе, а такой методологией служит общая теория систем.

Научный подход к созданию системы инвестиционной деятельности требует последовательного осуществления таких этапов разработки, как теоретическое обоснование, методическое обеспечение и практическая реализация. На каждом этапе формируется определенная модель создаваемой системы, а именно: концептуальная, конструктивная и операциональная.


На стадии теоретической разработки — стадии концептуализации — организуется некая теоретическая модель из расплывчатой содержательной идеи. Концептуальная модель — качественная, содержательная, описательная.

На стадии методической разработки — стадии конструктивизации (формализации) —устанавливаются формальные, в том числе количественные, взаимоотношения между элементами модели. Конструктивная модель — количественная интерпретируемая, для нее не решены проблемы идентификации. Идентификация модели — указание для нее источников исходных данных.

На стадии практической разработки — стадии операционализации — устанавливаются способы использования модели. Операционная модель — количественная идентифицируемая.


Таким образом, для учета, анализа и повышения эффективности инвестиций необходима их научно обоснованная классификация. Она позволяет не только грамотно учитывать инвестиции, но и анализировать уровень их использования со всех сторон и на этой основе получать объективную информацию для разработки и реализации эффективной инвестиционной политики как на макро-, так и на микроуровне.

Рассмотрим отдельные виды инвестиций предприятия в соответствии с приведенной классификацией По объектам вложения капитала разделяют реальные и финансовые инвестиции предприятия.

Реальные (или капиталообразующие) инвестиции характеризуют вложения капитала в воспроизводство основных средств, в инновационные нематериальные активы (инновационные инвестиции), в прирост запасов товарно-материальных ценностей и другие объекты инвестирования, связанные с осуществлением операционной деятельности предприятия или улучшением условий труда и быта персонала.

Финансовые инвестиции характеризуют вложения капитала в различные финансовые инструменты инвестирования, главным образом в ценные бумаги, с целью получения дохода.

По воспроизводственной направленности выделяют валовые, реновационные и чистые инвестиции.

Валовые инвестиции характеризуют общий объем капитала, инвестируемого в воспроизводство основных средств и нематериальных активов в определенном периоде. В экономической теории понятие валовых инвестиций связывается, как правило, с вложением капитала в реальный сектор экономики. На уровне предприятия под этим термином часто понимают общий объем инвестированного капитала в том или ином периоде.

Реновационные инвестиции характеризуют объем капитала, инвестируемого в простое воспроизводство основных средств и амортизируемых нематериальных активов. В количественном выражении реновационные инвестиции приравниваются обычно к сумме амортизационных отчислений в определенном периоде.

Чистые инвестиции характеризуют объем капитала, инвестируемого в расширенное воспроизводство основных средств и нематериальных активов. В экономической теории под этим термином понимается чистое капиталообразование в реальном секторе экономики. В количественном выражении чистые инвестиции представляют собой сумму валовых инвестиций, уменьшенную на сумму амортизационных отчислений по всем видам амортизируемых капитальных активов предприятия в определенном периоде.

По характеру участия в инвестиционном процессе выделяют прямые и непрямые инвестиции.

Прямые инвестиции подразумевают прямое участие инвестора в выборе объектов инвестирования и вложении капитала. Обычно прямые инвестиции осуществляются путем непосредственного вложения капитала в уставный фонд другого предприятия. Прямое инвестирование осуществляют в основном подготовленные инвесторы, имеющие достаточно точную информацию об объекте инвестирования и хорошо знакомые с механизмом инвестирования.

Непрямые инвестиции характеризуют вложения капитала инвестора, опосредованные другими лицами (финансовыми посредниками).

По отношению к предприятию-инвестору выделяют внутренние и внешние инвестиции.

Внутренние инвестиции характеризуют вложение капитала в развитие операционных активов самого предприятия-инвестора.

Внешние инвестиции представляют собой вложение капитала в реальные активы других предприятий или в финансовые инструменты инвестирования, эмитируемые другими субъектами хозяйствования.

По периоду осуществления выделяют краткосрочные и долгосрочные инвестиции предприятия.

Краткосрочные инвестиции характеризуют вложения капитала на период до одного года. Основу краткосрочных инвестиций предприятия составляют его краткосрочные финансовые вложения.

Долгосрочные инвестиции характеризуют вложения капитала на период более одного года. Основной формой долгосрочных инвестиций предприятия являются его капитальные вложения в воспроизводство основных средств.

По формам собственности инвестируемого капитала выделяют частные, государственные и смешанные инвестиции.

Частные инвестиции характеризуют вложения капитала физических лиц, а также юридических лиц негосударственных форм собственности.

Государственные инвестиции характеризуют вложения капитала государственных предприятий, а также средств государственного бюджета разных его уровней и государственных внебюджетных фондов.

Смешанные инвестиции предполагают вложения как частного, так и государственного капитала в объекты инвестирования предприятия.

По уровню доходности выделяют следующие виды инвестиций:

Высокодоходные инвестиции. Они характеризуют вложения капитала в инвестиционные проекты или финансовые инструменты, ожидаемый уровень чистой инвестиционной прибыли по которым существенно превышает среднюю норму этой прибыли на инвестиционном рынке.

Среднедоходные инвестиции. Ожидаемый уровень чистой инвестиционной прибыли по инновационным проектам и финансовым инструментам инвестирования этой группы примерно соответствует средней норме инвестиционной прибыли, сложившейся на инвестиционном рынке.

Низкодоходные инвестиции. По этой группе объектов инвестирования ожидаемый уровень чистой инвестиционной прибыли обычно значительно ниже средней нормы этой прибыли.

Бездоходные инвестиции. Они представляют группу объектов инвестирования, выбор и осуществление которых инвестор не связывает с получением инвестиционной прибыли. Такие инвестиции преследуют, как правило, цели получения социального, экологического и других видов внеэкономического эффекта.

По уровню инвестиционного риска выделяют следующие виды инвестиций.

Низкорисковые инвестиции. Они характеризуют вложения капитала в объекты инвестирования, риск по которым значительно ниже среднерыночного.

Среднерисковые инвестиции. Уровень риска по объектам инвестирования этой группы примерно соответствует среднерыночному.

Высокорисковые инвестиции. Уровень риска по объектам инвестирования этой группы обычно существенно превышает среднерыночный. Особое место в этой группе занимают так называемые спекулятивные инвестиции, характеризующиеся вложением капитала в наиболее рисковые проекты или инструменты инвестирования, по которым ожидается наивысший уровень инвестиционного дохода.

В системе обеспечения эффективного функционирования предприятия инвестиции играют важную роль. Осуществление инвестиций является важнейшим условием решения практически всех стратегических и значительной части текущих задач развития и обеспечения эффективной деятельности предприятия.

Инвестицииэто:

— главный источник формирования производственного потенциала;

— основной механизм реализации стратегических целей экономического развития;

— главный механизм оптимизации структуры активов;

— основной фактор формирования долгосрочной структуры капитала;

— важнейшее условие обеспечения роста рыночной стоимости предприятия;

— основной механизм обеспечения простого и расширенного воспроизводства;

— главный инструмент реализации инновационной политики;

— один из действенных механизмов решения задач социального развития предприятия.

Инвестиции предприятия представляют собой вложение капитала во всех его формах в различные объекты хозяйственной деятельности с целью получения прибыли, а также достижения иного экономического или внеэкономического эффекта, осуществление которого базируется на рыночных принципах и связано с факторами времени, риска и ликвидности.

Практическое осуществление инвестиций обеспечивается инвестиционной деятельностью предприятия, которая является одним из самостоятельных видов его хозяйственной деятельности и важнейшей формой реализации его экономических интересов.

Вопросы для самопроверки

— В чем экономическая сущность инвестиций?

— Какие Вы знаете подходы к содержанию понятия «инвестиции»?

— Каким образом инвестиции связаны с категорией «капитал»?

— Какие функции выполняют инвестиции?

— Перечислите основные особенности этапов развития инвестиционной теории.

— В чем суть исследований Г. Марковица?

— Что характеризует модель Блэка-Шоулза?

Методы инвестиций | Методы учета, анализа, кредитования, расчёта и управления инвестициями
Содержание статьи:
  1. Определение
  2. Методы учёта
  3. Методы оценки и расчёта

Методом называют последовательную череду логически связанных действий или шагов направленных на достижение желаемого результата.

Методы инвестиций это набор действий по реализации инвестиционных целей. Другими словами метод инвестиций это отлаженный механизм по воплощению инвестиционной идеи.

В зависимости от того каким видом инвестиций пользуется экономический субъект, выделают соответствующие методы инвестиций:
  • самостоятельные
  • кредитные
  • проектные
  • акционерные
  • лизинг
  • смешанные.
  • И так, самостоятельное инвестирование это метод, основанный на вложении собственных средств субъекта в развитие бизнеса. Размер такого рода вложений это разница между чистой прибылью субъекта и амортизационными отчислениями вместе с производственными издержками.

Данный метод вложений наиболее распространен среди предпринимателей. Однако в большинстве случаев не является достаточным для полноценного развития и роста. Объяснить это можно тем, что не всегда чистая прибыль способна обеспечить то количество ресурсов, которые требуются для перехода бизнеса на новую ступень, качественно новый уровень.

Бесспорно, для постепенного и планомерного развития предпринимателю может хватать тех доходов, которые он извлекает из бизнеса. Однако для того чтобы вырасти из локального кафе, к примеру, в сеть кафе требуются совершенно другие объёмы вкладываемых средств, и в таких ситуациях предприниматели вынуждены обращаться к привлечению дополнительных средств финансирования.

Для дальнейшего развития предпринимательской либо коммерческой деятельности необходимы дополнительные вложения и одним из них выступает кредитование.

  • Стоит отметить, что кредитное финансирование самый распространенный из дополнительных методов инвестирования.

Кредитные ресурсы привлекаются путем получения экономическим субъектом каких-либо долговых инструментов (кредит, займ, рассрочка, долговые ценные бумаги и т.д.).

Кредит это получение денежных, материальных либо нематериальных средств на условии их возвратности и уплаты процентов за пользование.

Почему кредитное финансирование распространено как один из наиболее часто используемых методов инвестиций? Всё очень просто. Он обладает целым рядом неоспоримых преимуществ как инструмент расширения существующего бизнеса.

Во-первых, в совокупности с методом самофинансирования он обеспечивает хорошую базу и задел для эффективного развития (имеется ввиду наличие необходимого количества денежных средств). Во-вторых, бизнесмен не теряет управление над собственным проектом, что очень важно. Также к преимуществам можно отнести и тот факт, что используя данный инвестиционный метод, собственники проекта замотивированы в исполнении взятых на себя долговых обязательств, что толкает их на повышение эффективности и отдачи от бизнеса.

  • Следующий метод инвестиций, подходящий для больших и крупных организаций это акционерное финансирование. Его суть заключается в выпуске компанией собственных ценных бумаг и их дальнейшем размещении и продажи заинтересованным участникам рынка. Таким образом, осуществляется привлечение денежных и других видов финансовых активов, необходимых для развития проекта.

Акционерное финансирование имеет ряд преимуществ перед остальными, однако используется не так часто. Его сильная сторона это относительная дешевизна (чем больше объем выпуска, тем дешевле привлеченные средства), неограниченный срок пользования привлеченными средствами, оплата за пользование привлеченными средствами только на основе эффективности финансовой деятельности компании, выпустившей акции.

Конечно, метод акционерного финансирования это прямая альтернатива кредитованию. Однако подходит он исключительно для крупных компаний. Плюс ко всему при условии, когда средства на развитие нужны здесь и сейчас данный способ не совсем подходит по причине того, что финансовые ресурсы, компания, выпустившая ценные бумаги, способна получить лишь по окончанию всего выпуска.

  • Самый сложный и менее распространенный метод инвестиций это проектное финансирование. Источником средств, обслуживающих долговые обязательства проекта являются его денежные потоки. Сложность заключается в тщательной и доскональной оценке со стороны инвестора того инвестиционного проекта, который нуждается в финансировании. Производится полный анализ его платежеспособности, составляется прогноз результатов деятельности.
  • Нельзя не обойти такой метод инвестиций как государственное финансирование. Конечно, не каждый бизнес или проект попадает под сферу его влияния, однако данный способ способен предоставить ряд преимуществ вновь создаваемым или только начинающим жизнь инвестиционным проектам. В первую очередь это предоставление льготных кредитов, либо гарантий по их исполнению. Вспоминая, что метод кредитования инвестиций очень востребован на рынке, является положительным моментом для бизнесменов. Возможно получения грантов и дотаций из бюджетов различных уровней.

Методы учета

Необходимость в использовании методов учета инвестиций возникает в случае, когда инвестиционная деятельность субъекта приносит существенную статью доходов от общей прибыли. В таком случае используют метод пропорционального распределения прибылей.

Существует три наиболее распространенных метода учета инвестиций различающихся между собой по проценту наличия голосующих акций у акционеров.

В случае если у акционеров менее 20 процентов голосующих акций, то будет использоваться метод учета инвестиций по себестоимости. Он заключается в отражении инвестиций в финансовой отчетности по фактическим затратам инвестора с учетом их обесценивания.

В случае если у акционеров более 20, но не менее 50 процентов голосующих акций то будет использоваться метод учета инвестиций по долевому участию. Суть в том, что в начале все вложения инвестора будут отражаться в балансе по их реальной себестоимости, а в дальнейшем будут увеличиваться либо уменьшаться на величину признанной доли в прибыли либо убытке организации.

Когда инвестор получает прибыль только лишь по результатам финансовой деятельности проекта в виде дивидендов. Учет будет происходить по дебету счета «Касса» и кредиту «Долгосрочные финансовые вложения».

Методы оценки и расчёта

Конкурентоспособность этот тот показатель, отсутствие которого неминуемо ведёт к банкротству предприятия и закрытию бизнеса. Для того чтобы быть конкурентоспособным предприятие должно наращивать собственную прибыль и эффективность производства. Эффективность можно рассчитать и оценить в величине капитала на производство одной единицы продукции. Другими словами, чем выше прибыль на одну единицу затрат, тем эффективнее производство.

Капитал, направляемый на производство, и есть инвестиции предприятия.

Методы оценки инвестиций, основанные на анализе эффективности производства:
  • доходный (оценке подвергается результат, полученный от вложений)
  • затратный (под оценку попадает объём расходов на реализацию инвестиционного проекта в сравнении с другими проектами).

Если для анализа, осуществленных вложений использовать методы оценки, основанные на учёте временных факторов, то бывают:

  • динамические (расчёт ценности капитала, метод аннуитетов, расчёт внутренней нормы рентабельности проекта)
  • статистические (расчёт рентабельности и срока окупаемости).
2. Классификация инвестиций и механизм системы инвестирования в Казахстане.

2.1 Признаки и виды инвестиций

С точки зрения потребителей инвестиционных ресурсов, выпуск ценных бумаг имеет также определенные преимущества перед банковскими кредитами. У них (потребителей капитала) появляется возможность привлекать денежные средства многих поставщиков капитала и собирать требуемые большие суммы. Кроме того, средства могут быть привлечены на более длительный срок, иногда на неограниченное время, если речь идет о выпуске акций.

Итак, рынок банковских кредитов и рынок ценных бумаг в современных условиях становятся необходимыми звеньями инвестиционного процесса, основными каналами, по которым сбережения превращаются в инвестиции и используются для развития производства.

Более подробно экономическую природу инвестиций проясняет классификация, в основу которой положены различные признаки и виды инвестиций.

Более подробно экономическую природу инвестиций проясняет классификация, в основу которой положены различные признаки. В качестве признаков используются:

1) виды инвестиций;

2) объекты вложения средств;

3) характер участия в инвестировании;

4) период инвестирования;

5) период инвестирования;

6) формы участия инвестора;

7) степень риска

8) формы производства.

Виды инвестиций принято подразделять на:

• денежные средства, вклады, паи, акции и другиеценные бумаги;

• движимое и недвижимое имущество;

• имущественные права, связанные с авторским правом, опытом и другими видами интеллектуальных ценностей;

• права пользования землей, водой, ресурсами, домами, оборудованием, а также другие имущественные права;

• технические, технологические, оформленные в виде технической документации, навыков и производственного опыта, необходимого для организации того или иного производства, но не запатентованного ( «ноу-хау» ).

По объектам вложения средств инвестиции подразделяются на:

• реальные инвестиции, или вложения средств в материальные активы;

• нематериальные активы – стоимость лицензий, патентов, товарных знаков, затраты на рекламу, на подготовку кадров;

• финансовые инвестиции или вложения средств в различные финансовые инструменты – депозиты, ценные бумаги, банковские вклады.

По характеру участия в инвестиционном процессе инвестиции подразделяются на следующие виды:

• прямые, предполагающие непосредственное участие инвестора в выборе объекта инвестирования и вложения средств.

• косвенные, осуществляемые через различного рода финансовых посредников, аккумулирующих и размещающих по своему усмотрению наиболее эффективным образом финансовые средства.

По периоду инвестирования принято выделять инвестиции:

• краткосрочные, продолжительностью не более года;

• долгосрочные, продолжительностью свыше одного года;

По формам собственности инвестиции подразделяются на :

• частные средства граждан, предприятий негосударственной формы собственности, неправительственных организации;

• государственные, финансируемые за счет бюджетных средств различных уровней, государственными предприятиями и учреждениями;

Формы участия инвестора предполагают:

• частичное участие во вновь создаваемых предприятиях или приобретение части в действующих предприятиях;

• создание предприятий, полностью принадлежащих инвестору, либо приобретение в собственность действующих предприятий полностью;

• приобретение движимого или недвижимого имущества путем получения либо в форме акций, облигаций, других ценных бумаг;

• приобретение концессий на использование природных ресурсов, прав пользования землей, иных имцщественных прав.

По степени риска инвестиции делятся на такие виды:

• безрисковые инвестиции. Например в ряде стран вложения в красткосрочные государственные облигации считываются безопасными, а доход по ним определяет безопасную ставку, используемую при оценке вкладов как точку отсчета инвестиционного риска;

• рисковые инвестиции. Степень риска, или степень неопределенности, связанная с инвестициями, зависит, например, от таких факторов, как время, объект вложения.

Воспроизводство может осуществляться в одной из следующих форм инвестиций:

• новое строительство, или строительство предприятий, зданий сооружений ,осуществляемое на новых площадках и по первоначально утвержденному проекту;

• расширение действующего предприятия – строительство вторых и последующих очередей действующего предприятия, дополнительных производственных комплексов и производств;

• реконструкция действующего предприятия – осуществляение по единому проекту полного или частичного переоборудования или переустройства производств с заменой морально устоявшегося и физически изношенного оборудования с целью изменения профиля выпуска новой продукции;

• техническое перевооружение – комплекс мероприятий, направленных на повышение технико-экономического уровня производства отдельных цехов, производств, участков.

Представленная классификация инвестиций необходима для лучшего понимания современных концепций инвестиционного проектирования, разносторонней оценки происходящих процессов.

На сегодняшний день самый известный вид инвестиций — это недвижимость. Нов последне время даже недвижимость падает в цене. Остальные виды инвестирования не так легкодоступны: для их осуществления необходимо обладать определенными знаниями и временем.

Инвестор — юридическое или физическое лицо, вкладывающее собственные, заемные или иные привлеченные средства в инвестиционные проекты. Инвестор заинтересован в минимизации риска. Различают стратегических и портфельных инвесторов.

Основные виды инвестиций:

Иностранные; государственные; частные; производственные; интеллектуальные; контролирующие; неконтролирующие.

С точки зрения направленности действий, инвестиции подразделяются на:

Начальные инвестиции;

Инвестиции на расширение;

Реинвестиции – направление свободных средств предприятия на приобретение новых основных средств;

Инвестиции на замену основных фондов;

Инвестиции на диверсификацию.

Таблица 1. Классификация инвестиций

по объектам вложения средств

по характеру участия в инвестировании

по периоду инвестирования

по формам собственности

по инвестиционной территории

по способу учета средств

реальные

портфельные

прямые

косвенные

краткосрочные

среднесрочные

долгосрочные

частные

государственные

смешанные

иностранные

совместные

внутренние

внешние

валовые

чистые

Реальные инвестиции — вложения денег в реальные материальные и нематериальные активы (основной и оборотный капитал, интеллектуальную собственность).

Портфельные инвестиции — вложения денег в различные финансовые инструменты (ценные бумаги, банковские депозиты, валюту, драгоценные металлы и камни).

Прямые инвестиции — непосредственно участие самого инвестора в выборе объекта инвестирования для вложения средств.

Косвенные инвестиции — когда вложение средств опосредствуется другими лицами (инвестиционными фирмами и компаниями, паевыми инвестиционными фондами, другими финансовыми учреждениями).

Краткосрочные инвестиции — вложения капитала на отрезок времени менее 1 года.

Среднесрочные инвестиции — вложения капитала на период от 1 до 5 лет.

Долгосрочные инвестиции — вложения капитала на срок свыше 5 лет.

Частные инвестиции — вложения средств, осуществляемые гражданами и частными организациями (фирмами и компаниями).

Государственные инвестиции — вложения, которые производятся центральными и местными органами власти и управления за счёт бюджетных, внебюджетных и заёмных средств, а также унитарными предприятиями, учреждениями и организациями путём мобилизации собственных финансовых источников.

Смешанные инвестиции — долевое вложение средств при участии государства, регионов, муниципальных образований, а также юридических и физических лиц.

Иностранные инвестиции — вложения, осуществляемые иностранными государствами, физическими и юридическими лицами.

Совместные инвестиции — вложения, осуществляемые субъектами данной страны и иностранных государств.

Внутренние инвестиции — вложения средств в объекты инвестирования, расположенные в границах той или иной территории (страны).

Внешние инвестиции — вложения средств в объекты инвестирования за рубежом.

Валовые инвестиции — общий объём вкладываемых средств в новое строительство, приобретение средств и предметов труда, прирост товарно-материальных запасов и интеллектуальных ценностей.

Чистые инвестиции — вся сумма валовых инвестиций за вычетом амортизационных отчислений.

видов инвестиций | Инвестиционный вариант

С таким количеством видов инвестиций это не всегда легко чтобы получить ваши ориентиры. Если вы выбираете акции, вкладывайте деньги в облигации или Доверить свой портфель профессиональным управляющим фондами? Какие классы активов, а почему тебя это должно волновать? Для большинства инвесторов просто понимание условий кажется большим предприятием.

К счастью, эти концепции не так неуловимы, как кажутся. Хотя пути к инвестиционному успеху не существует в одночасье, эти базовые указатели помогут вам мгновенно повысить уверенность в своем финансовом будущем.

See the many types of investments at M1 See the many types of investments at M1

Какие существуют виды инвестиций?

Большинство людей понимают общую концепцию инвестирование: основная идея заключается в том, чтобы вкладывать деньги в финансовые генерировать какую-то прибыль. Проблема с этой идеей в том, что она как известно широкой общественности. Хотя США занимают 14-е место по мировой финансовой грамотности или навыки управления капиталом, это действительно не то, чтобы хвастаться. Опрос 2016 года показал, что почти две трети американцев не прошли базовый тест финансовой грамотности.

Как работают самые популярные виды инвестиций?

Что американцы упускают из-за инвестиций знание? Большинство людей застряли на основах. Даже несмотря на огромные большинство, кажется, объединяет акции, облигации и другие варианты инвестиций в один смутная группа, есть несколько важных различий, чтобы понять, относительно Общие виды инвестиций:

  • Ценные бумаги — это любые финансовые активы, которые могут быть проданы.
  • Акция — это ценная бумага, представляющая собой право собственности на компанию, проданную фирмой инвестору или акционеру.Затем бизнес использует деньги для финансирования операций, а инвестор получает дивиденды или фискальные вознаграждения в зависимости от результатов деятельности и прибыли компании.
  • Облигация — это тип долгового обеспечения, когда инвестор или кредитор финансирует чужой заем в обмен на проценты или другие платежи. В отличие от акций, облигация не представляет собой долю в компании.
  • Паевые инвестиционные фонды представляют собой тип инвестиционного фонда или объединенного инвестиционного инструмента. Сторонние финансовые менеджеры используют деньги от нескольких инвесторов для покупки различных типов ценных бумаг, где они обычно взимают плату за свою работу.Эти ценные бумаги включают в себя акции, гибрид, денежный рынок и фонды с фиксированным доходом.
  • Индексные фонды — это взаимные фонды, которые придерживаются заранее определенных правил, что облегчает отслеживание определенных классов инвестиций.
  • Биржевой фонд , или ETF, является индексным фондом, который торгуется как акции на биржах. Эти фонды могут содержать целый ряд ценных бумаг и активов.
  • Опционы — это инструменты, основанные на предполагаемых сделках. Эти контракты позволяют инвесторам зарезервировать за собой право торговать активами позднее и по определенной цене.
  • Пенсионные счета , такие как IRA и 401ks, являются льготными с точки зрения налогов планами, предназначенными для того, чтобы помочь людям подготовиться к своему будущему и выходу на пенсию. Счет может быть привязан к различным инвестиционным инструментам, которые повышают их ценность.
  • Инвестиции в недвижимость — это приобретение материальной земли или имущества, таких как личные дома или коммерческие участки.
  • Альтернативные инвестиции — это общий термин для вариантов инвестиций, которые не относятся к категории акций, облигаций или денежных средств.Примером может быть инвестирование в стартап в качестве венчурного капиталиста или участие в хедж-фондах.
  • Портфель — это совокупность инвестиционных активов. Большинство людей пытаются структурировать свои портфели, тщательно выбирая типы инвестиций, которые максимизируют их прибыль, уменьшая при этом их риск потерь.
Types of investment Types of investment

Что такое активы?

Актив — это любой ценный товар, классифицируемый как долговечный или полезный с течением времени. Это означает, что его можно использовать для хранения стоимости.Например, вам предоставляется возможность приобрести либо роскошный автомобиль, либо стоимость экзотических продуктов в транспортном контейнере примерно по той же цене. В случае актива вы должны выбрать транспортное средство, потому что только транспортное средство приносит длительные выгоды.

Активы могут быть реальными, такими как автомобиль, или строго финансовыми, как договорные претензии. Классы активов относятся к инструментам, которые имеют похожие Достаточно характеристик и поведения на рынке, чтобы сгруппировать для целей в том числе инвестиционный, торговый и экономический анализ.

Какие виды инвестиций подходят мне?

Основная причина, по которой существует так много видов инвестиций, что ни один вариант не подходит для всех. Хотя большинство экспертов советуют инвестируя в менее рискованные финансовые инструменты, чем старше вы становитесь, тем больше их собственные взгляды на идеал срыв портфеля.

В традиционных инвестиционных моделях инвесторам требовалась помощь посредников для управления своими деньгами. Теперь технологии облегчают экономию времени, не жертвуя контролем над тем, как работает ваш портфель.

There are many types of investment - Learn them at M1 finance There are many types of investment - Learn them at M1 finance

Глубокое погружение в популярные виды инвестиций

Прежде чем стать портфелем, вам нужно узнать больше о плюсах и минусах различных типов инвестиционных вариантов:

1. Запасы сделаны просто

Акция представляет собой собственность в компании. Покупка акций дает инвестору множество шансов заработать. Помимо выплаты ежегодных дивидендов, вы можете продавать свои акции на фондовом рынке. Если стоимость акции увеличилась с момента ее приобретения, вы можете получить прибыль.

Однако важно учитывать, что не всегда гарантируется высокая доходность для этих вариантов инвестирования. С тысячами публично торгуемых компаний, продающих акции, они не все станут успешными.

Производительность одной акции зависит от результатов деятельности компании и будет расти или падать с ее успехом или провалом соответственно. Одна акция является одним из наиболее подверженных риску инвестиций, и людям нужна высокая ожидаемая доходность, чтобы компенсировать этот риск.Акции — это инвестиции для людей с длительным горизонтом и высокой степенью риска. Владение несколькими акциями диверсифицирует риск от какой-либо одной конкретной компании, но не гарантирует прибыль.

2. Взлом на инвестирование в облигации

Инвестиции в облигации позволяют вам выступать в роли кредитора компаний, правительств и муниципалитетов. Таким образом, некоторые из них более рискованны, чем другие. Например, облигации, выпущенные федеральным правительством, имеют больше гарантий, в то время как у городов и штатов меньше обещаний.Облигации, выпущенные корпорациями, как правило, считаются более рискованными, чем выпущенные правительством, которые не имеют такой же уровень кредитоспособности, как казначейство США.

Одна хорошая вещь об этих инвестиционных возможностях состоит в том, что они дают вам стабильный доход. Этот доход получен в течение установленного срока время выдачи. Срок обычно соответствует погашению кредита период, однако вы можете выручить в любое время. Ранняя продажа может означать, что вы не окупайте ваши первоначальные основные инвестиции, но так как прибыль по облигациям связанные с процентными ставками по кредитам, это может быть правильным шагом, если вы можете найти облигацию выпущен по более высоким ставкам.

3. Демистификация паевых инвестиционных фондов

Паевые инвестиционные фонды идеально подходят тем, кто хочет заработать не увязая в деталях. Вместо того, чтобы беспокоиться о Если вы выбираете правильные ценные бумаги, вы можете выбрать фонд, который группирует они вместе от вашего имени.

Поскольку третьи стороны управляют большинством взаимных фондов, доверие является серьезной проблемой. Несмотря на то, что обычно легко найти менеджера по денежным операциям, выбор менеджера с хорошей репутацией может быть сложнее.Если у вас есть портфель, полный уникальных или нетрадиционных активов, вам следует подумать о разработке собственной стратегии управления.

4. Индексный фонд инвестиционных опций

Индексные фонды

предлагают еще один способ обойти типичные посреднические расходы. Вместо того чтобы полагаться на сторонних менеджеров для исследования и выбора ценных бумаг, инвесторы полагаются на тот факт, что каждый индексный фонд следует определенному рыночному индексу.

Как форма пассивного инвестирования, индексирование снижает расходы, связанные с поддержанием активов портфеля.Эти фонды также имеют тенденцию превосходить многие взаимные инвестиционные фонды в долгосрочной перспективе, поскольку затраты на исследования и торговлю меньше. Уоррен Баффетт рекомендовал индексные фонды как один из лучших вариантов пенсионных инвестиций.

5. Изучение ETFs

ETF — это особый вид безопасности, который пытается соответствовать производительности заранее определенного индикатора, такого как индексный фонд. Ключевое отличие состоит в том, что они предлагают большую гибкость, потому что эти биржевые фонды покупаются и продаются на бирже.

С взаимным фондом транзакции привязаны к ежедневному цены в конце торгов. С биржевыми фондами вы можете заработать на колебания в зависимости от того, когда вы продаете. Благодаря автоматизированным консультантам, эти виды инвестиций больше доступным и надежным, чем когда-то были.

6. Что такое опционы на акции?

Когда вы покупаете опцион на акции, вы действительно только покупка контракта. Этот контракт дает вам право впоследствии торговать определенное количество акций, обычно 100, на указанную дату и время.это Тип инвестиций также позволяет выбрать цену сделки, если как ваш торговый партнер соглашается с этим.

Какой смысл такой сложности? Цель опционов на акции — перехитрить движение рынка или хеджирование цен. Вы либо хотите купить акцию дешевле ее стоимости, либо продать ее дороже. Если вещи не выглядят так, как они собираются, вы не обязаны завершать сделку, хотя вы потеряете то, что потратили на опционный контракт.

7.Виды инвестиций на пенсию: IRA и 401ks

Инвестирование в старости отличается от других видов инвестиций. Долгосрочная стабильность портфеля — вот название игры, и вы может воспользоваться некоторыми уникальными финансовыми инструментами для достижения этой цели:

  • Ан ИРА или индивидуальный выход на пенсию счет, это хороший способ планировать будущее и извлекать выгоду из различных преимущества. Традиционные IRA позволяют вычитать взносы из ваших налогов, и рот IRA позволяют вам совершать транзакции без налоговых санкций.к сохранить право на такие преимущества, вам нужно придерживаться различных правила для снятия и взносов, однако.
  • A 401k — это форма пенсионного счета, признанного IRS, где ваш работодатель предоставляет или соответствует вашим взносам. Поскольку взносы поступают из вашей зарплаты до ее получения, вы не платите налоги, пока не снимаете деньги. Как и на большинстве пенсионных счетов, вы можете снять деньги только при определенных условиях. Существует множество законов о лабиринтах, которые необходимо соблюдать, но вы можете уменьшить налоговое бремя, ожидая выплаты, пока не окажетесь в более низком налоговом диапазоне.

8. Укоренение: инвестиции в недвижимость и владение недвижимостью

Варианты инвестиций в недвижимость позволяют вкладывать деньги в стабильные активы в надежде, что они оценят со временем. Например, Вы можете инвестировать в дом, который планируете занять, пока не продадите его за более высокая цена Или вы можете инвестировать в бизнес-недвижимость и стать жилой или коммерческий арендодатель.

Как и в случае других видов инвестиций, реальные варианты инвестиций в недвижимость несут в себе уникальные риски.Такие события, как жилищные кризисы и экономические спады могут вывести большие суммы из вашего денежного потока, и если вы Если вы ведете бизнес, то вам также необходимо учитывать свои эксплуатационные расходы.

types of alternative investment types of alternative investment

Делать что-то другое: альтернативные инвестиции

Альтернативные инвестиции могут быть трудно оценить, и они обычно имеют низкую ликвидность, потому что их сложнее продать. поскольку большинство трейдеров и инвесторов относительно незнакомы с альтернативными инвестициями, важно понимать нюансы

1. Инвестиции в недвижимость доверяют

Инвестиционный траст недвижимости, или REIT, является общественным или частная компания, которая владеет недвижимостью, которая создает доход. Этот тип недвижимости обычно коммерческий, и REIT обычно берет на себя ответственность за оперируя этим. REIT могут специализироваться на долевом владении или залоге, и они можно торговать на биржах.

2. Товары

Товар — услуга или товар, чьи единицы заменимый или взаимозаменяемый.С точки зрения фьючерсных контрактов, которые функционируют аналогично опционам на акции, товары обычно классифицируются как:

  • Мягкие или продукты сельскохозяйственного происхождения, такие как как зерно,
  • Hard, или товары, которые прибывают из добычи полезных ископаемых такие как железная руда,
  • энергии, которая включает в себя электричество и топливо источники.

3. Драгоценные металлы

Драгоценные металлы, такие как золото и серебро, являются одним из видов Твердый товар. Из-за их редкости и строгих правил торговли, эти альтернативные инвестиции несут минимальные риски.Конечно, держа много монет или золотые сертификаты могут быть не очень удобными, но они могут сбалансировать портфели, которые содержат другие виды инвестиций для устойчивого благосостояния здание.

4. Хедж-фонды и частные инвестиции

Хедж-фонд — это управляемый фонд, который получает капитал от институциональные инвесторы и так называемые сложные инвесторы, или те, кто иметь достаточно высокий собственный капитал для получения специальных нормативных указаний. Фонды прямых инвестиций — это ограниченные партнерства, которые специализируются на покупка и реструктуризация непубличных предприятий.Эти виды инвестиций как правило, для венчурных капиталистов или независимо богатых.

Types of investment for your portfolio Types of investment for your portfolio

Как получить свой портфель на точку

М1 Финанс устраняет типичные барьеры для инвестиций, чтобы сделать расти ваши деньги полностью персонализированы для вас и проще, чем когда-либо. Платформа позволяет выбирать собственные акции и фонды и выбирать из почти 100 портфели экспертов, приспособленные к различным допускам риска, временным горизонтам и финансовые цели.

Если бы освоить варианты инвестирования было легко, то каждый был бы богатым.Хотя реальность не так проста, система M1 Finance предназначена для того, чтобы сделать инвестиции доступными для всех, предоставляя прямой доступ к мощной автоматизации бесплатно. Платформа даже предоставляет встроенные исследовательские возможности, адаптированные к вашему портфелю, и предоставляет готовые для мобильных устройств панели мониторинга, чтобы вы могли взять свое портфолио где угодно.

M1 позволяет легко исследовать и инвестировать в компании, секторы и рынки, в которые вы верите. Предоставляя вам инструменты, исследовать варианты инвестиций, создавать и инвестировать в портфели бесплатно, и даже занимать деньги, когда вы Нужно это, М1 поддерживает тех, кто хочет выбирать свои финансовые судьбы.

Хотите узнать, почему Bloomberg, Business Insider и другие финансовые издания так любят нас? Хватит тратить время, пытаясь разобраться в различных типах инвестиций или оплачивая так называемые экспертные инвестиционные классы и руководства. Посетите M1 Finance, чтобы присоединиться к волнению информированного инвестирования.

,

6 видов инвестиций (заработать больше денег)

Существует много разных типов инвестиций , в которые вы можете положить свои деньги.

Все они имеют свои плюсы и минусы. Золото, недвижимость, облигации и акции — это лишь несколько примеров типов инвестиций. Вы, вероятно, сталкивались с некоторыми из них при изучении того, что делать с вашими деньгами.

Давайте рассмотрим, что они все значат и что вы можете с ними сделать.

Online Investing Workshop

1.Золото

types of investments gold

Во-первых, вы можете инвестировать в золото. Но имейте в виду, что золото — это товар, поэтому, если вы инвестируете в золото, помните, что ваша защита от падения цен, вашего рва основана на дефиците и страхе. Если вы думаете, что мир станет более страшным местом в будущем, золото — это хорошо.

Следует помнить, что ставки на товары, как правило, это всего лишь ставки.

Это не Правило № 1 инвестирования, если вы не ЗНАЕТЕ, что дефицит создаст спрос для повышения цены.

2. Недвижимость

investment types real estate

Вы можете инвестировать в жилье и недвижимость. Мне нравятся любые хорошие инвестиции в соответствии с правилом № 1 — публично торгуемые предприятия, частные предприятия, квартиры, фермы и трейлерные парки хороши, если вы относитесь к ним так же, как к инвестициям.

Самое сложное в инвестировании в недвижимость — это получить дом, который на 50% дешевле его стоимости. Хотя, если вы можете сделать это, вы можете получить неплохую прибыль, инвестируя в недвижимость.

Однако, может быть проще инвестировать в фондовый рынок, получать такую ​​же прибыль или лучше, и вам не придется иметь дело с кучей арендуемой недвижимости, о которой нужно заботиться.

3. Облигации

types of investments bonds

Почему люди инвестируют в облигации?

Потому что они считаются «безопасными» и очень «низкими рисками».

Это может быть правдой, но облигация может принести вам только 3% возврата ваших денег в течение нескольких лет.

Что это значит?

Это означает, что когда вы вынимаете свои деньги из облигации, у вас будет меньше покупательной способности, чем когда вы их вкладываете, потому что темпы роста могут даже поспевать за уровнем инфляции.

Нет ничего «безопасного» в том, что на пенсии заканчиваются деньги, потому что ваши нормы прибыли не могут угнаться за инфляцией.

4. Паевые инвестиционные фонды

Вы можете инвестировать в паевые инвестиционные фонды. Взаимный фонд — это пул средств от многих инвесторов, которые диверсифицированы в различные вещи, включая акции, облигации и другие активы.

Они управляются финансовыми менеджерами, которые инвестируют ваши деньги для вас и пытаются получить хорошую прибыль. Есть тонна минусов.

Самое большое из них — это то, что большинство взаимных фондов на самом деле не приносят положительных результатов, но вы все равно должны платить управляющему деньгами процент от ваших денег.

5. Инвестировать в фондовый рынок

types of investments stocks

В-пятых, вы можете узнать, как инвестировать в отдельные компании или акции. Я не хочу говорить вам, что это самый безопасный, простой и лучший способ заработать деньги … но это лучший способ заработать деньги. Изучение того, как инвестировать, обогатит вашу жизнь.

Начните с рассмотрения компаний, которые вы любите и понимаете.

Вы можете получить более высокую прибыль на фондовом рынке и выйти на пенсию намного быстрее, чем с любым другим типом инвестиций.

6. Неинвестиции

investment types other

Наконец, давайте поговорим о том, какие вещи НЕ являются инвестициями. Такие вещи, как новая машина, телевизор, диван или кровать. Вещи, которые со временем теряют свою ценность, не считаются инвестициями. Важно, чтобы вы жили по средствам, когда дело доходит до этого.

Итог: Вложите свои деньги в единственный вид инвестиций, который гарантированно принесет вам деньги. Фондовый рынок.

Вы не готовы инвестировать, потому что считаете, что фондовый рынок «более рискованный», чем эти другие варианты? Узнайте, как безопасно и надежно инвестировать с минимальными рисками, на моей виртуальной виртуальной инвестиционной мастерской в ​​течение 3 дней.

Online Investing Workshop

identicon

Фил Таун — консультант по инвестициям, управляющий хедж-фондами, автор бестселлеров 3x NY Times, бывший гид по реке Гранд-Каньон и бывший лейтенант спецназа армии США. Он и его жена Мелисса разделяют страсть к лошадям, поло и соревнованиям.Цель Фила — помочь вам научиться инвестировать и достичь финансовой независимости.

,

IAS 28 — Инвестиции в ассоциированные компании (2003)

Дата Разработка Комментарии
июль 1986 Проект экспозиции E28 Учет инвестиций в ассоциированные и совместные предприятия
апреля 1989 года МСФО (IAS) 28 Учет инвестиций в ассоциированные компании выпущен Действует с 1 января 1990 г.
1994 IAS 28 был переформатирован
декабрь 1998 года с изменениями IAS 39 Финансовые инструменты: признание и оценка Действует с 1 января 2001 г.
18 декабря 2003 г. IAS 28 Инвестиции в ассоциированные компании выпущено Вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 января 2005 года или после этой даты.
10 января 2008 г. Изменено МСФО 3 Объединение бизнеса (потеря значительного влияния) Вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 июля 2009 года или после этой даты.
22 мая 2008 г. Изменено Улучшения МСФО (тестирование на обесценение) Вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 января 2009 года или после этой даты.
12 мая 2011 года Заменено МСФО 28 Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия (2011) Вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 января 2013 года или после этой даты.
  • МСФО (IAS) 28 (2003) заменил SIC-3 Устранение нереализованных прибылей и убытков по операциям с ассоциированными компаниями
  • МСФО (IAS) 28 (2003) заменил SIC-20 Метод учета собственного капитала — Признание убытков
  • МСФО (IAS) 28 (2003) заменил SIC-33 Метод консолидации и долевого участия — потенциальные права голоса и распределение доли участия

МСФО (IAS) 28 применяется ко всем инвестициям, в которых инвестор имеет значительное влияние, но не имеет контроля или совместного контроля, за исключением инвестиций, находящихся в организации венчурного капитала, паевом фонде, паевом фонде и аналогичных организациях, которые в соответствии с МСБУ 39 определены по справедливой стоимости. с изменениями справедливой стоимости, признанными в составе прибыли или убытка.[IAS 28.1]

Ассоциированное лицо: предприятие, в котором инвестор имеет значительное влияние, но не имеет контроля или совместного контроля.

Значительное влияние: полномочия участвовать в принятии решений по финансовой и операционной политике, но не контролировать их.

Метод долевого участия: метод учета, при котором инвестиции в акционерный капитал первоначально учитываются по первоначальной стоимости и впоследствии корректируются для отражения доли инвестора в чистых активах ассоциированной компании (объекта инвестиций).

Владение 20% или более голосующих прав (напрямую или через дочерние компании) будет указывать на значительное влияние, если только это не будет четко продемонстрировано иным образом. Если доля участия составляет менее 20%, предполагается, что инвестор не окажет значительного влияния, если только такое влияние не может быть четко продемонстрировано. [IAS 28.6]

Наличие значительного влияния со стороны инвестора обычно подтверждается одним или несколькими из следующих способов: [IAS 28.7]

  • представительство в совете директоров или аналогичный орган управления объекта инвестиций
  • участие в процессе формирования политики
  • существенных сделок между инвестором и объектом инвестиций
  • обмен управленческим персоналом
  • предоставление необходимой технической информации

Потенциальные права голоса являются фактором, который необходимо учитывать при принятии решения о существенном влиянии.[IAS 28.9]

В своей консолидированной финансовой отчетности инвестору следует использовать метод долевого участия для учета инвестиций в ассоциированные компании, за исключением следующих трех исключительных обстоятельств:

  • Инвестиция в ассоциированную компанию, которой владеет организация венчурного капитала или паевой инвестиционный фонд (или аналогичная организация) и которая при первоначальном признании определяется как предназначенная для торговли в соответствии с МСФО 39. В соответствии с МСФО 39 эти инвестиции оцениваются по справедливой стоимости по справедливой стоимости изменения признаются в составе прибыли или убытка.[IAS 28.1]
  • Инвестиция, классифицированная как предназначенная для продажи в соответствии с МСФО 5. [IAS 28.13 (a)]
  • Родитель, который освобожден от подготовки консолидированной финансовой отчетности в соответствии с пунктом 10 МСФО (IAS) 27, может подготовить отдельную финансовую отчетность в качестве своей основной финансовой отчетности. В этих отдельных отчетах инвестиции в ассоциированную компанию могут учитываться по методу затрат или в соответствии с МСФО (IAS) 39. [IAS 28.13 (b)]
  • Инвестору не нужно использовать метод долевого участия, если выполняются все следующие четыре условия: [МСБУ 28.13 (с)]
    1. инвестор сам является дочерней компанией, находящейся в полной собственности, или является дочерней компанией, находящейся в частной собственности другой компании, и ее другие владельцы, включая тех, кто не имеет иного права голоса, были проинформированы и не возражают против того, чтобы инвестор не применял метод долевого участия;
    2. долговые или долевые инструменты инвестора не обращаются на публичном рынке;
    3. инвестор не подал и не находится в процессе подачи своей финансовой отчетности в комиссию по ценным бумагам или другую регулирующую организацию с целью выпуска любого класса инструментов на открытом рынке; и
    4. Конечная или любая промежуточная материнская компания инвестора составляет консолидированную финансовую отчетность, доступную для публичного использования, которая соответствует Международным стандартам финансовой отчетности.

Основной принцип. Согласно методу долевого участия, инвестиции в акционерный капитал первоначально учитываются по первоначальной стоимости и впоследствии корректируются для отражения доли инвестора в чистой прибыли или убытке ассоциированной компании. [IAS 28.11]

Распределения и другие корректировки балансовой стоимости. Распределения, полученные от объекта инвестиций, уменьшают балансовую стоимость инвестиций. Также может потребоваться корректировка балансовой стоимости в результате изменений в прочем совокупном доходе объекта инвестиций, которые не были включены в состав прибыли или убытка (например, переоценка).[IAS 28.11]

Потенциальные права голоса. Хотя потенциальные права голоса учитываются при принятии решения о существенном влиянии, доля инвестора в прибыли или убытке объекта инвестиций и в изменениях в капитале объекта инвестиций определяется на основе имеющихся долей участия. Он не должен отражать возможное использование или преобразование потенциальных прав голоса. [IAS 28.12]

Неявные корректировки гудвилла и справедливой стоимости. При приобретении инвестиции в ассоциированную компанию любая разница (положительная или отрицательная) между стоимостью приобретения и долей инвестора в справедливой стоимости чистых идентифицируемых активов ассоциированной компании учитывается как гудвилл в соответствии с МСФО 3 Объединение бизнеса .Соответствующие корректировки доли инвестора в прибылях или убытках после приобретения производятся для учета дополнительного износа или амортизации амортизируемых или амортизируемых активов ассоциированной компании на основе превышения их справедливой стоимости над их балансовой стоимостью на момент приобретения инвестиции. [IAS 28.23]

Обесценение. Показатели обесценения в МСФО (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка » применяются к инвестициям в ассоциированные компании.[IAS 28.31] Если указано обесценение, сумма рассчитывается в соответствии с МСФО (IAS) 36 «Обесценение активов» . Вся балансовая стоимость инвестиций проверяется на предмет обесценения как единый актив, то есть гудвилл не тестируется отдельно. [МСФО (IAS) 28.33]. Возмещаемая стоимость инвестиций в ассоциированную компанию оценивается для каждой отдельной ассоциированной компании, если только зависимая компания не генерирует денежные потоки самостоятельно. [IAS 28.34]

Прекращение метода долевого участия. Использование метода долевого участия должно быть прекращено с даты прекращения значительного влияния.Балансовая стоимость инвестиций на эту дату должна рассматриваться как новая стоимостная основа. [IAS 28.18-19]

Сделки с ассоциированными компаниями. Если ассоциированная компания учитывается по методу долевого участия, нереализованные прибыли и убытки, возникающие в результате операций по добыче (ассоциированная с инвестором) и последующих операций (от инвестора до ассоциированной компании), должны быть исключены в той степени, в которой доля инвестора в ассоциированной компании равна. Однако нереализованные убытки не следует исключать в той степени, в которой сделка свидетельствует об обесценении переданного актива.[IAS 28.22]

Дата финансовой отчетности ассоциированной компании. При применении метода долевого участия инвестор должен использовать финансовую отчетность ассоциированной компании на ту же дату, что и финансовая отчетность инвестора, за исключением случаев, когда это практически невозможно. [МСФО (IAS) 28.24]. Если это практически неосуществимо, следует использовать самую последнюю доступную финансовую отчетность ассоциированной компании с поправками, сделанными с учетом влияния любых значительных операций или событий, происходящих между окончаниями отчетного периода.Однако разница между отчетной датой ассоциированной компании и датой инвестора не может превышать трех месяцев. [IAS 28.25]

Учетная политика младшего сотрудника. Если ассоциированная компания использует учетную политику, которая отличается от учетной политики инвестора, финансовая отчетность ассоциированной компании должна быть скорректирована с учетом учетной политики инвестора с целью применения метода долевого участия. [IAS 28.27]

Потери сверх инвестиций. Если доля инвестора в убытках ассоциированной компании равна или превышает его «долю участия в ассоциированной компании», инвестор прекращает признание своей доли в будущих убытках.«Доля в ассоциированной компании» представляет собой балансовую стоимость инвестиций в ассоциированную компанию по методу долевого участия вместе с любыми долгосрочными интересами, которые по существу составляют часть чистых инвестиций инвестора в ассоциированную компанию. [МСФО (IAS) 28.29] После того, как интерес инвестора уменьшен до нуля, дополнительные убытки признаются резервом (обязательством) только в той степени, в которой инвестор принял на себя юридические или конструктивные обязательства или произвел платежи от имени ассоциированной компании. Если ассоциированная компания впоследствии отчитывается о прибыли, инвестор возобновляет признание своей доли в этой прибыли только после того, как его доля в прибыли равна доле непризнанных убытков.[IAS 28.30]

Частичные выбытия ассоциированных. Если инвестор теряет значительное влияние на ассоциированную компанию, он прекращает признавать эту ассоциированную компанию и признает в составе прибыли или убытка разницу между суммой полученных доходов и любой оставшейся процентной ставкой и балансовой стоимостью инвестиции в ассоциированную компанию на дату существенного влияния потерян.

Учет капитала необходим в отдельной финансовой отчетности инвестора, даже если консолидированные счета не требуются, например, потому что у инвестора нет дочерних компаний.Но учет долевого участия не требуется, если инвестор будет освобожден от подготовки консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО (IAS) 27. В этом случае вместо учета долевого участия материнская компания будет учитывать инвестиции либо (а) по себестоимости, либо (б) в соответствии с МСБУ 39.

Требуются следующие раскрытия: [IAS 28.37]

  • справедливая стоимость инвестиций в ассоциированные компании, по которым опубликованы котировки
  • обобщенной финансовой информации ассоциированных компаний, включая агрегированные суммы активов, обязательств, доходов и прибылей или убытков
  • объяснений, когда инвестиции менее 20% учитываются по методу долевого участия или когда инвестиции более 20% не учитываются по методу долевого участия
  • использование отчетной даты финансовой отчетности ассоциированной компании, отличной от финансовой отчетности инвестора
  • характер и степень любых существенных ограничений на способность ассоциированных компаний переводить средства инвестору в виде денежных дивидендов или погашения кредитов или авансов
  • непризнанная доля убытков ассоциированной компании, как за период, так и совокупно, если инвестор прекратил признание своей доли убытков ассоциированной компании
  • объяснение любого ассоциированного предприятия не учитывается по методу долевого участия
  • Обобщенная финансовая информация ассоциированных компаний, отдельно или по группам, которые не учитываются по методу долевого участия, включая суммы общих активов, совокупных обязательств, доходов и прибылей и убытков

Также необходимо раскрыть следующую информацию, касающуюся условных обязательств: [МСБУ 28.40]

  • Доля инвестора в условных обязательствах ассоциированной компании, понесенных совместно с другими инвесторами
  • условных обязательств, возникающих из-за того, что инвестор несет индивидуальную ответственность за все или часть обязательств ассоциированной компании

Организации венчурного капитала, паевые инвестиционные фонды и другие подобные организации должны предоставлять информацию о характере и масштабах любых существенных ограничений на перевод средств ассоциированными компаниями. [IAS 28.1]

  • Инвестиции по методу долевого участия должны классифицироваться как внеоборотные активы.[IAS 28.38]
  • Доля инвестора в прибылях или убытках по методу долевого участия и балансовая стоимость этих инвестиций должны раскрываться отдельно. [IAS 28.38]
  • Доля инвестора в прекращаемой деятельности таких ассоциированных компаний также раскрывается отдельно. [IAS 28.38]
  • Доля инвестора в изменениях, признанных непосредственно в прочем совокупном доходе ассоциированной компании, также отражается в прочем совокупном доходе инвестором с раскрытием в отчете об изменениях в капитале, как того требует МСФО 1 «Представление финансовой отчетности» .[IAS 28.39]
,
Десять вещей, которые необходимо учесть, прежде чем принимать инвестиционные решения

Инвестируйте с умом: Введение во взаимные фонды. В этой публикации объясняются основы взаимного инвестирования, как работают взаимные фонды, какие факторы следует учитывать перед инвестированием и как избежать распространенных ошибок.
/investor/pubs/inwsmf.htm


Финансовая навигация в современной экономике: десять вещей, которые необходимо учесть, прежде чем принимать инвестиционные решения

Учитывая недавние события на рынке, вы можете задаться вопросом, следует ли вам вносить изменения в свой инвестиционный портфель.Управление по образованию и защите интересов инвесторов SEC обеспокоено тем, что некоторые инвесторы, в том числе охотники за сделками и распорядители матрасов, принимают быстрые инвестиционные решения без учета своих долгосрочных финансовых целей. Хотя мы не можем рассказать вам, как управлять вашим инвестиционным портфелем в условиях нестабильного рынка, мы выпускаем это предупреждение для инвесторов, чтобы дать вам инструменты для принятия обоснованного решения. Прежде чем принимать какое-либо решение, рассмотрите следующие важные области:

1. Нарисуйте личную финансовую дорожную карту.

Прежде чем принимать какое-либо инвестиционное решение, сядьте и внимательно посмотрите на всю вашу финансовую ситуацию, особенно если вы никогда ранее не составляли финансовый план.

Первым шагом к успешному инвестированию является определение ваших целей и толерантности к риску — самостоятельно или с помощью финансового специалиста. Нет никаких гарантий, что вы заработаете на своих инвестициях. Но если вы получите факты о сбережениях и инвестициях и выполните интеллектуальный план, вы сможете получить финансовую безопасность на протяжении многих лет и пользоваться преимуществами управления своими деньгами.

2. Оцените свою зону комфорта при принятии на себя риска.

Все инвестиции связаны с определенной степенью риска. Если вы намереваетесь приобрести ценные бумаги, такие как акции, облигации или взаимные фонды, важно, чтобы вы понимали, прежде чем инвестировать, что вы можете потерять часть или все свои деньги. В отличие от депозитов в банках, застрахованных FDIC, и кредитных союзах, застрахованных NCUA, деньги, которые вы инвестируете в ценные бумаги, обычно не застрахованы федеральным правительством. Вы можете потерять свою основную сумму, то есть сумму, которую вы инвестировали.Это правда, даже если вы покупаете свои инвестиции через банк.

Награда за принятие на себя риска — это потенциальный доход от инвестиций. Если у вас есть финансовая цель с долгим временным горизонтом, вы, вероятно, заработаете больше денег, осторожно инвестируя в категории активов с большим риском, такие как акции или облигации, вместо того, чтобы ограничивать свои инвестиции активами с меньшим риском, такими как денежные эквиваленты. С другой стороны, инвестирование исключительно в денежные вложения может быть целесообразным для краткосрочных финансовых целей.Основной проблемой для частных лиц, инвестирующих в денежные эквиваленты, является инфляционный риск, то есть риск того, что инфляция будет опережать и снижать доходность с течением времени.

Федерально застрахованные депозиты в банках и кредитных союзах — Если вы не уверены, что ваши депозиты подкреплены полной верой и кредитом правительства США, это легко выяснить. Для банковских счетов, перейдите на www.myfdicinsurance.gov. Для учетных записей кредитных союзов перейдите по адресу http://webapps.ncua.gov/Ins/.

3.Рассмотрим подходящее сочетание инвестиций.

Включая категории активов с доходностью инвестиций, которые перемещаются вверх и вниз в разных рыночных условиях, в портфеле, инвестор может помочь защитить от значительных убытков. Исторически доходность трех основных категорий активов — акций, облигаций и денежных средств — не двигалась одновременно вверх и вниз. Рыночные условия, которые заставляют одну категорию активов преуспевать, часто приводят к тому, что другая категория активов имеет среднюю или низкую доходность.Вкладывая средства в более чем одну категорию активов, вы уменьшите риск потери денег, и общий возврат инвестиций вашего портфеля будет более плавным. Если инвестиционная доходность одной категории активов упадет, вы сможете нейтрализовать свои потери в этой категории активов с помощью более высокой доходности инвестиций в другой категории активов.

Кроме того, распределение активов важно, потому что оно оказывает большое влияние на то, достигнете ли вы своей финансовой цели. Если вы не включили в свой портфель достаточно рисков, ваши инвестиции могут не принести достаточно большой доход для достижения вашей цели.Например, если вы откладываете средства на долгосрочную цель, например, на пенсию или учебу в колледже, большинство финансовых экспертов согласны с тем, что вам, вероятно, потребуется включить в свой портфель хотя бы несколько акций или паевых инвестиционных фондов.

Фонды жизненного цикла — Для размещения инвесторов, которые предпочитают использовать одну инвестицию, чтобы сэкономить на конкретной инвестиционной цели, такой как выход на пенсию, некоторые компании взаимных фондов начали предлагать продукт, известный как «фонд жизненного цикла». Фонд жизненного цикла — это диверсифицированный взаимный фонд, который автоматически смещается в сторону более консервативного сочетания инвестиций по мере приближения к определенному году в будущем, известному как «целевая дата».«Инвестор фонда жизненного цикла выбирает фонд с правильной целевой датой, исходя из его или ее конкретной инвестиционной цели. Менеджеры фонда затем принимают все решения о распределении активов, диверсификации и перебалансировке. Легко определить фонд жизненного цикла, потому что его название скорее всего, будет указывать целевую дату. Например, вы можете увидеть фонды жизненного цикла с такими именами, как « Портфолио 2015 », « Пенсионный фонд 2030 » или « Target 2045 ».

4.Будьте осторожны, вкладывая значительные средства в акции работодателя или в отдельные акции.

Одним из наиболее важных способов уменьшить риски инвестирования является диверсификация ваших инвестиций. Это здравый смысл: не кладите все яйца в одну корзину. Выбрав правильную группу инвестиций в пределах категории активов, вы сможете ограничить свои потери и уменьшить колебания доходности инвестиций, не жертвуя слишком большой потенциальной прибылью.

Вы подвергнетесь значительному инвестиционному риску, если будете вкладывать значительные средства в акции своего работодателя или какие-либо отдельные акции.Если эти акции плохо или компания обанкротится, вы, вероятно, потеряете много денег (и, возможно, вашу работу).

5. Создать и поддерживать аварийный фонд.

Большинство умных инвесторов вкладывают достаточно денег в сберегательный продукт для покрытия чрезвычайных ситуаций, таких как внезапная безработица. Некоторые удостоверяются, что у них есть до шести месяцев их дохода в сбережениях, так что они знают, что это будет абсолютно для них, когда им это нужно.

6. Погасить долг по кредитной карте.

Нет нигде инвестиционной стратегии, которая бы окупалась так же, как и с меньшим риском, чем просто погашение всей высокой процентной задолженности, которую вы можете иметь. Если вы должны деньги по кредитным картам с высокой процентной ставкой, самое разумное, что вы можете сделать в любых рыночных условиях, — это как можно быстрее полностью погасить остаток.

7. Рассмотрим усреднение стоимости в долларах.

Благодаря инвестиционной стратегии, известной как «усреднение долларовых затрат», вы можете защитить себя от риска вложения всех ваших денег в неподходящее время, следуя последовательной схеме добавления новых денег в ваши инвестиции в течение длительного периода времени.Делая регулярные инвестиции с одной и той же суммой денег каждый раз, вы будете покупать больше инвестиций, когда их цена низкая, и меньше инвестиций, когда их цена высокая. Люди, которые обычно вносят единовременный взнос на индивидуальный пенсионный счет либо в конце календарного года, либо в начале апреля, могут захотеть рассматривать «усреднение долларовых затрат» в качестве инвестиционной стратегии, особенно на волатильном рынке.

8. Воспользуйтесь «свободными деньгами» от работодателя.

Во многих пенсионных планах, спонсируемых работодателем, работодатель будет соответствовать некоторым или всем вашим взносам. Если ваш работодатель предлагает пенсионный план, и вы не вносите достаточно взносов, чтобы получить максимальный уровень соответствия вашего работодателя, вы теряете «свободные деньги» для своих пенсионных накоплений.

Keep Your Money Working — В большинстве случаев план на рабочем месте является наиболее эффективным способом накопления на пенсию. Тщательно продумайте свои варианты, прежде чем брать кредиты из пенсионного плана.В частности, избегайте использования дебетовой карты 401 (k), кроме как в крайнем случае. Деньги, которые вы одалживаете сейчас, уменьшат объем накоплений, которые вырастут за эти годы, и, в конечном счете, то, что у вас будет, когда вы выйдете на пенсию. Кроме того, если вы не погасите кредит, вы можете заплатить федеральные подоходные налоги и штрафы.

9. Периодически подумайте о перебалансировании портфеля.

Rebalancing возвращает ваш портфель в исходное состояние распределения активов. Перебалансировав, вы убедитесь, что в вашем портфеле нет переоценки одной или нескольких категорий активов, и вернете свой портфель к комфортному уровню риска.

Придерживайтесь своего плана: покупай дешево, продавай дорого — Перенести деньги из категории активов, когда они идут хорошо, в пользу категории активов, которые делают плохо, может быть нелегко, но это может быть мудрым шагом. Сокращая нынешних «победителей» и добавляя больше так называемых «проигравших», перебалансировка заставляет вас покупать дешево и продавать дорого.

Вы можете сбалансировать свой портфель на основе календаря или ваших инвестиций. Многие финансовые эксперты рекомендуют инвесторам перебалансировать свои портфели на регулярной основе, например каждые шесть или двенадцать месяцев.Преимущество этого метода в том, что календарь является напоминанием о том, когда следует подумать о перебалансировании. Другие рекомендуют перебалансировать только тогда, когда относительный вес класса активов увеличивается или уменьшается больше, чем определенный процент, который вы определили заранее. Преимущество этого метода заключается в том, что ваши инвестиции говорят вам, когда нужно балансировать. В любом случае, перебалансирование работает лучше всего, когда это делается относительно редко.

10. Избегайте обстоятельств, которые могут привести к мошенничеству.

Мошенники читают заголовки тоже. Часто они используют широко разрекламированные новости, чтобы привлечь потенциальных инвесторов и сделать их «возможность» более правомерной. SEC рекомендует задавать вопросы и проверять ответы с непредвзятым источником, прежде чем инвестировать. Всегда не торопитесь и говорите с доверенными друзьями и членами семьи, прежде чем инвестировать.

* * *

Для получения более подробной информации по темам, обсуждаемым в этом предупреждении для инвесторов, просмотрите следующие материалы:

http: // www.sec.gov/investor/pubs/tenthingstoconsider.htm

We have provided this information as a service to investors. It is neither a legal interpretation nor a statement of SEC policy. If you have questions concerning the meaning or application of a particular law or rule, please consult with an attorney who specializes in securities law.


,

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *